La estabilidad social es la piedra angular de la estabilidad financiera de millones de estadounidenses. Esto incluye a los pensionados, los discapacitados y los familiares de los empleados fallecidos o discapacitados. 61 millones de estadounidenses reciben beneficios mensuales del Seguro Social, mientras que alrededor de 169 millones pagan impuestos al sistema. Cada cuarta familia recibe dinero del Seguro Social. Siga leyendo para obtener más información sobre el impuesto al seguro social, la edad de jubilación del seguro social y los beneficios del cónyuge.
La mayor parte del Seguro Social es un sistema de reparto. Como resultado, los beneficiarios reciben pagos mensuales por concepto de las contribuciones al Seguro Social que los trabajadores de hoy aportan al programa. La Seguridad Social es un sistema de reparto, a diferencia de las pensiones de empresa, que son “prefinanciadas”. En los planes de jubilación prefinanciados, el dinero se ahorra antes de tiempo. Esto es para que se pueda pagar a los empleados actuales cuando se jubilen. Para salvaguardar a los empleados si la empresa se declara en quiebra o cesa sus operaciones, los planes privados deben financiarse por adelantado.
El mayor programa de seguro social del gobierno en los EE. UU. es el Seguro Social. Aunque la mayoría de las personas solo asocian el Seguro Social con la jubilación, también ofrece una red de seguridad social para los estadounidenses discapacitados o en otras situaciones vulnerables.
Según el Centro de Prioridades Presupuestarias y Políticas, más de 22 millones de estadounidenses vivirían en la pobreza sin el Seguro Social, de los cuales alrededor de 1 millón serían niños menores de 18 años.
La fórmula utilizada para calcular los beneficios del Seguro Social es “ingresos mensuales promedio indexados”. Este promedio representa los salarios indexados de un trabajador en el transcurso de 35 años. Usamos este promedio para usar una fórmula para determinar el monto del seguro primario (PIA). Los beneficios que se pagan a un individuo se basan en el PIA.
El índice de salario promedio nacional determina los cambios en los niveles de salario promedio, que la fórmula PIA tiene en cuenta. Para demostrar cómo se calculan los beneficios de jubilación, hemos creado ejemplos.
Los tipos de prestaciones de la seguridad social son los siguientes:
#1. Prestaciones de jubilación
Dependiendo de su edad cuando comience a recibir los beneficios de jubilación, recibirá una cantidad diferente. Recibirás el 70% de lo que tienes derecho si los tomas a los 62 años. Según el año en que naciste, la edad plena de jubilación (FRA), que va de los 66 a los 67 años, te da derecho a un pago del 100%. Su pago aumenta al 124% de su PIA si espera hasta los 70 años.
#2. Beneficios adicionales
En algunos casos, los dependientes de jubilados pueden calificar para un beneficio mensual. Estos incluyen hijos adultos que quedaron discapacitados antes de los 22 años, así como hijos biológicos y adoptados menores. Los cónyuges actuales y anteriores que tengan al menos 62 años también pueden recibir beneficios de cónyuge.
Lo máximo que puede recibir como cónyuge es el 50% de lo que recibe su cónyuge, y solo si excede lo que usted es elegible según su propio historial de ingresos. Esto se está volviendo cada vez menos común porque las parejas de la generación de la posguerra y las generaciones más jóvenes generalmente han trabajado lo suficiente para ser elegibles para recibir más beneficios por su cuenta que como cónyuges dependientes.
#3. Beneficios de herencia
Los dependientes de los contribuyentes del Seguro Social que fallecen son elegibles para los beneficios mensuales de sobreviviente.
Estos dependientes calificados consisten en:
- Los niños jóvenes
- Niños que quedaron lisiados cuando eran adultos antes de cumplir los 22 años
- Las viudas mayores de 50 años quedaron incapacitadas dentro de los siete años posteriores a la muerte de su cónyuge.
- Viudas mayores de 60
- Viudas que tienen hijos menores de dieciséis años
- padres ancianos que recibieron más de la mitad de su manutención mensual del difunto.
