Su “ingreso bruto ajustado” (AGI) es su “ingreso bruto” menos las deducciones para las que es elegible. El Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos (IRS) utiliza esta métrica para determinar la obligación tributaria de un contribuyente. Si conoce su AGI, puede calcular su renta imponible después de tener en cuenta las diversas exenciones fiscales a las que puede tener derecho. Siga leyendo para saber más sobre cómo calcular el ingreso bruto ajustado para trabajadores por cuenta propia. También agregamos algunos pasos sobre cómo calcular el ingreso bruto ajustado con W2 e impuestos. ¡Vamos a sumergirnos ahora!
¿Qué es el ingreso bruto ajustado?
Si desea saber cuánto debe pagar de impuestos federales sobre la renta o si califica para algún crédito o deducción fiscal, solo tiene que consultar su Ingreso bruto ajustado (AGI, por sus siglas en inglés). No tiene que desembolsar una cierta cantidad de dinero de cada centavo que gana en impuestos. Para evitar pagar demasiado en impuestos, es posible reducir su ingreso imponible haciendo ciertas modificaciones. El impacto de estas deducciones en su declaración de impuestos es distinto del impacto de las deducciones detalladas o básicas.
Los ajustes por encima de la línea incluyen todas las deducciones y otros factores que tienen un impacto en su ingreso bruto ajustado. Los ajustes debajo de la línea, por otro lado, incluyen cosas como deducciones y créditos detallados que afectan su impuesto sobre la renta más adelante.
¿Qué está incluido en AGI?
Lo siguiente se incluye cuando desea calcular su ingreso bruto ajustado:
- La suma de todos sus ingresos imponibles es su AGI.
- paga o salario
- Beneficios del trabajo independiente
- Dividendos e intereses de los bancos
- Pensión alimenticia
- ganancias financieras
- Pagos de bienestar y pensiones
- Otros Retiros de Cuentas de Retiro
Cómo reducir su AGI
Su ingreso imponible puede reducirse según la cantidad de pagos que realice durante el año. Estos beneficios pueden ayudar a reducir su ingreso bruto ajustado porque no se consideran ingresos imponibles. Las exenciones fiscales en la parte superior del formulario incluyen cosas como:
- Aportes a una Cuenta de Retiro Individual (IRA) o Cuenta de Retiro de Trabajador por Cuenta Propia (SEP)
- Dinero depositado en cuentas de ahorro para la salud
- Primas de seguro para autónomos
- Impuestos suplementarios para contratistas independientes
- Costos de intereses sobre préstamos estudiantiles
- Gastos para maestros elegibles
- Costos asociados con la reubicación militar
- Pagos de pensión alimenticia de sentencia de divorcio realizados antes de 2018
¿Se calcula el AGI antes o después de impuestos?
Debe calcular su ingreso bruto ajustado antes de decidir si usará deducciones estándar o detalladas. Al hacer sus impuestos, debe comenzar con su ingreso bruto, luego calcular su ingreso bruto ajustado para impuestos y luego llegar a su ingreso imponible.
Vea a continuación las definiciones de cada uno de esos términos:
Ingresos brutos: Sus ganancias anuales, que incluyen todo, desde salario y pago hasta ganancias de un negocio o inversiones en fondos de jubilación y ganancias de acciones.
Ingreso bruto ajustado (AGI): Su salario neto después de tomar ciertas deducciones (ver a continuación). El primer paso para determinar el ingreso imponible es determinar el ingreso bruto ajustado.
Ingreso imponible: Su ingreso bruto ajustado menos los créditos fiscales y las deducciones estándar o detalladas. El IRS utiliza los ingresos sujetos a impuestos para determinar su nivel y tasa de impuestos.
Cómo calcular el ingreso bruto ajustado para trabajadores por cuenta propia
Los siguientes son algunos pasos para calcular el ingreso bruto ajustado para trabajadores por cuenta propia:
#1. Rastree sus estados financieros
La recopilación de sus declaraciones de ingresos es el primer paso para calcular el ingreso bruto ajustado para trabajadores por cuenta propia. Todo, desde su W-2 para sueldos y salarios hasta sus declaraciones de impuestos de trabajo por cuenta propia y 1099 para otras fuentes de ingresos. No olvide tener en cuenta cualquier ingreso imponible adicional que reciba; hacerlo le ayudará a llegar a una cifra precisa de ingresos anuales. A continuación se pueden ver otras formas de ingresos y si deben declararse o no.
