Si se está quedando sin efectivo y está buscando recursos para superar una emergencia, puede recurrir a un retiro por dificultades económicas. Le permite sacar dinero de su cuenta sin tener que pagar la multa habitual del 10% por retiro anticipado. Como cualquier otra forma de préstamo, un retiro por dificultades económicas 401(k) tiene reglas que lo rigen, y las trataremos en este artículo.
¿Qué es el retiro por dificultades?
Un retiro por dificultades económicas 401(k), de acuerdo con las reglas del IRS, le permite retirar dinero de su cuenta sin pagar la multa estándar del 10 % por retiro anticipado para cualquier persona menor de 59.5 años. Un retiro por dificultades económicas de un 401(k) no es lo mismo que un préstamo 401(k). Hay varias distinciones, la más notable de las cuales es que los retiros por dificultades generalmente no permiten que el dinero se reembolse a la cuenta. Sin embargo, podrá continuar donando a la cuenta.
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Retiro por dificultades 401(K)
Muchos empleados dependen de sus 401(k) para la mayoría de sus fondos de jubilación. Como resultado, si necesita hacer una compra grande o tiene dificultades para mantenerse al día con sus facturas, estos planes patrocinados por el empleador no deberían ser su primera parada.
Sin embargo, si se han explorado todas las demás opciones, como un fondo de emergencia o inversiones externas, puede valer la pena considerar un retiro por dificultades económicas 401(k).
¿Cómo Funciona?
Un retiro por dificultades económicas es un retiro de emergencia de fondos de un plan de jubilación solicitado en respuesta a "una necesidad financiera inmediata y grave", según lo define el IRS. En realidad, depende del administrador del plan individual si tales retiros están permitidos o no.
Muchas empresas importantes hacen esto, aunque no todas, si los empleados cumplen con ciertos criterios y dan evidencia de sus dificultades.
Justificaciones para un Retiro por Dificultades 401(k)
El seis criterios para un retiro por dificultades económicas permaneció sin cambios bajo el nuevo estatuto. Los retiros por dificultades financieras están permitidos debido a lo siguiente:
- Tratamiento médico o gastos médicos
- Compra de una residencia principal
- Educación después de la escuela secundaria
- Prevención de la ejecución hipotecaria o el desalojo de una residencia principal
- Costos de funeral o entierro
- Reparaciones a una residencia principal causadas por una pérdida fortuita que habría sido deducible de impuestos según la Sección 165 del Código de Rentas Internas
La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA) estipula que tales pérdidas no son deducibles de impuestos de 2018 a 2025, excepto en zonas de desastre federal definidas.
¿Tiene que reembolsar un retiro por dificultades económicas del 401(k)?
Los retiros por dificultades calificadas de un 401(k) no están sujetos a reembolso. Sin embargo, debe pagar los impuestos atrasados sobre el monto del retiro. También puede enfrentar una multa por retiro anticipado si su retiro por dificultades financieras no califica o si retira más de lo necesario para cubrir las dificultades económicas específicas.
¿Qué evidencia necesita?
Como confirmación de su retiro por dificultades económicas, debe ofrecer documentación aceptable. Esto puede contener facturas de una funeraria o universidad, facturas de seguros o de hospitales, extractos bancarios y pagos de depósito en garantía, según las circunstancias. Estos son necesarios para fines fiscales. Sin embargo, normalmente no está obligado a revelarlos a su empleador o patrocinador del plan.
¿Cuánto tiempo tardarán en llegar los fondos?
Por lo general, un retiro por dificultades económicas demora de siete a 10 días hábiles, incluido el tiempo que lleva revisar su solicitud de retiro.
Un plan de jubilación a menudo solo puede distribuir beneficios cuando ocurren condiciones específicas. Cuando se puede hacer una distribución, debe indicarse explícitamente en la descripción resumida de su plan. La descripción resumida y el documento del plan también deben indicar si el plan permite distribuciones por dificultades financieras, retiros anticipados o préstamos de su cuenta del plan.
Reglas de retiro por dificultades económicas 401(k)
Una de las reglas del retiro por dificultades económicas del 401(k) indica que antes de hacer un retiro, debe verificar si su plan individual permite retiros por dificultades económicas del 401(k). No todos los planes permiten retiros por dificultades económicas. La decisión de aceptar o no retiros por dificultades depende del patrocinador del plan. Si su proveedor de cuenta le permite retirar fondos, debe demostrar que no tiene fondos alternativos disponibles para cubrir los gastos.
No es necesario que una necesidad financiera calificada sea inesperada. Incluso si el gasto fue previsto o buscado intencionalmente, podría considerarse repentino e importante. Sin embargo, hay muchos gastos que no se decidirán a ser inmediatos y severos. Es poco probable que una compra de un consumidor se considere un factor de calificación para un pago por dificultades económicas.
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Límites de retiro por dificultades económicas 401(k)
Si aprueba las reglas para un retiro por dificultades económicas 401(k), el siguiente paso es calcular cuánto puede retirar. En la mayoría de las circunstancias, se le permitirá retirar solo lo que necesite. Por ejemplo, si reparar su casa después de un terremoto le costará $10,000, no podrá pedir prestado más de esa cantidad. Es posible que se le permita aceptar dinero adicional para ayudar a cubrir los cargos relacionados, como los impuestos a las transacciones.