A pesar del término engañoso, estos dependientes también califican para un pago único por fallecimiento. Desde 1955, el pago de la suma global se ha mantenido en la misma cantidad de $255.
#4. Beneficios por discapacidad
Las personas que tienen una enfermedad o lesión crónica que les impedirá trabajar en cualquier tipo de trabajo por el resto de sus vidas y que se espera que dure al menos un año son elegibles para recibir beneficios por discapacidad.
Este requisito es más estricto que muchas pólizas privadas de seguro por discapacidad. Le da derecho a beneficios si ya no puede realizar sus deberes laborales actuales. Si su solicitud de beneficios por discapacidad tiene éxito, recibirá el mismo pago que tendría a la plena edad de jubilación.
Sus hijos menores y su cónyuge también pueden ser elegibles para recibir un pago auxiliar por discapacidad según su historial de ganancias. Esto es similar a los beneficios de jubilación.
Debe haber tenido 20 trimestres de cobertura en los 40 trimestres anteriores. Esta cobertura debe ser equivalente a trabajar durante cinco de los diez años anteriores para ser elegible para los beneficios por discapacidad, además del requisito de cobertura de cuarenta trimestres.
La edad de jubilación para recibir todos los beneficios del Seguro Social está aumentando constantemente como resultado de la legislación aprobada por el Congreso en 1983. Los beneficios de jubilación anticipada del Seguro Social inicialmente estuvieron disponibles a los 62 años, con una disminución permanente al 80 % del monto máximo del beneficio. Históricamente, la edad máxima para recibir beneficios era 65 años. Para las personas que nacieron en 1955, la edad máxima para recibir beneficios actualmente es de 66 años y 2 meses. Progresivamente aumentará a 67 para los que nacieron en 1960 o después. Los beneficios de jubilación anticipada se seguirán ofreciendo hasta los 62 años, pero se reducirán significativamente. Los beneficios que comienzan a los 62 años se reducirán al 70 % del beneficio total a la edad de 67 años, mientras que los beneficios de jubilación del seguro social que comienzan a los 65 años se reducirán al 86.7 % del beneficio total.
Existe un incentivo financiero para retrasar la jubilación. Hasta la última edad de solicitud de 70 años, cuando los beneficios son el 132 % de lo que habrían sido a la edad estándar de jubilación, una persona que alcance la edad de beneficios completos en 2017 (66 años y 2 meses) recibe un beneficio mensual de 8 % más alto por cada año que espera para cobrar los beneficios. Los beneficios reclamados a los 70 años serán un 24 por ciento más caros debido a la demora (cuando la edad máxima de beneficios alcance los 67 años). Si un jubilado espera hasta los 70 años para comenzar a recibir beneficios, la cantidad mensual máxima en 2017 es de $3,538.
La Ley Federal de Contribuciones al Seguro (FICA) exige que todos los empleadores retengan dos gravámenes, incluido el impuesto al Seguro Social. El impuesto de Medicare es otro. FICA también exige impuestos adicionales de Medicare, pero solo para aquellos que ganan más de un cierto umbral.
Las personas que trabajan por cuenta propia normalmente tienen que pagar tanto el impuesto sobre la renta como el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (impuesto SE). Un impuesto del Seguro Social y Medicare conocido como impuesto SE se aplica principalmente a las personas que trabajan por cuenta propia. Es comparable a los impuestos del Seguro Social y Medicare que se deducen de los cheques de pago de la mayoría de los empleados asalariados. Cada vez que se usa la frase "impuesto sobre el trabajo por cuenta propia", generalmente solo se refiere a los impuestos del Seguro Social y Medicare, no a ningún otro impuesto (como los impuestos sobre la renta).
La mayoría de los empleados, empleadores y personas que trabajan por cuenta propia están obligadas a pagar el impuesto del Seguro Social. Esta es una parte de los salarios brutos para apoyar el programa federal. El impuesto de seguridad social está exonerado para varias categorías de contribuyentes. Los empleadores son responsables de deducir la cantidad correspondiente de impuestos del Seguro Social del cheque de pago de cada empleado. También son responsables de enviarlo al gobierno federal a tiempo. Puede haber graves repercusiones por hacer lo contrario.