#2. Ingreso imponible
Su ingreso sujeto a impuestos es la cantidad de su ingreso total que está sujeto a impuestos por parte del Servicio de Impuestos Internos. Incluye tanto ganancias como pérdidas monetarias. Los siguientes son ejemplos de ingresos gravables que están sujetos a impuestos:
- Ganancias de capital de un negocio
- Derechos de negociación colectiva
- Beneficios de la superficie cultivada
- Prestaciones de jubilación anticipada por incapacidad a largo plazo
- Reembolsos, créditos y deducciones de impuestos sobre la renta estatales y locales
- Pagos de alquiler y depósitos de seguridad
- Pagar por el servicio de jurado
- Indemnización otorgada en casos de discriminación laboral
- Premios, trofeos, premios, lotería, juegos y otras ganancias
- Rentas, regalías, distribuciones de fideicomisos y ganancias de sociedades.
- reemplazo de salario
- ganancias financieras
- Beneficios para los Desempleados
- Mantenimiento conyugal
#3. Ingreso no imponible
Lo que se entiende por “ingresos no imponibles” es dinero que no tiene que ser informado al gobierno. Aunque el IRS no grava estos pagos, aún debe informarlos en su declaración de impuestos. Los ingresos no gravables incluyen los siguientes conceptos:
- Dinero para los niños
- Pagos de seguro para empleados lesionados
- Pagos en efectivo para discapacitados
- A menos que pague a la compañía de seguros, no tendrá acceso al dinero del beneficio por fallecimiento de su póliza.
- Financiamiento para el cuidado de crianza
- Premios como becas y becas.
- La condonación intencional de la deuda se le da como regalo.
- La suma de dinero u otros objetos de valor que has recibido como regalo o heredado
- La ganancia de la venta de su residencia principal se considera ganancia de capital.
- Puede mover sus ahorros para la jubilación de una cuenta de jubilación a otra mediante la ejecución de una transferencia de fideicomisario a fideicomisario.
#4. Calcule su ingreso anual total
Después de compilar sus estados financieros, puede calcular cuánto dinero ganó el año pasado. Para hacer esto, sume todo el dinero que espera ganar en un año. Además de su salario regular, debe incluir cualquier incentivo que gane. Si le pagan un salario anual, su jefe a menudo maneja la mayor parte de sus responsabilidades.
Si le pagan por hora, puede averiguar cuánto dinero ganó mirando su cheque o multiplicando su ingreso por hora por la cantidad de horas que trabajó por semana y luego por 52. La cantidad total es su salario anual. Si usted y su cónyuge están presentando una declaración de impuestos conjunta, entonces se deben informar los ingresos anuales de ambos, incluidas las bonificaciones.
#5. Tome la suma de sus deducciones
Piense en algunas de sus deducciones y costos. Algunos de los gastos que cancela contra su ingreso anual podrían cambiar mientras que otros permanecen constantes. Aquí hay algunas formas comunes en las que las personas reducen su ingreso bruto y llegan a su ingreso bruto ajustado:
- Depósitos en Cuentas de Ahorro de Salud
- Gastos de seguro para los que trabajan por cuenta propia
- Costo de la educacion
- costo de la matrícula
- Intereses sobre préstamos estudiantiles
- Pensión alimenticia pagada
- Financiamiento para escuelas
- Contabilización de sus propios impuestos
- Penalización por retiro anticipado de su cuenta de ahorros
- Costos de reubicación
- Ciertos Pagos a Planes de Pensiones Individuales
- Gastos exclusivos de su empresa
Asegúrese de seguir las reglas antes de tener en cuenta estas deducciones, ya que hacerlo puede afectar el resultado de su cálculo. Además, no puede cancelar todo de su AGI. Después de decidir qué costos se pueden restar de su ingreso bruto, súmelos todos.