Si realiza un retiro por dificultades económicas, los fondos estarán sujetos al impuesto sobre la renta y es posible que deba pagar una multa por retiro anticipado del 10 % si tiene menos de 59 años y medio. En 1, la Ley CARES permitió retiros de hasta $ 2 para gastos relacionados con COVID sin una multa por retiro anticipado del 2020%. La Ley CARES también permitió que los pagos de impuestos se realizaran durante un período de tres años. Si retira efectivo para gastos relacionados con COVID en 100,000, "los ingresos y los impuestos se pueden reconocer durante tres años, lo que permite la distribución de los ingresos y los impuestos durante un período de tiempo más largo", según Steven Weil, presidente y gerente de impuestos de RMS. Contabilidad en Fort Lauderdale, Florida.
Documentación para el Retiro por Dificultades 401(k)
Debe hablar con el patrocinador de su plan para obtener el efectivo. Puede ser una persona de recursos humanos en su empresa o un asesor financiero asignado al plan. Generalmente, aquí es donde el empleado puede conocer los requisitos específicos del empleador y adquirir la documentación necesaria. En general, los trámites necesarios para solicitar un retiro se realizarán en papel o en línea.
Los efectos de un retiro por dificultades económicas 401(k)
Es posible que los fondos retirados de un 401(k) por dificultades económicas no se recuperen en algunas situaciones. Cuando gasta el dinero de su jubilación, pierde el monto ahorrado, así como cualquier interés adicional que podría haberse acumulado en la cuenta de jubilación. “Cada dólar retirado de su 401(k) antes de tiempo es un dólar que no estará allí para la jubilación”, agrega Ryan. “También pierde la capacidad de que este dinero crezca con impuestos diferidos con el tiempo, lo que posiblemente podría expandir aún más sus ahorros”.
Usar efectivo para ayudar a comprar una propiedad donde vivirá puede tener el menor impacto negativo entre las razones para realizar un retiro por dificultades económicas. “Una casa, como una inversión, se aprecia con el tiempo”, dice Ben Barzideh, asesor patrimonial de Piershale Financial Group en Barrington, Illinois. “Ser propietario de una casa también tiene beneficios emocionales y psicológicos”.
Si realizó un retiro relacionado con COVID en 2020, es posible que obtenga un reembolso total o parcial de la suma dentro de los tres años. Sin embargo, el dinero que recibe se considera ingreso y puede afectar su elegibilidad para programas gubernamentales. “Los ingresos reconocidos podrían influir en el monto de cualquier crédito de Obamacare y tal vez hacer que una parte del crédito sea reembolsable”, explica Weil. “También podría influir en la cantidad de Seguro Social que está sujeta a impuestos”.
Impuestos sobre un Retiro por Dificultades 401(k)
Se le cobrarán impuestos sobre el monto que retire como un retiro por dificultades financieras. Además de los impuestos estándar sobre la renta, lo más probable es que tenga que pagar una multa del 10 %. Si cumple con una de las siguientes excepciones, puede ser elegible para evitar la multa del 10%:
- Estar completamente lisiado
- Más del 7.5 por ciento del ingreso bruto ajustado en deuda médica
- Un tribunal de divorcio ordenó que el dinero se entregara a un ex cónyuge.
- Abandonar la empresa por cualquier motivo durante el año 55 (o más tarde)
- Abandonar la empresa después de planificar un retiro gradual a lo largo de su expectativa de vida
¿Qué sucede si no califica para una exención de multa? En tal situación, debe presupuestar al menos $ 0.30 de cada $ 1 que retire para pagar impuestos. Si retira $ 1,000, por ejemplo, solo puede recibir $ 700 después de impuestos.
¿Tiene algún recurso adicional, como un fondo de emergencia, que podría utilizar para satisfacer sus necesidades? Si este es el caso, se recomienda usar esos activos primero. Use un retiro por dificultades económicas 401(k) solo como último recurso.
Antes de buscar un retiro por dificultades económicas
Mucha gente no sabe que los fondos 401(k) están asegurados de los acreedores y de la bancarrota. Si está experimentando dificultades financieras y cree que es posible que deba declararse en bancarrota, no retire su plan 401(k). Los acreedores no pueden tomar los fondos de su plan 401(k).
Pedir dinero prestado puede ser preferible a hacer un retiro por dificultades económicas 401(k). Demasiadas personas retiran dinero en efectivo o hacen un retiro por dificultades financieras de su plan 401(k) para pagar los gastos médicos cuando su dinero 401(k) estaría protegido. Antes de tocar su 401(k), intente elaborar un plan de pago.
Después de un Retiro por Dificultades 401(k)
Anteriormente, no podía contribuir a su plan 401(k) durante seis meses después de realizar un retiro por dificultades económicas del 401(k). La pausa de seis meses ya no está vigente a partir del 1 de enero de 2020. No puede reembolsar el monto del retiro por dificultades financieras, pero puede continuar contribuyendo hasta el límite de contribución máximo permitido de 401(k) para el año.