El único impuesto con un tope base salarial es la seguridad social. El salario máximo para ese año sujeto a impuestos se conoce como “límite de base salarial”. Para obtener información sobre el salario máximo actual para los salarios del seguro social, consulte "Novedades" en la Publicación 15.
Los empleadores deben mantener un registro del nombre y SSN de cada empleado exactamente como aparecen en su tarjeta de seguro social. El empleado debe pedirle a la SSA una tarjeta actualizada si su nombre está mal en la tarjeta. Hasta que el empleado le presente la tarjeta de seguro social revisada con el nombre enmendado, debe continuar informando el pago del empleado con el nombre anterior.
El cónyuge o ex cónyuge de un trabajador jubilado recibe un pago mensual a través de los beneficios conyugales del Seguro Social. Se puede pagar al cónyuge hasta el 50% de la base del pago de jubilación o invalidez del Seguro Social del trabajador jubilado.
Inscribir a su cónyuge en beneficios conyugales no resulta en una reducción de sus beneficios de jubilación si es un empleado jubilado en este escenario. En cambio, además de sus beneficios de jubilación, su cónyuge también recibe un beneficio del Seguro Social.
Es necesario hacer algunas suposiciones al describir los beneficios conyugales del Seguro Social. Cuando solo uno de los cónyuges de una pareja casada o divorciada es elegible para los beneficios de jubilación o discapacidad del Seguro Social, o cuando un cónyuge es elegible para un pago mucho mayor que el otro, los beneficios conyugales están diseñados para ser los más favorables.
Los beneficios conyugales del Seguro Social están disponibles para los cónyuges actuales y anteriores de trabajadores que son elegibles para beneficios de jubilación o discapacidad.
Una vez que el cónyuge de un trabajador jubilado cumple 62 años, siempre que su cónyuge (el trabajador jubilado) esté recibiendo beneficios de jubilación o discapacidad, el cónyuge se vuelve elegible para los beneficios conyugales del Seguro Social.
Si el matrimonio duró 10 años o más y el excónyuge es soltero, son elegibles para beneficios conyugales a los 62 años. Incluso si la persona con la que estaban casados no ha comenzado a recibir beneficios de jubilación, un excónyuge puede comenzar a recibir beneficios conyugales. beneficios si el divorcio tuvo lugar hace más de dos años. La elegibilidad de un cónyuge actual para los beneficios no se ve afectada por los beneficios conyugales pagados a un excónyuge.
Independientemente de si son elegibles para los beneficios de jubilación del Seguro Social en función de su historial laboral, el cónyuge actual o anterior de un trabajador jubilado puede recibir beneficios conyugales. Si el cónyuge reúne los requisitos, el monto de los beneficios conyugales tendrá en cuenta sus beneficios de jubilación elegibles basados en el trabajo.
Eventos como la muerte de su cónyuge pueden tener un impacto en sus beneficios. Un pago de Seguro Social para sobrevivientes equivalente al monto total que su esposo estaba recibiendo puede estar disponible para usted. Un cónyuge sobreviviente puede recibir beneficios del Seguro Social según su edad, y los beneficios estarán disponibles entre las edades de jubilación.
El cónyuge sobreviviente podría elegir tomar el beneficio más grande en lugar del suyo propio. Esto podría suceder si el beneficio para el cónyuge fallecido fuera mayor. Si estaba divorciado y su ex cónyuge falleció y tiene 60 años de edad o más, aún puede ser elegible para los beneficios de sobreviviente. El matrimonio debe haber durado al menos diez años para ser elegible.
Las ventajas pueden variar si se vuelve a casar después de la muerte de su cónyuge. No podrá obtener beneficios basados en el registro de su cónyuge fallecido o excónyuge fallecido si se vuelve a casar antes de cumplir los 60 años.
