Como regla general, si genera ingresos por intereses de sus activos, en la gran mayoría de las circunstancias, deberá pagar impuestos sobre esos ingresos. Sus ganancias de intereses están sujetas a los mismos impuestos que las de su salario. Incluso si parece que el interés que ganó fue solo una cantidad muy pequeña, aún se considera ingreso. Por lo tanto, tendrá que pagar impuestos sobre él. En pocas palabras, los ingresos por intereses imponibles son solo otro nombre para el dinero que obtiene de las inversiones que están sujetas a impuestos de su parte. Por lo tanto, es útil tener una mejor comprensión de cómo los ingresos por intereses afectan su obligación tributaria general. Este artículo le brindará más información sobre qué son los ingresos por intereses sujetos a impuestos del IRS y qué significan en su 1040.
En general, la gran mayoría de los ingresos por intereses se tratan como ingresos regulares a los fines de presentar su declaración de impuestos federales. Por lo tanto, están sujetos a las tasas impositivas aplicables a los ingresos ordinarios. Hay, sin embargo, algunas excepciones notables a esta regla.
Ingresos por intereses imponibles
Es un hecho de la vida que uno debe entregar el dinero de los impuestos. Cuando el Servicio de Impuestos Internos se refiere a "ingresos", se refiere a todo el dinero que gana. Ya sea uno que gane a través de su trabajo o uno no garantizado a través de sus activos. Esto, sin embargo, incluye los ingresos por intereses, que puede ganar a través de cuentas financieras como las que se mantienen en bancos o casas de bolsa, así como de activos específicos como bonos o fondos mutuos.
Aunque parezca una suma trivial, ¿algunos dólares aquí y allá? El Servicio de Impuestos Internos requiere que declares y pagues impuestos sobre cualquier ingreso de intereses que obtengas durante el transcurso del año. Según el Servicio de Impuestos Internos, es un ingreso, lo que significa que debes pagar impuestos sobre él. Por lo general, a la misma tasa que recibiría con la mayoría del otro dinero, podría recibir durante el año fiscal.
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Básicamente, puede ganar intereses sobre el dinero que ahorra en una cuenta de ahorros o en una cuenta del mercado monetario. Además de algunos otros, hay fuentes de ingresos menos obvias. Esto podría incluir bonos, préstamos que le dio a otras personas si el interés que cobró superó los $ 600 por año, e incluso la suma insignificante que generó el depósito de garantía del arrendamiento de su casa.
Además, es posible que el IRS le exija realizar pagos de impuestos trimestrales si tiene ingresos por intereses sujetos a impuestos de manera regular. Por otro lado, no tendrá que pagar impuestos sobre los intereses que se acumulen sobre los dividendos del seguro. Uno que deje en depósito en el Departamento de Asuntos de Veteranos.
¿Qué son los ingresos por intereses?
Los préstamos y las inversiones dependen, en gran parte, de los pagos de intereses. El uso de los activos de un acreedor en forma de obligaciones, como préstamos e hipotecas de viviendas, da como resultado el cobro de intereses al prestatario por parte del acreedor. El término “ingresos por intereses” se refiere a los fondos obtenidos por estos prestamistas mediante el cobro de pagos de intereses.
Los inversores distribuyen su capital entre una variedad de vehículos de inversión con la esperanza de obtener un rendimiento. Esto generalmente toma la forma de interés la mayor parte del tiempo. Sin embargo, existen varias vías diferentes que pueden generar ingresos por intereses.
La gran mayoría de las formas de ingresos por intereses están sujetas a impuestos tanto a nivel federal como estatal. Esto incluye cualquier interés que reciba en o de lo siguiente:
- Bonos corporativos
- Bonos del Tesoro y del Ahorro de EE. UU.
- Fondos mutuos/ETF
- Cuentas del mercado monetario
- Depósitos en forma de Certificados (CD)
- Los préstamos se dan a otras personas.
- Cuentas corrientes y de ahorro
- Ingresos por intereses de negocios con diferentes impuestos, como sociedades o corporaciones S
¿Hay algún tipo de interés que no esté sujeto a impuestos?
