Una cuenta de ahorros para la salud (HSA, por sus siglas en inglés) es bien conocida por ayudar a pagar los gastos médicos de su bolsillo, pero puede que le sorprenda saber que esta cuenta con ventajas impositivas también puede ser un vehículo superior de ahorros para la jubilación. A continuación te explicamos qué son estas cuentas, quién debe abrirlas, los requisitos y cómo aprovechar al máximo una Cuenta de Ahorro de Salud para tu jubilación si tienes la suerte de contar con un plan de salud con deducible alto. También veremos los requisitos actualizados de la Cuenta de Ahorro de Salud (HSA) para 2023 y cómo hacer contribuciones.
¿Qué es una HSA (cuenta de ahorros para la salud)?
Las HSA son cuentas de ahorro con ventajas impositivas que tienen como objetivo ayudar a las personas con planes de salud con deducible alto (HDHP) a pagar los gastos médicos de su bolsillo. Aunque estas cuentas han estado disponibles desde 2004, muy pocos estadounidenses calificados las han aprovechado.
Todo esto significa que los clientes que tienen HSA, así como aquellos que tienen derecho pero no han abierto una, están perdiendo una oportunidad fantástica para financiar sus años de jubilación. Es hora de empezar algo nuevo.
Beneficios de una Cuenta de Ahorro para la Salud
Uno puede hacer contribuciones a una HSA a través de nómina de sueldos deducciones o sus propios fondos. Si este último es el caso, están exentos de impuestos incluso si no los detalla. Si los paga con su propio dinero, lo llaman antes de impuestos. Esto significa que minimizan su responsabilidad tributaria federal y estatal sobre la renta, y tampoco están sujetos a los impuestos FICA.
El dinero en su cuenta crece libre de impuestos. No habrá impuestos sobre los intereses, dividendos o ganancias de capital que gane. Cualquier donación hecha a su HSA por su empleador no tiene que ser parte de su ingreso imponible.
Los retiros para costos médicos elegibles están exentos de impuestos. Esta es una ventaja significativa con una HSA sobre un 401(k) o IRA convencional como vehículo de retiro. Cuando comienza a retirar fondos de esos planes, debe pagar impuestos sobre la renta sobre esos fondos, independientemente de cómo los use.
Una cuenta de ahorros para la salud, a diferencia de una 401(k) o una IRA, no requiere que el titular de la cuenta comience a retirar fondos a cierta edad.
Puede mantener la cuenta abierta todo el tiempo que desee, pero ya no podrá pagar hasta que se inscriba en Medicare.6 Será elegible para Medicare a la edad de 65 años y se inscribirá automáticamente en las Partes A y B si ya estás recibiendo Seguro Social.
Además, puede transferir el saldo de un año a otro; a diferencia de una cuenta de gastos flexible. Una HSA también puede acompañarlo a un nuevo trabajo. Usted es dueño de la cuenta, no de su jefe, lo que significa que es completamente flexible y puede ir donde y donde quiera.
Requisitos para una cuenta de ahorros para la salud (HSA)
Para calificar para una HSA, debe cumplir con los criterios del IRS, que son los siguientes:
- El primer día del mes, debe estar protegido por un plan de salud calificado con deducible alto (HDHP).
- No tiene otra cobertura de salud que la que permite el IRS.
- No tiene Medicare, TRICARE o TRICARE for Life.
- Además, no puede reclamar como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.
- Excepto por el tratamiento preventivo, no ha obtenido beneficios de Asuntos de Veteranos (VA) en los últimos tres meses. Esta exclusión no se aplica si tiene una clasificación de discapacidad de VA.
- No tienes un el seguro médico FSA o un plan de reembolso de salud (HRA). Se pueden permitir diseños de planes alternativos, como una FSA o HRA de propósito restringido.
Pueden aplicarse otras limitaciones y excepciones. Le sugerimos que hable con un profesional fiscal, legal o financiero acerca de los requisitos específicos de su cuenta de ahorros para la salud.
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Cobertura de niños adultos
Los hijos adultos de hasta 26 años tienen cobertura bajo los beneficios del seguro de sus padres, incluidos los planes con deducible alto, según la ley de reforma de atención médica de 2010.