#6. Reste sus deducciones de su ingreso anual total
Para calcular su ingreso anual neto, tome la suma de su ingreso anual y sus deducciones anuales y elimine el resultado de 100. Sin embargo, su AGI anual será el resultado final. Así se escribe la ecuación:
AGI = Ingreso anual total − Deducciones elegibles
Puede convertir esta cantidad anual en una cantidad mensual dividiéndola por 12. Varias variables significan que esta estimación podría cambiar. Las horas extras trabajadas o un bono mayor son dos ejemplos de tales variables.
¿Qué es un ejemplo de AGI?
Suponga que tendrá las siguientes fuentes de ingresos y gastos en 2023:
- Su salario anual fue de $60,000 y sus distribuciones de IRA agregaron otros $2,000.
- Usted puso $3,000 en su IRA ese año y $2,500 para pagar los intereses de los préstamos estudiantiles.
Sobre la base de los hechos presentados, así es como calcularía AGI:
Ingresos brutos: Calcule sus ganancias totales. Tanto el salario como las distribuciones de IRA cuentan para este total. Los ingresos laborales de $60,000 más los retiros de IRA de $2,000 equivalen a $62,000.
Deducciones totales: Sume todas las deducciones por encima de la línea. En esta situación, tanto la contribución de IRA como los intereses de los préstamos estudiantiles pueden ser cancelados. Para el año fiscal 2023, no puede reclamar una deducción por costos de mudanza. Los intereses de los préstamos estudiantiles ($2,500) más las contribuciones de IRA ($3,000) equivalen a $5,500.
Ingreso bruto ajustado: Encuentra tu ingreso neto deduciendo todos tus gastos. $62,000 en ingreso bruto – $5,500 en deducciones totales = $56,500.
Por lo tanto, su ingreso bruto ajustado para 2023 será de $56,500. Recuerde que este es solo un ejemplo simplificado y que los cálculos del mundo real pueden involucrar muchas más variables.
Cómo calcular el ingreso bruto ajustado con W2
Su W-2 no incluye su ingreso bruto ajustado, pero incluye algunos de los datos que necesitará para completar su 1040 para calcular su AGI. Sus “salarios, propinas y otras compensaciones”, o los ingresos imponibles de ese empleador, se incluirán en el Cuadro 1 de su W-2. Calcule el ingreso bruto ajustado con w2 después de tomar en cuenta ciertas deducciones que no se detallan en el Recuadro 1. En otras palabras, las contribuciones de su cuenta de ahorros para la salud y los intereses de préstamos estudiantiles no están incluidos en el total de "salarios, propinas y otras compensaciones" que usted conseguir.
Más aún, si divide su tiempo entre dos empresas diferentes o cambia de empleo durante el año, debe esperar recibir múltiples formularios W-2 (uno de cada empresa). Los ingresos de fuentes distintas a un W-2, como las propiedades de alquiler que posee, también pueden estar sujetos a impuestos.
Cómo calcular el ingreso bruto ajustado de su W2
Para calcular su ingreso bruto ajustado (AGI), puede utilizar las cifras incluidas en el recuadro 1 de su W-2 para completar la línea 1a de su 1040, que está etiquetada como "Cantidad total de los formularios W-2". Después de este paso, el Formulario 1040 lo guiará a través del cálculo de su Ingreso Bruto Ajustado (AGI) combinando todos sus ingresos (incluidos los ingresos del 1099, las propinas y los beneficios del Seguro Social) y deduciendo todas sus deducciones.
¿Dónde está el AGI en una declaración de impuestos?
Su ingreso bruto ajustado se puede encontrar en la línea 11 de su declaración de impuestos (1040) con el Servicio de Impuestos Internos. En muchos casos, su obligación tributaria estará determinada por su AGI. La cantidad que está sujeta a impuestos se calcula haciendo los siguientes cambios y deduciendo los siguientes elementos: Su ingreso imponible es la suma que se muestra. Además, el término “ingreso bruto ajustado (AGI)” aparecerá en varios lugares de sus declaraciones de impuestos.
