Una planificación patrimonial es lo que todos deben tener en cuenta mientras están vivos. Una cosa importante que siempre debe saber es que sin un plan legalmente definido, definitivamente está dejando todo su legado en manos de los tribunales. Esto podría causar mucho a sus familias y seres queridos. Por lo tanto, para asegurarse de que sus bienes se distribuyan de acuerdo con sus deseos, el fideicomiso testamentario o la última voluntad pueden ser una mejor opción. Este artículo es la mejor y más completa guía que le brinda algunos ejemplos ilustrativos, impuestos y cómo funcionará un fideicomiso testamentario.
Definición
Un fideicomiso testamentario también conocido como "última voluntad" es una disposición en un testamento que nombra a un fideicomisario para administrar los bienes del difunto. Entra en vigor después de la muerte del otorgante. Sin embargo, también se crea de acuerdo con las instrucciones en la Última Voluntad y Testamento de una persona. Describen cuándo se entregarán los bienes a ciertos beneficiarios a cierta edad, graduados, como está en el testamento.
Un fideicomiso testamentario es irrevocable, por lo que no se puede revocar después de un cierto período de tiempo. Esto se debe a que un fideicomiso testamentario entra en vigor después del fallecimiento de una persona. Otra cosa importante es que no evita la sucesión porque el tribunal generalmente determinará la autenticidad de los fideicomisos y supervisará la distribución de los activos. Además, si el fideicomisario no elige un beneficiario, ninguna persona tiene un interés adquirido en los activos del fideicomiso.
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Además, el testamentario debe tener tres partes más importantes:
#1. un otorgante
Este es un individuo o una persona que crea el fideicomiso, designa al fideicomisario para administrar los bienes antes de que finalmente se entreguen al beneficiario.
#2. un fideicomisario
Un fideicomisario es un custodio de los activos dentro de un fideicomiso. Son los únicos responsables de la gestión y administración de las finanzas de un Fideicomiso según las instrucciones dadas. Antes de nombrar a un fideicomisario, es importante encontrar a alguien que renuncie a todos los objetivos personales y siga las instrucciones del fideicomiso.
#3. El beneficiario
Un beneficiario es alguien que obtiene una ventaja y/o se beneficia de algo. En el contexto del artículo, son personas o entidades que usted nombra en una póliza de seguro de vida para recibir el beneficio por fallecimiento.
Tipos de fideicomiso testamentario
#1. Fideicomiso separado
Fideicomisos separados en términos simples es en realidad la creación de un Fideicomiso específico para cada beneficiario. En muchos casos, esto significa hacer fideicomisos separados para cada niño que dividen equitativamente los bienes de uno. Este tipo de fideicomisos por lo general se distribuyen individualmente.
#2. Fideicomiso testamentario familiar
Este tipo de fideicomisos testamentarios permite a los padres distribuir los bienes de acuerdo a las necesidades del niño. Los padres que quieren dejar más fondos a un niño en particular, ya sea con necesidades especiales o con un apoyo financiero adicional, en su mayoría utilizan este tipo de fideicomiso.
Tributación del fideicomiso testamentario
Los fideicomisos son un elemento importante en la planificación patrimonial porque ayudan a brindar más control sobre la distribución de activos después de la muerte del otorgante. El fideicomiso testamentario puede ser uno de los mejores para optar. La reducción de impuestos en la planificación patrimonial es un proceso que vale la pena. La mayor ventaja de usar un fideicomiso testamentario es que los ingresos, las ganancias de capital y los dividendos se distribuyen anualmente entre los beneficiarios en un fiscalmente eficiente manera. Sin embargo, este impuesto varía de un estado a otro. La tributación del fideicomiso testamentario depende en el estado en que vives en. HSin embargo, podría haber un impuesto sobre las ganancias de capital sobre los activos del fideicomiso por parte del fideicomisario después de su muerte.
Testamento con Fideicomiso Testamentario
Para crear un fideicomiso testamentario en un testamento, el fideicomitente debe designar un síndico y especificar todos los beneficiarios. Como se indicó anteriormente, este fideicomiso entra en vigencia cuando el fideicomitente fallece. Por lo tanto, el fideicomiso testamentario debe estar en la “última voluntad” del fideicomitente. Posteriormente, se llevará a cabo el proceso de sucesión.
Es pertinente comprender que, si bien otros tipos de fideicomisos pueden evitar la sucesión, es ideal que un testamento con un fideicomiso testamentario pase por el proceso de sucesión. Esto es solo lo que completa el proceso testamentario antes de que pueda ser efectivo.
Las distribuciones de bienes en un testamento con un fideicomiso testamentario solo pueden darse después de todas las revisiones de las disposiciones por todas las partes. El fideicomisario también puede acudir al tribunal de sucesiones al menos una vez al año y asegurarse de que el fideicomiso se está cuidando de acuerdo con el testamento y la ley estatal.
Ejemplo de fideicomiso testamentario
La siguiente ilustración le da un claro ejemplo de casos de fideicomiso testamentario.
En primer lugar, si desea que su hija o hijo de 5 años reciba sus bienes después de su muerte.
Cuando elige a alguien especial como fideicomisario de su fideicomiso testamentario.
Cuando Usted especifica una persona determinada que administrará sus bienes en beneficio de su hija hasta que cumpla 25 años.
Si menciona específicamente a alguien que se encargará de darle a su hijo ingresos mensuales para educación y otros gastos.
Por último, indique la edad específica que tendrá su hija, antes de recibir los bienes restantes, y el fideicomiso terminará.
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En resumen, un fideicomiso testamentario es una disposición en un testamento que nombra a un fideicomisario para administrar los bienes del difunto. A menudo se utiliza cuando el beneficiario o los beneficiarios son niños o se encuentran en una condición crítica, como una discapacidad. El fideicomiso también se utiliza para reducir las obligaciones tributarias sobre el patrimonio y garantizar la gestión profesional de los activos. Por lo tanto, es importante buscar la ayuda de un abogado experimentado en patrimonio antes de crear un fideicomiso testamentario. Toda la información contenida en este artículo tiene un propósito informativo. No te recomendamos optar por ninguno.
