Usted, como propietario de un negocio, debe planificar el dinero necesario para mantener la empresa en funcionamiento y abastecida con los materiales necesarios. La mayoría de las empresas buscan primero sus propios recursos para obtener financiación. Este es el caso cuando una empresa realiza una nueva inversión a partir de sus reservas de efectivo existentes en lugar de recaudar fondos en otra parte. Siga leyendo para obtener más información sobre el control financiero interno y cómo administrar su negocio diario.
¿Qué es Finanzas Internas?
Las finanzas internas se refieren al dinero desde adentro. Las empresas pueden obtener financiamiento interno de una variedad de fuentes. El financiamiento interno es bueno porque la empresa no tiene que pasar por un tercero para obtener el dinero. Si la empresa necesita buscar en otra parte, puede buscar financiación externa. Esto podría incluir pedir dinero prestado a los acreedores o a una institución financiera como un banco.
¿Cuáles son ejemplos de finanzas internas?
La venta de acciones es un ejemplo de una fuente interna de financiamiento. Esta es la piedra angular de su empresa, lo que los clientes le compran a cambio de dinero. El financiamiento interno también incluye la práctica de cobro de deudas. La mayor parte de esto es dinero adeudado por bienes y servicios que se proporcionaron en el pasado pero que no se pagaron. La venta de los activos de una empresa es otro ejemplo importante de financiación interna. Esto puede ser útil cuando la empresa necesita más dinero para seguir funcionando con normalidad.
¿Cuáles son las cinco fuentes internas de financiación?
#1. Capital del dueño
En un entorno empresarial, la persona legalmente responsable de obtener y asignar capital es el propietario de la empresa. El propietario realiza estas inversiones con su propio dinero. Sin financiación a bajo coste, ningún dinero puede entrar en una empresa. No obstante, el propietario no impone tasas de interés sobre el capital recién incorporado. En cambio, el propietario asume un riesgo financiero con la esperanza de obtener una ganancia. Para una empresa, esto es lo mismo que comprar acciones.
#2. Ganancias retenidas
Cuando una empresa está experimentando un crecimiento, existe una reserva de entradas de efectivo sustanciales. Las ganancias anuales son en ahorros. En lugar de sacando el dinero extra, por lo general se vuelve a poner en el negocio para ayudarlo a crecer. Por lo tanto, las ganancias retenidas nunca deben retirarse si el negocio puede generar más dinero del que esperaba el propietario. Las ganancias de un negocio no tienen que devolverse porque son capital invertido en el negocio. La solvencia de la empresa mejora a medida que aumentan las utilidades retenidas. Con más dinero en el banco, la empresa puede invertir en proyectos con un VAN (valor actual neto) más alto, lo que podría multiplicar aún más su éxito. Cuando se habla de las finanzas de una empresa, este tipo de financiación es lo mismo que reservas y excedentes.
#3. Emisión de acciones
Las empresas que ya cotizan en bolsa tienen la opción de aumentar su oferta de acciones a través de una oferta pública secundaria si así lo desean. Todos los detalles sobre cómo se gastarán los ingresos de una FPO se establecen en el memorando de oferta. Como resultado, la empresa puede establecer metas para su crecimiento. La prima de riesgo exigida a los accionistas es el coste de financiación de esta opción.
#4. Venta de un activo existente
La compra de un nuevo activo puede financiarse parcialmente mediante la venta de un activo existente. Cuando el costo de mantener los activos operativos de una organización se dispara, la empresa puede optar por liquidar esos activos. Este tipo de financiación no incurre en costes de intereses. Una empresa que está cerrando sus operaciones puede utilizar los ingresos de la venta de sus activos operativos para pagar sus deudas. La gente piensa que las ganancias son de menor calidad si gran parte del dinero proviene de la venta de activos que no se utilizan para administrar el negocio. Esto se debe al hecho de que no puede depender de las ganancias de la venta de activos operativos a largo plazo.
#5. Estar a cargo del cobro de deudas
El cobro de deudas es el proceso de obtener dinero adeudado mediante la venta de bienes o la prestación de servicios. Sin embargo, en caso de escasez de efectivo, la entidad en cuestión debe tomar el timón entre los distintos acreedores. Si desea estar a cargo del cobro de deudas, debe acortar el período de gracia que otorga a los clientes. No hay comisión de inversión inicial con esta opción de financiación. Sin embargo, si los clientes tardan demasiado en pagar a la empresa.
¿Por qué son importantes las finanzas internas?
El gerente financiero juega un papel esencial para garantizar que la empresa retenga la propiedad y el control al depender del financiamiento interno. Como alternativa, la empresa podría emitir nuevas acciones para obtener capital, pero hacerlo resultaría en una pérdida de control sobre la dirección de la empresa. Cuando una organización deja de depender de préstamos bancarios y líneas de crédito, su puntaje crediticio mejora. Por tanto, la prima de riesgo exigida por los inversores sería menor si la empresa emitiera papeles comerciales en un futuro próximo.
¿Qué son las fuentes internas y externas de financiamiento?
El dinero recaudado dentro de una organización se conoce como una "fuente interna de financiación". El capital de los propietarios, las utilidades retenidas y la venta de activos son solo algunos ejemplos de opciones de financiamiento interno. Es importante que las empresas tengan acceso a fuentes de financiación tanto internas como externas. La familia y los amigos, los préstamos y sobregiros bancarios, los capitalistas de riesgo y los inversores informales, los nuevos socios, la emisión de acciones, el crédito comercial, el arrendamiento, la compra a plazos y las subvenciones del gobierno son ejemplos de métodos externos que una empresa puede utilizar para obtener capital.
¿Qué es el Financiamiento Externo?
