Las reglas para las cuentas de ahorro para la salud son fáciles de entender. Además, son una de las cuentas de inversión abiertas más subestimadas.
Han existido desde 2003 y ofrecen una gran cantidad de fantásticos beneficios. La ventaja más significativa es la capacidad de contribuir con dólares antes de impuestos y hacerlos crecer libres de impuestos. A continuación, profundizaremos en las ventajas: hay muchas.
Un plan de ahorro de salud también tiene reglas que uno debe seguir para poder usarlo de manera efectiva. Por supuesto, cada cuenta con ventajas fiscales viene con un conjunto de reglas. Por lo tanto, analizaremos las reglas que rigen la cuenta de ahorros para la salud (HSA) en 2023, que incluyen contribuciones y retiros.
Antes de profundizar demasiado en las diferentes leyes de cuentas de ahorro para la salud, primero repasemos los conceptos básicos de las cuentas de ahorro para la salud. Hay varias maneras de maximizar su ahorro de saluds, pero lo más importante que puede hacer ahora es comenzar a usarla.
¿Qué es una cuenta de ahorros para la salud (HSA)?
En pocas palabras, una cuenta de ahorros para la salud (HSA, por sus siglas en inglés) es una cuenta de ahorros que puede abrir para pagar los gastos médicos de su bolsillo y los costos del seguro médico.
Para ser elegible para una cuenta de ahorros para la salud, el plan de salud debe tener un deducible alto. Si califica, puede abrir una HSA por su cuenta oa través de su empleador.
La ventaja más significativa de una HSA es que hará contribuciones antes de impuestos (de su ingreso bruto). Como resultado, si contribuye a su empleador, se deducirá de su salario antes de pagar cualquier impuesto sobre la renta. Si paga por su cuenta, puede deducir sus donaciones cuando presente su declaración de impuestos.
Sin embargo, ¡el beneficio no termina ahí! Incluso puede retirar (y usar) los fondos sin pagar impuestos.
Así es, no pagas impuestos a la entrada ni a la salida. De hecho, es una cuenta libre de impuestos (a diferencia de 401ks e IRA, donde tiene que pagar impuestos de una forma u otra).
Además, como podemos ver, los planes de ahorro de salud tienen una variedad de otros beneficios útiles.
Reglamento Cuenta Ahorro Salud 2022
Las cuentas de ahorro para la salud (HSA, por sus siglas en inglés) son cuentas con ventajas impositivas que se pueden usar para ahorrar dinero para gastos médicos. También son un vehículo ideal para el ahorro para la jubilación porque el dinero que invierte crece libre de impuestos y puede retirarlo por cualquier motivo después de los 65 años.
Sin embargo, hay reglas específicas que rigen quién debe usar una HSA, cuánto dinero puede aportar a su cuenta y qué retiros puede hacer antes de los 65 años. Estas son las principales reglas de la HSA que debe conocer. Dado que la administración Biden no tiene nuevas propuestas para modificar la cuenta de ahorros para la salud, se espera que permanezcan sin cambios en 2022 y posiblemente más allá.
Reglas de elegibilidad de HSA
Y si tiene un plan de seguro de salud calificado con deducible alto, debe solicitar una HSA (HDHP). El concepto de un plan calificado se actualiza regularmente. Sus pólizas calificarán como un plan de salud con deducible alto (HDHP) en 2022 si se cumple una de las siguientes condiciones:
- Tiene cobertura individual (cobertura individual), con una prima anual de $1,400 y un límite de desembolso bruto de $7,500.
- Su familia tiene cobertura y el plan tiene una prima anual mínima de $2,800 y un límite total de gastos de bolsillo de $14,000.
- No puede ahorrar en una HSA si no tiene un HDHP que satisfaga cualquiera de estos criterios.
Reglas de contribución para cuentas HSA
Dado que las donaciones a la HSA se realizan con dólares antes de impuestos, puede restarlas en el año en que se realizan. Sin embargo, existen límites anuales en la cantidad que puede contribuir, que varían regularmente. Las siguientes reglas son las contribuciones máximas a la cuenta de ahorros para la salud (HSA) que puede hacer en 2023:
- Contribuirá hasta $3,600 si solo tiene cobertura propia.
- Si tiene cobertura familiar, contribuirá hasta $7,200.
- Hará una donación adicional de recuperación de $1,000 si tiene 55 años o más.
Las donaciones de la HSA del empleador son parte de su límite anual si se realizan en su nombre.
Reglas de retiro para cuentas HSA
A diferencia de una cuenta de gastos flexible, no tiene que usar dinero en una HSA en el año que contribuye. Puede depositar los fondos de su HSA y dejarlos en la cuenta para expandirlos durante el tiempo que desee.
Tampoco está sujeto a las reglas de distribución mínima obligatoria (RMD) para una HSA, ya que se ocupa de otras cuentas antes de impuestos, como una IRA 401(k) o convencional.