Por lo general, en su declaración federal, el interés que recibe de los bonos de ahorro y los bonos del Tesoro de EE. UU. es un ingreso imponible. Aunque en la mayoría de los estados, está exento de impuestos. Esto también funciona en la dirección opuesta; el interés que gana sobre los bonos locales está exento de impuestos a nivel federal.
Mientras tanto, también es posible evitar los impuestos estatales sobre los intereses de los bonos municipales. Pero solo si el bono se emite en el mismo estado en el que vive. Los intereses de los bonos de ahorro también pueden estar exentos de impuestos. Esto solo puede ser así si lo usa para pagar gastos de educación superior calificados, como matrícula y cuotas.
Además, existen bonos municipales que están designados para la actividad privada. Los intereses sobre los mismos están exentos del impuesto sobre la renta ordinario. Sin embargo, está sujeto al impuesto mínimo alternativo (AMT).
A menos que sea un contribuyente soltero con un ingreso de más de $73,600 en 2021 o $75,900 en 2022, el impuesto mínimo alternativo (AMT) no es algo que deba preocuparle. El umbral para los contribuyentes que están casados y declaran sus impuestos en forma conjunta es de $114,600 para el año fiscal 2021 y $118,100 para el año fiscal 2022.
Si es un contribuyente soltero que gana más de $73,600 en 2022 o $75,900 en 2023, no tendrá que preocuparse por el AMT. El límite del año fiscal para los contribuyentes casados que presentan una declaración conjunta es de $114,600 para el año fiscal 2022 y $118,100 para el año fiscal 2023.
¿Qué pasa si no retiro los intereses?
En la mayoría de las circunstancias, los pagos de intereses se gravan en el año en que se reciben. Por lo tanto, incluso si no toca el interés en una cuenta de inversión que paga intereses de forma regular, aún deberá impuestos sobre ella en el año en que se ganó.
La mayoría de los ingresos por intereses está sujeta a impuestos en el momento de la recepción o en el momento del retiro. Cuando se le otorgan intereses, incluso si decide no retirarlos, aún es responsable de pagar impuestos sobre ellos.
Las cuentas con impuestos diferidos como 401ks e IRA son una excepción a esta regla. Hay un aplazamiento de impuestos sobre los intereses y otras ganancias en estas cuentas hasta que comience a sacar dinero de la cuenta.
¿Qué formulario debo llenar?
Relájese y dé un suspiro de alivio si contrata a un contador para que se encargue de la preparación y presentación de sus impuestos en su nombre. Debido a esto, no tendrás que preocuparte por completar esta pieza. Ellos harán todo el trabajo por ti. Lo mismo es cierto si prepara sus impuestos utilizando un software de impuestos o una aplicación de preparación de impuestos.
Generalmente, cuando haya terminado de ingresar toda la información sobre su interés imponible de sus formularios (1099-INT, W2s y otros), el programa la transferirá instantáneamente a su Formulario 1040. Este es el formulario básico que tienen los contribuyentes individuales. para presentar sus ingresos por intereses sujetos a impuestos con el IRS cada año.
Sin embargo, para aquellos de ustedes que completan sus impuestos usando formularios en papel, como todavía lo hacen algunas personas. Cuando vaya a declarar sus impuestos, debe asegurarse de tener todos los formularios 1099-INT. Uno que fue emitido a sus inversores por los distintos pagadores de intereses. Si no lo hace, es posible que deba realizar cambios en su declaración si hay una disparidad significativa en los números.
Parte 1 del Anejo B: Intereses y Dividendos Ordinarios en el Formulario 1040. Básicamente, aquí es donde los inversores registran todos los ingresos por intereses que reciben durante el año. Ese es su propósito. Cualquier inversionista que emita un Formulario 1099-INT debe poder transcribir adecuadamente la información sobre los ingresos por intereses imponibles en el formulario en su declaración de impuestos individual utilizando el Formulario 1040 del IRS.
¿Qué es el interés imponible en 1040?
Si está ganando más de $1,500 en intereses gravables o dividendos durante el año, deberá registrar todos esos ingresos en el Anexo B, que está vinculado a su Formulario 1040. Sin embargo, si sus ganancias del año no cumplieron o supere el umbral especificado, no tiene que completar el Anexo B. En su lugar, solo necesita registrar los intereses exentos de impuestos y los intereses sobre ingresos imponibles en las líneas correspondientes de su Formulario 1040 (líneas 2a y 2b).