Tendrá opciones si se casa a los 60 años o más. El registro de su cónyuge o ex cónyuge fallecido puede usarse para obtener beneficios de sobreviviente. Puede decidir dejar que su beneficio aumente hasta que tenga 70 años. Puede cambiar para recibir sus beneficios en ese momento si su beneficio es mayor que el beneficio de sobreviviente.
Debe haber trabajado y pagado “primas” al sistema del Seguro Social por cuarenta cuartas partes de su cobertura para ser elegible para los beneficios. A lo largo de su vida, esto equivale a unos diez años de trabajo.
La cantidad necesaria para obtener una cuarta parte de la cobertura ha aumentado con el tiempo, pero aún es bastante modesta. Para ganar un cuarto en 2023, debe ganar al menos $1,640. Las ganancias máximas cada año son cuatro trimestres.
Esto significa que incluso si sus pagos de beneficios del Seguro Social son modestos, calificará para algún tipo de beneficio. Esto es solo si ha ganado al menos $ 6,560 por año durante al menos diez años de su vida.
A excepción de los hijos dependientes y cónyuges, que reciben beneficios según lo que pagó su padre o cónyuge, cuánto recibe del Seguro Social depende de cuánto pagó al sistema a lo largo de su vida.
Al crear una cuenta de Mi Seguro Social en SSA.gov, puede ver un resumen completo de sus contribuciones. También puede ver el monto de su seguro primario (PIA) y los beneficios potenciales para los que su familia puede ser elegible.
Según los cálculos de la SSA, desde 2010, los trabajadores ilegales han pagado al Seguro Social al menos $13 mil millones al año y aún no tienen derecho a ningún beneficio. Las personas deben ser ciudadanos estadounidenses, residentes permanentes o legalmente calificados para un número de Seguro Social debido a su estado migratorio, además de trabajar y contribuir al sistema.
El superávit en los fondos fiduciarios utilizados para pagar la jubilación, la discapacidad y otros pagos del Seguro Social se agotará en 2034, según el informe anual de 2023 de la Junta de Síndicos del Seguro Social.
Los familiares de los trabajadores que han cotizado al Seguro Social son las únicas personas legalmente autorizadas a recibir beneficios sin hacerlo. Con base en el historial de ganancias del trabajador calificado, los cónyuges, excónyuges e hijos que no trabajan pueden calificar para los beneficios de cónyuge, sobreviviente o hijos.
Su plena edad de jubilación es 66 años si nació entre 1943 y 1954, según la Administración del Seguro Social. Un pago de jubilación mensual hipotético de $1000 se reduciría en un 25 % si presentara un reclamo a los 62 años. Esto le deja solo $750. Un beneficio de cónyuge de $500 por mes se reduciría a $350.
Los empleadores y los empleados contribuyen cada uno con el 6.2 % de los salarios hasta el límite imponible de $160,200 2023 en 12.4, mientras que las personas que trabajan por cuenta propia contribuyen con el XNUMX %. Para OASI y DI, las tasas de impuestos sobre la nómina están establecidas por ley y se aplican a las ganancias hasta un límite específico.
Resumen
Uno de los logros más notables del presidente Franklin Delano Roosevelt fue el establecimiento del Seguro Social en 1935. Con aproximadamente 71 millones de beneficiarios, el programa continúa siendo un pilar de la jubilación para la mayoría de los estadounidenses.
Los montos de los beneficios varían según los ingresos y el historial de empleo. Además de los trabajadores jubilados, otras personas también pueden tener derecho a recibir beneficios, incluidos los cónyuges sobrevivientes, los hijos, los padres, los trabajadores discapacitados y sus familiares.
No se debe confiar en el programa como su única fuente de ingresos para la jubilación porque el trabajador jubilado promedio recibe un pago anual de solo aproximadamente $20,000. Es crucial agregarle fuentes adicionales de fondos para la jubilación. Las cuentas individuales de jubilación (IRA), los planes patrocinados por el empleador como 401(k) o 403(b), y otros ahorros e inversiones son algunas de las alternativas disponibles.
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Referencias