Sin embargo, a menos que tenga 65 años o más, si se retira por cualquier motivo que no sea para cubrir gastos médicos calificados, estará sujeto a una multa del 20%. Esta regla de penalización de la HSA es el doble de la penalización por retiros anticipados de 401(k) o IRA. Además del gravamen, el dinero que retire de su HSA se cobrará como ingreso ordinario.
Reglas de reembolso de HSA
Puede usar el dinero de su HSA para pagar gastos médicos calificados de dos maneras:
- Obtendrá una tarjeta de débito que puede usar para realizar transacciones.
- Puede pagar los servicios médicos cubiertos usted mismo y enviar los recibos para el reembolso.
Si bien usar una tarjeta de débito es más conveniente, no todas las cuentas HSA tienen esta opción, y no todos los servicios médicos que califican se pagan con tarjeta de débito. Guarde los recibos y registros precisos de cualquier servicio de desembolso que pague para poder enviarlos a su HSA para su reembolso.
Reglas de la HSA después de los 65 años
La gran diferencia después de cumplir 65 años es que puede retirar dinero de su HSA por cualquier motivo sin incurrir en la regla habitual de multa del 20 % si no usa el dinero para un tratamiento médico calificado.
Si retira dinero por alguna excusa que no sea para pagar la atención médica o dental calificada, aún pagará impuestos a la tasa ordinaria del impuesto sobre la renta sobre la distribución. En otras palabras, la distribución se manejaría igual que una distribución de una cuenta IRA estándar o 401(k) (k).
Una de las principales características que distinguen a una cuenta de ahorro para la salud como una cuenta de ahorro para el retiro pendiente es el derecho a retirar fondos para cualquier propósito después de los 65 años.
Lea también: 401 (k) RETIROS: Reglas y 4 formas de evitar sanciones
Reglas Simplificadas para Cuentas de Ahorro de Salud en 2022
Las reglas, en particular las impuestas por el gobierno, suelen ser complejas. Lo hemos desglosado en términos sencillos para que pueda aprovechar esta fantástica cuenta.
Aquí están las ocho leyes para recordar...
Regla 1: Las contribuciones a la HSA están libres de impuestos.
Esta es una regla simple a seguir. Es más una ventaja y una exención de impuestos que una regla. Como se señaló anteriormente, no tiene que pagar impuestos sobre el dinero que contribuye a una HSA.
Regla 2: Retiros libres de impuestos de la HSA.
¿Es esto un conjunto de reglas o una lista de beneficios?
Otra ley y beneficio de las HSA es que puede usar su dinero sin pagar impuestos (siempre y cuando se use para pagar gastos médicos elegibles). Las ganancias e intereses de esta cuenta están libres de impuestos.
Regla 3: El dinero se acumula.
Otra ley para las HSA (que no es válida para las FSA) es que su dinero permanece con usted año tras año. No hay obligación de usar su HSA durante el año del plan actual porque los fondos de su HSA se transfieren al próximo año y serán elegibles para usar en ese momento.
Incluso si cambia de trabajo o deja un negocio, su HSA permanecerá con usted. Por ello, los planes de ahorro sanitario son una excelente opción de ahorro a largo plazo.
Regla 4: Esta opción solo está disponible para planes de atención médica con deducible alto.
En 2021, el IRS describe esto como un deducible anual mínimo de $1,400 y un deducible anual máximo (y gastos de bolsillo) de $7,000 si está en un plan individual. Como resultado, el deducible anual estaría dentro de ese rango.
Si tiene un plan de cobertura familiar, su regla mínima de retiro de HSA debe ser de $2,800 y su deducible máximo debe ser de $14,000.
Desafortunadamente, si no cumple con estos parámetros, no podrá usar una HSA.
Regla 5: Límites de contribución anual de HSA
Para las reglas de 2021, el tope de contribución anual a una HSA para un esquema individual es de $3,600. Si tiene un plan familiar, el límite de contribución anual es de $7,200.
Esta es la suma máxima que puede depositar en esta cuenta por año. La única diferencia es que si tiene 55 años o más, hay una cláusula de donación para ponerse al día que le permite contribuir $1,000 adicionales por año.
Regla 6: Solo unas pocas personas pueden usarlo.
Una cuenta de ahorros para la salud puede ser utilizada por cualquiera de las siguientes personas:
- Usted
- Su esposo(a).
- Cualquier dependiente que reclame en su declaración de impuestos
¡Eso es un montón de adaptaciones! Y si su pareja tiene un plan de atención médica diferente, usará los fondos de su HSA para pagarlo.
Regla 7: Los costos médicos son la única excepción.
Solo puede usar su HSA para gastos médicos y de atención médica. Esta es una clara limitación de esta cuenta.
Los siguientes son ejemplos de gastos médicos elegibles en los que puede usar su HSA:
- Gastos médicos comunes, como atención médica y dental.