Obtener dinero de personas u organizaciones fuera de su empresa se denomina financiamiento “externo”. Líneas de crédito en bancos y otros instituciones financieras cuentan, así como el dinero obtenido de préstamos e inversores en forma de acciones y participaciones. Las opciones de financiamiento externo pueden ser más difíciles de obtener, pero debido a que son más grandes, vale la pena considerarlas cuando se necesita una gran cantidad de efectivo. Esas opciones son importantes para las empresas que no tienen mucho dinero, pero también entran en juego cuando se exploran nuevas ideas, productos o negocios.
¿Cuáles son los principales tipos de financiamiento externo?
La mayoría de las empresas nuevas dependen de una combinación de fuentes, incluidos los ahorros personales del fundador y los préstamos de familiares y amigos. Existen dos tipos principales de fuentes externas de financiamiento:
#1. Financiamiento de capital,
El financiamiento de capital es cuando se da dinero a cambio de una participación en la empresa y una parte de las ganancias futuras.
#2. Deuda financiera,
La financiación de la deuda es cuando se pide dinero prestado y debe devolverse con intereses. Las becas y subvenciones son formas de ayuda financiera que no requieren reembolso. Sin embargo, esto puede ser ofrecido por fundaciones privadas, programas gubernamentales o incluso empresas con fines de lucro.
¿Cuáles son las tres fuentes externas de financiación?
Es importante que las empresas tengan acceso a fuentes de financiación tanto internas como externas. La familia y los amigos, los préstamos y sobregiros bancarios, los capitalistas de riesgo y los inversores informales, los nuevos socios, la emisión de acciones, el crédito comercial, el arrendamiento, la compra a plazos y las subvenciones del gobierno son ejemplos de métodos externos de financiación de una empresa.
#1. Préstamos de bancos
Los préstamos bancarios son una forma común de las pequeñas empresas para obtener financiación externa. El negocio solicita financiamiento de una institución financiera como un banco, caja de ahorros, préstamo o cooperativa de crédito. Además, la solicitud detalla el uso previsto del préstamo, la suma solicitada y el crédito comercial del solicitante. El banco revisa la información, decide si otorga el préstamo y fija la tasa de interés del préstamo. Si la empresa no cumple con sus obligaciones de préstamo, el banco puede embargar cualquier garantía que haya proporcionado para garantizar el reembolso del capital y los intereses del préstamo.
#2. Emisiones de bonos
Las pequeñas empresas que necesitan financiamiento con deuda tienen opciones más allá de los préstamos bancarios, como la emisión de bonos. El programa de Bonos de Ingresos para el Desarrollo Industrial (IDRB, por sus siglas en inglés) también ayuda a las empresas a financiar grandes proyectos industriales asociándose con agencias gubernamentales locales. Después de recibir la aprobación del IDRB, las empresas pueden emitir bonos al público en general. Pero la empresa paga el capital y los intereses a la agencia de desarrollo local, que luego entrega el dinero a los tenedores de bonos.
#3. Financiado por Ángeles
Las empresas que no quieren asumir los riesgos que conlleva el financiamiento de deuda pueden utilizar el financiamiento de capital en su lugar. El llamado “inversionista ángel” es un tipo de financista de capital. Sin embargo, a cambio de una fracción del capital de la empresa objetivo, estos inversores ayudan con cosas como la financiación de equipos, estrategias de marketing y experiencia en la industria. Para recuperar su dinero, los inversionistas ángeles quieren respaldar negocios con rendimientos (ROI) por encima del promedio.
¿Cuál es la diferencia entre deuda interna y externa?
En pocas palabras, la deuda externa de un país es la cantidad de su deuda total que fue asumida por inversores de fuera del país. La deuda interna, por otro lado, solo se compone de deudas que un país ha contraído dentro de sus propias fronteras.
Control Financiero Interno
Esto incluye asegurarse de que los empleados sigan las reglas de la empresa, que sus activos estén seguros, que se eviten y detecten fraudes y errores, que los registros contables sean precisos y completos y que se prepare a tiempo información financiera confiable. El control financiero interno se refiere a las políticas y procedimientos que implementa una empresa para asegurarse de que su negocio se lleve a cabo de manera ordenada y eficiente.
Las finanzas y el control interno son un conjunto de procedimientos de contabilidad y auditoría que utiliza una empresa. Es la única manera de asegurarse de que presentación de informes financieros y el cumplimiento de la normativa son seguros. Los controles internos organizacionales ayudan a cumplir con los requisitos reglamentarios y frustrar el fraude. Pueden ayudar con presupuestos, políticas, falta de capital y brindar informes precisos a la gerencia. Esto mejorará la eficiencia operativa.
Por qué es tan importante el control financiero interno
Las auditorías internas analizan las finanzas y el control interno de una empresa, como su gobierno corporativo y procesos contables. Este control financiero interno puede garantizar que se cumplan las leyes y normas y que los informes financieros y la recopilación de datos se realicen correctamente ya tiempo. Ayudan a que las operaciones funcionen sin problemas al encontrar problemas y corregir errores antes de que los encuentre una auditoría externa.
Preguntas Frecuentes
¿Cuáles son los 2 tipos de fuentes de financiación?
Las dos principales fuentes de financiación son la deuda y el capital social.
¿Cuáles son los tipos de financiación?
Los tipos de finanzas son finanzas personales, finanzas corporativas y finanzas públicas (gubernamentales).
¿Cuáles son los beneficios de la financiación de fuentes internas?
El financiamiento interno tiene muchos beneficios, incluidos costos más bajos, mantener la propiedad y el control, no necesitar aprobaciones externas y estar libre de obligaciones legales vinculantes.
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Referencias