¿Puede tomar un retiro de IRA por dificultades financieras?
El IRS no permite retiros de cuentas IRA por dificultades económicas, al menos no de esta forma. Puede retirar dinero de una IRA en cualquier momento, pero hay una multa del 10% si es menor de 59 años y medio. Esta regla tiene una excepción: puede retirar fondos de su IRA para pagar ciertos gastos educativos o para comprar su primera casa.
¿Cuánto puedo pedir prestado en 2023 con un retiro de 401 (k) por dificultades económicas?
Los planes que permiten la distribución anticipada en 2023 le permiten pedir prestado solo lo necesario para cubrir el gasto indicado. En condiciones normales, puede retirar hasta el 50% de su monto, o $50,000. Si hubiera obtenido un préstamo de la Ley CARES, podría haber pedido prestado hasta el 100% de su deuda, o $100,000. Este límite se aplica a todos los vehículos de ahorro para la jubilación con ventajas impositivas, como IRA, 403(b) y otros 401(k).
Alternativas a 401(k) Dificultades Retiro programado para 2023
El sol ya se ha puesto en la desgravación fiscal temprana relacionada con COVID, pero es posible que desee examinar otras opciones, como:
- Reducir los gastos de vida del día a día
- Transferencia de costos a una tarjeta de crédito sin intereses
- Usar fondos de emergencia, una cuenta de corretaje o ambos
- Obtener un préstamo 401(k)
¿Tiene que probar el retiro por dificultades?
No es necesario que demuestre dificultades para retirarse de su 401(k) (k). En otras palabras, no está obligado a proporcionarle a su empleador una prueba de sus dificultades. Debe conservar toda la documentación o facturas que demuestren las dificultades.
¿El empleador tiene que aprobar el retiro por dificultades económicas?
Es similar a un 401(k) de su compañía y se llama distribución por dificultades económicas (que generalmente se adquiere después de la jubilación). El Servicio de Impuestos Internos establece que los empleados solo pueden acceder a este dinero antes de cumplir 59.5 años en caso de una emergencia, y el administrador del plan debe dar su consentimiento.
¿Son difíciles de obtener los retiros por dificultades económicas?
No se puede comparar un retiro por dificultades económicas con un préstamo del plan. El retiro podría ser difícil de obtener y costoso de pagar. Tenga en cuenta que el propósito principal de su 401(k) es brindar seguridad financiera en sus años dorados. Antes de eso, solo debe usarse como último recurso para cubrir costos absolutamente necesarios.
¿Puedo hacer un Retiro por Dificultades para Pagar el Alquiler?
Un plan 401(k) también puede permitir retiros anticipados de ahorros en caso de dificultades, aunque no siempre es así. Para evitar la ejecución hipotecaria, puede sacar dinero de su 401(k), pero no puede sacar dinero para depositar un depósito de seguridad en un apartamento.
¿Qué sucede si miente sobre un retiro por dificultades financieras?
Sobre la base de estas acciones, se acusa al acusado de fraude electrónico, declaraciones falsas y ocultamiento de hechos materiales en un procedimiento legal.
¿Cuántos impuestos tengo que pagar en un retiro por dificultades económicas?
Todos los fondos previamente libres de impuestos recibidos como una distribución por dificultades económicas están sujetos al impuesto sobre la renta. También es posible que deba pagar un impuesto adicional del 10 por ciento a menos que tenga al menos 59 años y medio o califique bajo otra excepción. Después de recibir una distribución por dificultades económicas, es posible que no pueda contribuir a su cuenta hasta por seis meses.
¿Cómo se evita una multa por retiro por dificultades económicas?
Si una persona realiza un retiro por dificultades financieras para cubrir gastos médicos, puede evitar la multa del 10 % si los gastos médicos calificados no reembolsados no superan el 10 % de su ingreso bruto ajustado.
En conclusión,
Evite los retiros por dificultades si puede. Una dificultad es simplemente lo que es: una dificultad. No será algo que esperabas. A menudo, será una emergencia o una circunstancia grave, y es posible que haya agotado todas las demás opciones, pero si queda alguna, agote esas primero.
Preguntas frecuentes sobre el retiro por dificultades económicas
¿Se le penaliza por realizar un retiro por dificultades financieras?
Se le cobrarán impuestos sobre el monto que retire como un retiro por dificultades financieras. Además de los impuestos estándar sobre la renta, lo más probable es que tenga que pagar una multa del 10 %.
¿Qué prueba necesita para un retiro por dificultades económicas?
Información financiera o evidencia que demuestre la necesidad financiera inmediata y severa del empleado. Se pueden incluir facturas de seguros, documentos de depósito en garantía, gastos de entierro, extractos bancarios y otros documentos.
¿Cuánto puede retirar por dificultades?
En 2020, la Ley CARES permitió retiros de hasta $ 100,000 para gastos relacionados con COVID sin una multa por retiro anticipado del 10%. La Ley CARES también permitió que los pagos de impuestos se realizaran durante un período de tres años.
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