¿Quiere saber cómo funciona una cuenta de custodia, cómo abrir una cuenta de custodia, los tipos disponibles, las reglas de la cuenta y quién paga impuestos sobre ella? Si es así, sigue leyendo.
Antes de continuar, aclaremos qué significa una cuenta de custodia.
El significado de la cuenta de custodia
Una cuenta de custodia es la apertura de una cuenta financiera para un niño, pero la administración la realiza un adulto (custodio) para ahorrar para y en nombre del niño (menor) hasta que el niño tenga la edad para reclamar la cuenta en el futuro. Tiene límites en algunas inversiones, como acciones de activos de mayor riesgo, según el tipo de cuenta abierta.
¿Qué es una cuenta de custodia en un banco?
Las cuentas de custodia permiten a adultos como padres, abuelos y otros administrar las finanzas de un menor e invertir su dinero. Las cuentas brindan la flexibilidad de utilizar los fondos para necesidades educativas o no educativas, así como la posibilidad de recibir beneficios fiscales.
¿Cómo funciona una cuenta de custodia?
Una cuenta de ahorros que un padre u otro tutor legal abre para un menor se denomina cuenta de custodia. El adulto que abre la cuenta es el responsable de administrarla, lo que incluye tomar decisiones sobre inversiones y determinar cómo se utilizará el dinero, siempre que se use de una manera que beneficie al niño de alguna manera. .
Cuenta de corretaje de custodia
Es lo mismo que las cuentas de custodia. La cuenta de corretaje es la mejor cuenta para abrir como custodio (adulto o tutor) debido a su longevidad. Dado que es una inversión a largo plazo y un precio inicial bajo, puede ahorrar e invertir en acciones, participaciones, bonos, etc. para su hijo (menor). Esto significa que este tipo de corretaje de cuentas tiene todas las inversiones de activos en las que el custodio (adulto) quiere invertir para el niño (menor) que está invirtiendo y ahorrando acciones, bonos, fondos mutuos, etc. No hay límite para quién puede actuar. como custodio de la cuenta, lo que significa que el custodio pueden ser dos o más personas actuando en la correduría como una cuenta de custodia conjunta.
¿Cuál es la mejor cuenta para abrir?
El mejor corretaje de cuentas de custodia es Charles Schwab. Debido a esto, la cuenta de corretaje es la mejor opción. que son la longevidad de la firma, tarifas bajas, soporte total de sus clientes y otros servicios que ofrecen. más impuestos o sin comisión para sus clientes, lo que los convierte en los mejores incluso ahora en 2023. Pero hay otras cuentas de corretaje de custodia mejores o de mayor rango como TD Ameritrade, Fidelity, Etrade, Vanguard, Public, etc. Su cuenta tiene uniforme transferencias a una cuenta de acto menor (UTMA). Pero algunas cuentas de corretaje de primer nivel tienen ambas (UGMA y UTMA).
Los beneficios de una cuenta de custodia
Hay muchas razones por las que los padres/tutores deberían ahorrar/invertir en sus hijos (menores) para su futuro. Aquí hay algunas razones a continuación:
- Tiene una gran flexibilidad sin multas por retiro a menos que exista una circunstancia apremiante que beneficie al niño, sin límites de contribución específicos, sin ingresos específicos, etc. No es reversible ni ajustable después de ahorrar o invertir.
- Es más económico crear o comenzar con tarifas bajas o sin tarifas si es miembro de la empresa de corretaje. No hay límites de contribución, y los obsequios enviados a la cuenta se pueden recuperar o recolectar según la cuenta abierta.
- Es el mejor lugar para ahorrar o invertir para el futuro del niño en el momento adecuado.
- Existen varios beneficios fiscales para las personas naturales (menores) que tienen activos en una cuenta.
- Ayudan al niño con problemas financieros (para la universidad).
- Son regalos económicos al menor.
Cómo abrir una cuenta de custodia
- Para abrir una cuenta de custodia, primero debe conocer la información básica sobre usted. Ese es el custodio (adulto) y el beneficiario (niño/menor) con respecto a la edad, fecha de nacimiento, nombre y número de seguro social.
- El niño debe ser menor de 18 años antes de abrir la cuenta.
- Encuentra una empresa mejor que tenga una cuenta de corretaje, ya sea en persona o en línea. Abre la cuenta que quieras para tu menor.
- Luego verifique toda la información necesaria, como las tarifas y las características, sobre la cuenta antes de tomar cualquier decisión.
- Así sigue el dinero, acciones, bonos, etc. que desea invertir para el niño (menor).
Tipos de Cuenta de Custodia.