Muchas exenciones y créditos fiscales se calculan en función de su ingreso bruto ajustado. Los costos médicos no reembolsados, por ejemplo, pueden ser deducibles de impuestos si exceden el 7.5 % de su ingreso bruto ajustado. La deducción es proporcional a su ingreso bruto ajustado. La elegibilidad para el crédito tributario por ingreso del trabajo, un beneficio fiscal reembolsable para personas de bajos ingresos, también se basa en el AGI y el ingreso del trabajo. Su ingreso bruto ajustado federal también puede servir como base para la declaración de impuestos de su estado.
¿Qué es el ingreso bruto ajustado modificado?
Cuando se tienen en cuenta las deducciones y los ingresos por intereses exentos de impuestos, la cifra resultante es el ingreso bruto ajustado modificado de un hogar. Similar al ingreso bruto ajustado (AGI, por sus siglas en inglés), pero con la adición de deducciones específicas, este cómputo de ingresos se usa para propósitos de impuestos. Si quiere saber si califica, mire su MAGI.
- Invertir en el propio futuro con una contribución Roth IRA.
- En lo que respecta al crédito fiscal de la prima del seguro de salud
- Si su empresa ofrece un plan de jubilación, puede deducir sus contribuciones de IRA.
- Para calificar para Medicaid u otros planes de salud subsidiados por el gobierno ofrecidos a través del intercambio de seguros de salud
- En cuanto a las exenciones fiscales para estudiantes y familias trabajadoras
Si desea evitar pagar multas e intereses por pagar en exceso en estos y otros programas, averiguar su MAGI es un buen lugar para comenzar. Su elegibilidad para varios programas gubernamentales también puede ser determinada por su MAGI.
Cómo calcular el ingreso bruto ajustado modificado
- Determina cuánto ganaste
- Calcule su ingreso bruto ajustado
- Vuelva a agregar cualquier deducción o gasto a su ingreso bruto ajustado
¿Qué es la fórmula del ingreso bruto ajustado?
No es demasiado complicado calcular su AGI. Simplemente sume todas las fuentes de ingresos, luego elimine cualquier crédito fiscal o deducción utilizando la calculadora de impuestos sobre la renta. Su ingreso bruto ajustado (AGI) puede ser cero o negativo si se cumplen ciertas condiciones.
¿Cómo calcular el ingreso bruto ajustado con deducción estándar?
Es necesario determinar primero el monto total de los ingresos que están sujetos a impuestos. Luego, deberá descubrir cómo ajustar sus ingresos para cosas como las contribuciones deducibles de IRA y los créditos fiscales para el trabajo por cuenta propia. Tenga en cuenta estos gastos al calcular su ingreso imponible.
¿Cómo calculo mi ingreso bruto ajustado en mi W2?
Los formularios W-2 no revelan el AGI. El Formulario 1040 es donde calculará su AGI para el año. Las ganancias W-2 están incluidas en su AGI. Pero esos números no son las únicas consideraciones.
¿Qué es el ingreso bruto ajustado frente al ingreso neto?
Su “ingreso neto” es la cantidad de dinero que realmente puede conservar después de pagar todas sus facturas e impuestos. No confunda esto con su ingreso bruto ajustado, que es la cantidad de dinero que le queda después de haber reclamado todas sus deducciones de impuestos para el año.
¿Por qué se llama ingreso bruto ajustado?
El ingreso neto, o ingreso disponible, es la cantidad de dinero que queda después de descontar los impuestos y otras deducciones. El ingreso bruto ajustado (AGI) se deriva del ingreso bruto al restarle los efectos de ciertas exenciones fiscales proporcionadas por el IRS.
Consideraciones Finales:
Debería poder terminar su declaración de impuestos con mayor cuidado y precisión ahora que tiene una mejor comprensión del ingreso bruto ajustado. Hay mucho en juego, así que tómese el tiempo suficiente para hacer un buen trabajo. Si necesita más tiempo para presentar sus impuestos comerciales con el nivel de detalle y precisión que necesita, puede solicitar una prórroga al Servicio de Impuestos Internos. Ahora tendrá seis meses adicionales para compilar y enviar la documentación necesaria. Debe trabajar con un experto en impuestos, ya que lo ayudarán a minimizar su obligación tributaria.
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Referencias