Las leyes impositivas que rigen las HSA no han cambiado, pero un hijo adulto también debe considerarse dependiente fiscal para que sus costos médicos se paguen o reembolsen de la HSA de uno de los padres.
Si tiene menos de 26 años y está bajo el plan de salud con deducible alto elegible para HSA de sus padres, podrá abrir y financiar su propia HSA y contribuir hasta el límite familiar del IRS. Las condiciones descritas anteriormente siguen vigentes. Consulte a un administrador de beneficios experimentado o a un asesor fiscal.
Cómo usar una cuenta de ahorros para la salud (HSA)
En general, un HDHP puede ser más rentable de lo que piensa, especialmente cuando considera sus beneficios de jubilación. Veamos cómo puede usar las características de una HSA para financiar su jubilación de manera más eficaz y sólida.
Maximice las contribuciones a la HSA antes de los 65 años.
Como se indicó anteriormente, los pagos de su HSA son deducibles de impuestos antes de inscribirse en Medicare. Las contribuciones del empleador son parte de los topes de contribución de $3,550 para la cobertura individual y $7,100 para la cobertura familiar. Los límites de contribución de la HSA se ajustan a la inflación anualmente.
Si tiene una HSA y tiene 55 años o más, puede hacer una donación adicional de $1,000 al año para "ponerse al día", y su pareja puede hacer lo mismo, siempre que cada uno de ustedes tenga su propia cuenta HSA.
Independientemente de su salario, puede contribuir hasta el tope y toda su donación es deducible de impuestos. También puede contribuir durante los años en que no gane mucho dinero. Si eres autónomo, también puedes cotizar.
En 2023, el tope de cotización para salud familiar Se incrementarán los planes de ahorro. Una HSA individual tiene un límite de donación de $3,600.
No gaste las contribuciones de su HSA
Esto puede parecer contradictorio, pero consideramos la cuenta de ahorros para la salud principalmente como un vehículo de inversión. Sin duda, el concepto fundamental detrás de una HSA es proporcionar a las personas planes de seguro con deducible alto una exención fiscal para ayudarlos a manejar sus gastos médicos de bolsillo.
Sin embargo, debido al beneficio de los impuestos triples, la mejor manera de usar una HSA es tratarla como una herramienta de inversión que mejorará su panorama financiero durante la jubilación. Y la manera más fácil de hacerlo es nunca gastar sus contribuciones a la HSA durante sus años de trabajo. Además, pague sus gastos médicos de su bolsillo.
En otras palabras, considere que las inversiones de su HSA son intocables antes de jubilarse, al igual que sus contribuciones a cualquier otro plan de jubilación. Recuerde que el IRS no le pide que tome distribuciones de HSA en ningún año, antes o después de la jubilación.
Las contribuciones a la HSA deben invertirse sabiamente
Por supuesto, el secreto para optimizar sus contribuciones no gastadas es gastarlas sabiamente. Su política de inversión debe ser coherente con la de sus otros activos de jubilación, como un plan 401(k) o una IRA. Al elegir cómo inviertes sus fondos HSA, tenga en cuenta toda su cartera. Esto es para que su plan de diversificación general y su perfil de riesgo estén donde usted quiere que estén.
¿Cuánto podría recibir?
Realicemos algunos cálculos rápidos para ver qué tan bien valdrá la pena este plan de ahorro e inversión de la HSA. Usaremos un escenario casi en el mejor de los casos y supondremos que tiene 21 años. Hizo la contribución máxima permitida a un plan individual el año pasado y contribuye todos los años hasta que tenga 65 años. Supondremos que gasta todas sus aportaciones e inmediatamente reinvertir todos sus dividendos en la bolsa de valores. Así, estarás cobrando una rentabilidad anual del 8% de media, y que tu plan no tiene comisiones. Su Cuenta de Ahorros para la Salud tendrá más de $1.2 millones cuando se jubile.
¿Qué pasa con una estimación menos optimista? Suponga que tiene 40 años y solo aporta $ 100 por mes hasta los 65 años, recibiendo un rendimiento anual del 3%. Todavía tendría alrededor de $ 45,000 para cuando se jubile. Para jugar con los números para su caso específico, use una calculadora de HSA en línea.