Mientras tanto, su papeleo 1099-INT necesita tener toda la información necesaria para usted. Sin embargo, es posible que les falten ciertas piezas. Básicamente, si obtiene más de $ 10 en intereses de un banco o una firma de corretaje en un año determinado, solo entonces pueden presentar la documentación adecuada. Por lo tanto, si recibe $5 en intereses de una cuenta de ahorros, el interés aún está sujeto a impuestos; sin embargo, es posible que no reciba un 1099-INT por ello.
Además, se espera que registre cualquier ingreso por intereses, independientemente de cuán pequeño sea, en su declaración de impuestos. Por lo tanto, es una buena idea realizar un seguimiento de usted mismo también debido a esta necesidad. Mientras tanto, es posible que se acumule si tiene muchas cuentas en una variedad de ubicaciones.
Divulgación de ingresos por intereses imponibles
Cuando llegue el momento de presentar su declaración de impuestos del IRS, según el tipo de interés que esté recibiendo, deberá declarar ese ingreso imponible en un ubicación diferente a la que tendría en el pasado.
- En el 1040, debe informar su interés imponible en el Anexo B.
- Después de eso, en la línea 2b de su Formulario 1040, ingresaría el total que tiene del Anexo B.
- En el Formulario 1040, Línea 2a, deberá revelar cualquier interés que haya recibido de los bonos municipales exentos de impuestos.
- Al calcular el impuesto mínimo alternativo, el interés del bono de actividad privada es un gasto deducible. Y debe informar eso en el Formulario 6251, Línea 2g, como un ajuste.
Conclusión
Hay muchas motivaciones diferentes por las que las personas eligen ahorrar su dinero. Cualquiera que sea la mayoría de los intereses que reciba de sus ahorros e inversiones, cuenta como ingreso imponible. Esto es sin importar de dónde vino el dinero. Está sujeto a impuestos a la misma tasa que la renta ordinaria, que depende de la categoría impositiva en la que normalmente se encuentre para el año determinado.
Si tiene inversiones que le pagan intereses, después de fines de enero, recibirá un 1099-INT. Esto podría ser de sus instituciones financieras o negocios de inversión para informar ese ingreso de intereses al Servicio de Impuestos Internos. Esto le da una idea de cuánto interés ganó. Y también qué información de ingresos por intereses tiene que enviar al IRS (Servicio de Impuestos Internos).
Preguntas frecuentes sobre intereses imponibles
¿Cuánto debo pagar de impuestos por el dinero que gano con los intereses?
La mayoría de las veces, la tasa impositiva que se aplica a sus ingresos por intereses ganados es la misma tasa impositiva que se aplica al resto de sus ingresos. Por lo tanto, si su categoría impositiva típica es del 25 por ciento; también será responsable de pagar impuestos sobre intereses a una tasa del 25 por ciento.
¿Cuándo se grava el interés?
Si utiliza el método de contabilidad en efectivo, como lo hace la mayoría de los contribuyentes; los ingresos por intereses están sujetos a impuestos cuando recibe el pago. Si se acumula en 2022 pero no recibió el pago hasta 2023; lo informará en su declaración de 2023 en 2024. Hay formas de retrasar el ingreso de intereses. Algunos bancos y cooperativas de crédito ofrecen intereses sobre CD con vencimientos menores a un año. Puede diferir la declaración de intereses de los bonos de ahorro hasta que venza el bono.
¿Hay alguna forma de evitar los impuestos sobre los ingresos por intereses?
Sí. Hay algunas tácticas que puede intentar, particularmente con activos que generan una cantidad significativa de ingresos. Aunque es difícil evitar pagar impuestos sobre sus ingresos por intereses; Hay algunas estrategias que puedes probar.
¿Necesita informar los ingresos por intereses que recibe en un préstamo personal?
No, esto se debe a que los intereses de los préstamos personales no cuentan como ingresos. Por lo tanto, está exento del requisito de informar los ingresos por intereses al Servicio de Impuestos Internos (IRS).
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