Aquí están los tipos de cuentas de custodia, a saber;
#1. Cuenta Uniforme de Donaciones a Menores (UGMA)
Un tipo de cuenta de custodia es un obsequio uniforme a una cuenta de acto menor. Los menores reciben este tipo de cuenta como regalo a la edad de 18 a 21 años; algunos llegan a 25. Sus cuentas tienen límites en algunos activos, como efectivo, bonos, etc. Es menos flexible y no acepta inversiones más riesgosas como (acciones). El derecho corresponde a los menores de 18 años.
#2. Transferencias Uniformes a Cuenta Minor Act (UTMA)
Este es uno de los tipos de cuentas de custodia asociadas con cualquier tipo de cuenta de ahorro o inversión. Además, es la mejor y más importante cuenta para usar. Tiene acceso ilimitado a acciones, efectivo, bonos, etc., incluyendo bienes raíces, etc., para menores. Los menores reciben este tipo de cuenta como regalo entre los 18 y los 21 años (algunos llegan a los 25), según los tipos de políticas o reglas de la cuenta de custodia.
¿Cómo obtengo una cuenta de custodia?
Si tiene menos de 18 o 21 años, según el estado, un adulto debe abrir una cuenta de custodia para usted. Si tiene más de 21 años, puede abrir una cuenta por su cuenta. La persona que inicia la cuenta es quien se encarga de administrarla hasta el momento en que cumples la mayoría de edad, momento en el que se te transfiere y eres tú quien se encarga de administrarla.
¿Quién controla una cuenta de custodia?
El dinero en la cuenta pertenece al niño, pero el adulto actúa como custodio del niño hasta que el niño alcanza una edad específica (entre 18 y 25 años, según el estado), momento en el cual se requiere que se transfieran los activos. al niño Todas las decisiones de inversión deben ser aprobadas por el custodio de la cuenta antes de que se pueda mover la cuenta; sin embargo, el niño beneficiario no se puede cambiar una vez que se haya abierto la cuenta. El custodio puede hacer retiros cuando lo crea conveniente, pero siempre debe hacerlo en beneficio del niño.
¿Cuáles son las opciones de inversión para una cuenta de custodia?
Los custodios tienen acceso a todas nuestras alternativas de inversión disponibles, que incluyen acciones, opciones, fondos mutuos, bonos, certificados de depósito y acciones fraccionarias, entre otros. (Es importante tener en cuenta que el niño para quien se creó la cuenta no podrá realizar depósitos en la cuenta hasta que se le transfiera oficialmente la cuenta).
Reglas de la cuenta de custodia
Existen reglas o principios que guían la cuenta de custodia según el tipo de cuenta de custodia que abra.
- Una de las reglas de custodia son las transferencias de bienes que se hacen al menor a la edad debida, considerando el tipo de cuenta que abre el custodio.
- Para los beneficios fiscales, algunos activos de inversión disfrutan de un colchón fiscal hasta ciertos límites.
- El custodio no puede retirar fondos para uso personal a menos que sea para beneficio o uso del menor (niño).
- Le enseña cómo invertir para el futuro de su hijo y generar riqueza que durará toda la vida y más, según el tipo de inversión realizada.
- Una de las reglas de la custodia es que ofrece poca complejidad y gran flexibilidad en cuanto a cómo invertir en la cuenta, etc.
- Las inversiones o los ahorros depositados en la cuenta pasan a ser propiedad del menor y el custodio no puede recuperarlos.
- Finalmente, la cuenta puede ser de ayuda para el menor en algún nivel, como ofrecer asistencia financiera para la universidad (educación).
Pros y contras de la cuenta de custodia
En la cuenta de custodia, son pros y contras que son los siguientes.
- Tienen una gran flexibilidad sin límites de contribución, sin multas por retiro, con diferentes activos para invertir en la cuenta.
- Los primeros $1,150 de ingresos no derivados del trabajo están libres de impuestos y, después de eso, el impuesto tiene una tasa baja según el tipo de cuenta de custodia del menor.
- La transferencia de cuentas a un menor es posible una vez que hayan alcanzado la edad requerida para la cuenta.
- La retirada es admisible sólo si es en interés del menor.
- No hay reglas sobre cómo el beneficiario gasta el dinero.
- Los beneficiarios no se cambian a menos que el menor fallezca antes de la fecha de vencimiento de la cuenta.
- Es fácil y conveniente abrir una cuenta de custodia, y es más económico comenzar.
- Una vez que una inversión o ahorro comienza en la cuenta, es irrevocable y el custodio no puede recuperarla. Pertenece al menor.
¿Quién paga los impuestos sobre la cuenta de custodia?