Maximice los activos de su HSA
Aquí hay algunas ideas sobre cómo utilizar las inversiones acumuladas de su HSA y las ganancias de inversión durante la jubilación. Recuerde que las distribuciones para costos médicos calificados no están sujetas a impuestos, así que use el dinero para esos gastos solo si es posible. Como no hay retiros mínimos obligatorios, puede mantener su dinero invertido hasta que lo necesite.
Si necesita usar las distribuciones para otra cosa, estarían sujetas a impuestos. Sin embargo, después de los 65 años, no estará sujeto al gravamen del 20%. El uso de los activos de la HSA por razones distintas a los costos médicos elegibles generalmente es menos dañino para sus finanzas después de alcanzar la edad de jubilación, y podría estar en una categoría impositiva más baja si dejó de trabajar, acortó sus horas o cambió de ocupación.
Elija un beneficiario
Cuando abra su HSA, se le pedirá que nombre un beneficiario a quién se deben distribuir los fondos restantes en la cuenta en caso de su muerte. Si está casado, su pareja es la persona adecuada a considerar porque heredará el saldo libre de impuestos. (Sin embargo, al igual que con cualquier inversión con un beneficiario, debe revisar sus designaciones con regularidad, ya que la muerte, el divorcio u otros cambios en la vida pueden alterar sus opciones).
Pagar los gastos médicos después de la jubilación
Según el Informe de gastos de atención médica para la jubilación más reciente de Fidelity Investments, el costo de la atención médica durante la jubilación para una pareja que cumple 65 años en 2020 es de $295,000 285,000, frente a los $2019 XNUMX de XNUMX. Los fondos ahorrados en una HSA ayudarán con esos gastos vertiginosos.
Los pagos calificados en los que los retiros de la HSA están libres de impuestos incluyen:
- Copagos por visitas al consultorio
- Deducibles para beneficios de salud
- Cargos dentales
- Tratamiento óptico (exámenes de la vista y anteojos)
- Medicamentos recetados e insulina.
- primas para Medicare
- Audífonos
- Facturas médicas y facturas de fisioterapia
- andadores y sillas de ruedas
- Rayos X
También puede usar el saldo de la HSA para pagar atención médica en el hogar, atención de por vida grupo de jubilados costos, centros de atención a largo plazo, tarifas de hogares de ancianos y comidas y alojamiento cuando recibe atención médica fuera de casa. También puede usar su HSA para pagar mejoras a su casa, como escaleras, barras de apoyo y pasamanos, para que sea más fácil de usar a medida que envejece.
A menudo, dependiendo de su edad, existen límites sobre cuánto pagará por los beneficios de atención a largo plazo libres de impuestos.
Los gastos deben ser reembolsados
Para una HSA, no puede tomar una distribución para compensarse por una factura médica específica en el mismo año en que incurre en ella. La principal restricción es que no puede usar el saldo de una HSA para reembolsarse los costos médicos incurridos antes de abrir la cuenta.
¿Cómo se inscribe en una HSA?
Para inscribirse en una HSA, debe estar inscrito en un plan de salud con deducible alto (HDHP) y cumplir con los requisitos de elegibilidad. Puede inscribirse en una HSA a través de su empleador o de una institución financiera que ofrezca HSA. Algunos empleadores pueden ofrecer una HSA como parte de su paquete de beneficios, mientras que otros pueden permitirle configurar una cuenta a través de una institución financiera de su elección.
¿Puede usar una tarjeta de débito HSA para pagar gastos médicos?
Sí, puede usar una tarjeta de débito HSA para pagar gastos médicos elegibles, como deducibles, copagos y recetas. La tarjeta de débito está vinculada a su cuenta HSA, por lo que puede usarla para pagar gastos sin tener que retirar efectivo de su cuenta.
¿Se pueden invertir los fondos de la HSA?
Sí, puede invertir los fondos de la HSA, al igual que con una cuenta tradicional de ahorro o inversión. Algunas instituciones financieras ofrecen opciones de inversión, como fondos mutuos o fondos cotizados (ETF), para ayudar a que el saldo de su HSA crezca con el tiempo.
¿En qué se diferencia una HSA de un Acuerdo de Reembolso de Salud (HRA)?