- Prescripción médica
- …la lista completa is haga clic aquí
No puede usar su HSA para pagar:
- Costos no médicos
- Medicamentos de venta libre sin receta
Si usa su HSA para gastos no médicos, no solo pagará impuestos, sino que también enfrentará una multa del 20%.
Sin embargo, después de cumplir 65 años, puede usar su HSA para gastos no médicos y solo pagará impuestos sobre las ganancias (no enfrentará la multa adicional del 20 por ciento).
Para cubrir los gastos calificados, la mayoría de las HSA le permiten usar una tarjeta de débito provista por la HSA o su propia tarjeta personal. Si utiliza su propia tarjeta de crédito, debe solicitar el reembolso a través del contrato.
Regla 8: Los fondos pueden invertirse (a veces)
Esta regla varía según el proveedor de la HSA.
Algunos proveedores de HSA le permiten acumular fondos (una vez que alcanza una cierta cantidad de fondos) de la misma manera que lo hace un 401k. Otros pueden ser capaces de ganar intereses. Si necesita más detalles, simplemente comuníquese con su proveedor de HSA. Otros, como una cuenta de ahorros, simplemente pagan intereses.
Si invertir es una opción para ti, ¡no la dejes pasar!
Hemos completado el segmento sobre las reglas de las cuentas de ahorro para la salud... Eso no estuvo tan mal, ¿verdad? Si has aprendido las reglas, son bastante simples de obedecer.
¿Existe alguna restricción sobre el uso de los fondos de la HSA para medicina o tratamientos alternativos?
El Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) permite el uso de fondos de la HSA para tratamientos o medicina alternativa, siempre que se consideren gastos médicos calificados. Sin embargo, es posible que el seguro no cubra algunos tratamientos alternativos y es mejor consultar con el administrador específico de la HSA para conocer las restricciones.
¿Cuál es la fecha límite para contribuir a una HSA?
La fecha límite para contribuir a una HSA para el año fiscal actual suele ser el 15 de abril del año siguiente. Sin embargo, algunos administradores de HSA pueden tener una fecha límite anterior, por lo que es mejor consultar con el proveedor de la cuenta específico.
¿Puedo usar los fondos de la HSA para los gastos médicos de mi cónyuge o dependientes?
Sí, los fondos de la HSA se pueden usar para pagar los gastos médicos calificados del cónyuge y los dependientes del titular de la cuenta.
¿Qué sucede con los fondos de la HSA no utilizados?
Los fondos de la HSA no utilizados se transfieren de un año a otro y no es necesario utilizarlos en una fecha determinada. Los fondos se pueden usar en cualquier momento para gastos médicos calificados, y el titular de la cuenta puede usar los fondos para cualquier gasto elegible, independientemente de cuándo se incurrió en el gasto.
¿Qué sucede con mi HSA cuando me inscribo en Medicare?
Una vez que una persona se inscribe en Medicare, ya no es elegible para contribuir a una cuenta HSA. Sin embargo, los fondos en la cuenta aún pueden usarse para pagar gastos médicos calificados.
¿Cómo afecta una HSA mis impuestos al jubilarme?
Los fondos de la HSA se pueden retirar libres de impuestos en cualquier momento para pagar gastos médicos calificados. Si los fondos se utilizan para gastos no médicos, están sujetos al impuesto sobre la renta y a una multa del 20 % si el titular de la cuenta es menor de 65 años. Después de los 65 años, la multa del 20 % ya no está en vigor, pero los fondos siguen estando sujetos al impuesto sobre la renta.
Preguntas frecuentes sobre las reglas de la cuenta de ahorros para la salud
¿En qué puedo gastar mi cuenta de ahorros para la salud?
HSA: puede usar su HSA para pagar gastos elegibles de cuidado de la salud, dentales y de la vista para usted, su cónyuge o dependientes elegibles (hijos, hermanos, padres y otras personas que se consideran una exención según la Sección 152 del código tributario).
¿Puedo usar mi HSA para empastes dentales?
Usted puede utilizar su Cuenta de Ahorro de Salud para pagar para una amplia gama de tratamientos dentales. Estos incluyen limpiezas dentales, radiografías digitales, empastes, coronas, tratamientos de conducto, implantes dentales e incluso puentes. Incluso puede usar el dinero que ahorra para trabajos cosméticos, como tratamientos de blanqueamiento dental.
¿Puedo sacar dinero de mi cuenta de ahorros para la salud?
¿Puedo retirar los fondos de mi HSA en cualquier momento? Sí, puede retirar fondos de su HSA en cualquier momento. Pero tenga en cuenta que si utiliza los fondos de su HSA por cualquier motivo que no sea para pagar un gasto médico calificado, esos fondos se gravarán como ingresos ordinarios y el IRS impondrá una multa del 20 %.
¿Puedo comprar alimentos con mi tarjeta HSA?
Sí! Puede usar su Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA) o Cuenta de Gastos Flexibles (FSA) para comprar cualquier comida Ready, Set, Food!
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