El “niño” paga impuestos sobre una cuenta de custodia. Los ingresos tomados en la cuenta pertenecen al niño. Sin embargo, si supera cierta cantidad, se presenta un archivo para el impuesto federal sobre la renta por separado utilizando los formularios 1040, 1040A o 1040EZ. Por ese medio, el menor es quien paga los impuestos sobre la cuenta de custodia. El niño también paga los impuestos sobre la cuenta de custodia a través de sus padres, especialmente para las parejas. Abonarán una suma de $15,000 en la cuenta por cada uno de sus hijos. Se utilizará como una ventaja para el impuesto federal anual sobre donaciones y se hará anualmente.
Cuenta de custodia de fidelidad
Fidelity es una cuenta de corretaje bajo la cuenta de custodia o el custodio para invertir en acciones, bonos, etc., y ahorros para el niño. Tiene ambas cuentas de custodia (UGMA y UTMA). Forman parte de la correduría de custodia de primer nivel. Es más fácil y económico, con tarifas bajas, hacerlo en persona o en línea para que el custodio abra la cuenta.
Tratan cualquier tipo de inversión para la contabilidad que el custodio quiera. Al abrir una cuenta de custodia, revisa las políticas que la guían para saber si es adecuado realizar la inversión en la cuenta. Si no es adecuado, pueden elegir otra cuenta que tengan similar; una cuenta 529
¿Quién reclama la cuenta si el niño muere antes de la fecha de vencimiento?
El beneficiario se puede cambiar si el niño muere antes de la edad especificada. Depende de usted completar la legislación aplicable. El custodio administra los ahorros/inversiones financieras del menor hasta la fecha de vencimiento.
Dependiendo de las políticas de la compañía/contabilidad, cuando el niño (menor) cumple 18 años. Independientemente de los deseos del beneficiario, es necesario liberar los fondos mantenidos en fideicomiso para ellos. Solo el Curaduría del patrimonio de la persona puede controlar dichos fondos de custodia.
Puede cerrar una cuenta de custodia y no sufrir multas si el custodio le da los fondos al menor o los transfiere a otra cuenta para el beneficio del menor.
¿Puedo retirar dinero de una cuenta de custodia?
Usted, como custodio, tiene la capacidad de realizar retiros de una cuenta de custodia en caso de que necesite usar los fondos para algo que beneficie al menor. No se le permite recuperar el dinero para usted mismo o dárselo a otra persona.
¿Qué es un ejemplo de una cuenta de custodia?
Una de las muchas variedades de cuentas de custodia es una cuenta de ahorros para la educación Coverdell, que utilizan los padres y otros adultos para ahorrar dinero para la educación de un niño. Las cuentas de custodia también vienen en una variedad de otras formas. En este escenario, el custodio de la cuenta es el padre o cualquier otro adulto contribuyente, mientras que el niño es el beneficiario de la cuenta.
¿Es segura la cuenta de custodia?
Debido a que las casas de bolsa que ofrecen cuentas de custodia no combinan los activos de sus clientes con los suyos propios, sus inversiones estarán protegidas de cualquier riesgo y sus acreedores no podrán acceder a ellas. Tus bienes serán administrados de acuerdo a los protocolos establecidos por la casa de bolsa en caso de que se declare en quiebra.
Preguntas frecuentes sobre la cuenta de custodia
¿Puedo invertir con una cuenta de custodia?
Sí, puede invertir en una cuenta de custodia para su menor (hijo) abriendo una cuenta con una cuenta de corretaje con UTMA o UGMA.
¿Es lo mismo una cuenta de custodia que una cuenta de ahorro?
Es lo mismo que el ahorro pero de una forma superior. El custodio invierte en cosas como acciones, acciones, bonos, fondos, etc. para el niño hasta que alcance la edad debida para reclamar la cuenta.
¿Es la cuenta de custodia una buena idea?
Es una buena idea que el niño/beneficiario del custodio abra una cuenta de custodia como regalo, ya sea una cuenta UTMA o UGMA creada para el beneficio del niño.
¿Quién paga impuestos sobre la cuenta de custodia?
El niño paga los impuestos sobre la cuenta si el ingreso de la cuenta excede una cierta cantidad de $1,100. El custodio tiene que abrir un archivo separado para la declaración federal de impuestos sobre la renta para pagar los impuestos a través de los formularios 1040, 1040A, etc.
¿Pueden los padres sacar dinero de la cuenta de custodia?
No está legalmente permitido que los padres o tutores tomen dinero de la cuenta de custodia para sus propios gastos o que lo utilicen para abrir una cuenta para otro niño. Sólo se permite si es en beneficio del niño.
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