Una HSA es diferente de un Acuerdo de Reembolso de Salud (HRA) en varios aspectos. Por lo general, un empleador ofrece una HRA y solo se puede usar para pagar los gastos médicos elegibles incurridos por el empleado. Por el contrario, una HSA es una cuenta de ahorros personal que pertenece a la persona y puede usarse para pagar los gastos médicos incurridos por la persona, su cónyuge y sus dependientes.
¿Qué sucede con los fondos de la HSA si cambia de trabajo o se jubila?
Cuando cambie de trabajo o se jubile, puede llevar su HSA con usted. Los fondos de su HSA le pertenecen y son transferibles, por lo que puede continuar usándolos para pagar los gastos médicos elegibles, independientemente de si está empleado o no.
¿Cuál es la tasa de interés para una HSA?
La tasa de interés de una HSA varía según la institución financiera que ofrece la cuenta. Algunas instituciones financieras pueden ofrecer HSA que devengan intereses, mientras que otras no. Puede comparar las tasas de interés que ofrecen diferentes instituciones financieras para encontrar la mejor para sus necesidades.
¿Hay cargos asociados con una HSA?
Sí, puede haber cargos asociados con una HSA, como cargos por mantenimiento de cuenta, cargos por administración de inversiones y cargos por tarjeta de débito. Las tarifas asociadas con una HSA varían según la institución financiera que ofrece la cuenta. Puede comparar las tarifas que ofrecen diferentes instituciones financieras para encontrar la que tiene las tarifas más bajas para sus necesidades.
En pocas palabras
Una cuenta de ahorros para la salud, que está disponible para las personas que prefieren un plan de salud con un deducible alto, ha sido ampliamente ignorada como método de inversión. Sin embargo, ofrece una forma ideal de ahorrar, gastar y recibir distribuciones sin pagar impuestos debido a su beneficio de triple impuesto.
Cuando se trata de tener un paquete de atención médica, considere si un plan de salud con deducible alto es adecuado para usted. Si este es el caso, abre una Cuenta de Ahorro de Salud y comienza a contribuir tan pronto como cumplas con los requisitos. Puede complementar sus otras opciones de ahorro optimizando sus contribuciones, ahorrándolas y manteniendo el saldo sin cambios antes de la jubilación.
Por supuesto, no puede dejar que el perro médico menee la cola de los ahorros. No es una buena idea ahorrar los fondos de su HSA en lugar de gastarlos en su bienestar. Sin embargo, si tiene la capacidad financiera de usar dólares después de impuestos para los gastos de atención médica actuales mientras ahorra los dólares de su HSA antes de impuestos para más adelante, podría acumular un ahorro considerable para su jubilación.
Preguntas frecuentes sobre cuentas de ahorro para la salud
¿Pierde el dinero en su cuenta de ahorros para la salud?
Con una HSA, no hay una disposición de "úsalo o piérdelo". Esta es una de las principales diferencias entre una HSA y una FSA. Si deposita dinero en su HSA y luego no lo retira, permanecerá en la cuenta y estará disponible para usted en los próximos años.
¿Qué tienen de especial las cuentas de ahorro para la salud?
Las HSA son conocidas por sus triple ventaja fiscal — las contribuciones se realizan antes de impuestos, el crecimiento está libre de impuestos y los retiros utilizados para gastos de atención médica calificados tampoco están sujetos a impuestos. Hay algunos aspectos de estas cuentas que son menos conocidos pero que pueden ser ventajosos, según su situación.
¿Cuál es una posible desventaja de una HSA?
Los contras de tener una HSA. La mayor desventaja de tener una HSA es que necesita tener una Plan de Salud con Deducible Alto (HDHP) para ser elegible. El HDHP debe tener un deducible de al menos $1,350 para cobertura individual o $2,700 para cobertura familiar. Estas cifras deducibles aumentan cada año aproximadamente a la tasa de inflación.
¿Qué sucede con el dinero de la HSA si no se usa?
El dinero de la HSA es suyo para quedárselo. A diferencia de una cuenta de gastos flexibles (FSA), el dinero no utilizado en su HSA no se pierde al final del año; sigue creciendo, impuestos diferidos. … Su HSA le pertenece a usted, no a su empleador, al igual que su cuenta de cheques personal.
