Existen numerosas opciones para proporcionar un futuro financieramente seguro para sus seres queridos. Los fondos fiduciarios son un enfoque excelente para preparar a sus hijos o nietos para el éxito financiero en el futuro. Además, generalmente no están reservados para los extremadamente ricos. En realidad, independientemente de su patrimonio neto, puede establecer un fondo fiduciario para garantizar que sus seres queridos administren y distribuyan sus activos de manera precisa. Considere contratar a un experto financiero para que lo ayude con los fondos fiduciarios u otras dificultades de planificación patrimonial.
¿Qué es un fondo fiduciario?
Un fondo fiduciario es una institución legal que mantiene activos hasta que su destinatario pueda recibirlos. Cuando el el beneficiario alcanza una edad específica o cuando fallece el anterior propietario de los bienes, esto ocurre.
Es útil comprender los siguientes tres términos para comprender cómo funciona un fondo fiduciario:
- Cedente: Este es el individuo a cargo de transferir activos a un fondo fiduciario. Si usted es el que desea establecer un fideicomiso, ese es usted.
- Beneficiario: Un beneficiario es alguien que tiene el derecho legal a los activos en un fondo fiduciario. Eso podría ser la familia o una organización benéfica favorita.
- Fideicomisario: El fideicomisario es el tomador de decisiones a cargo de asegurar que los activos en el fondo fiduciario se dispersen adecuadamente.
Los fideicomisos pueden contener activos tales como bienes inmuebles (como reliquias familiares o joyas), acciones, bonos o incluso empresas.
Los automóviles y los seguros de vida no deben colocarse en un fideicomiso sin hablar primero con un profesional de impuestos o un abogado de bienes raíces. Las cuentas de jubilación, por ejemplo, no deben colocarse en un fideicomiso porque generalmente ya tienen un beneficiario designado, lo que las mantiene fuera de la sucesión, el proceso legal, a veces largo, de confirmar un testamento y distribuir los activos de acuerdo con sus instrucciones.
Hay dos formas de transferir activos a un fondo fiduciario. Como otorgante, puede transferir activos a un fondo fiduciario mientras vive o usar su plan patrimonial para especificar que se establezca un fondo fiduciario y ciertos activos se transfieran a él cuando muera.
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¿Cómo funciona un fondo fiduciario?
Los fondos fiduciarios pueden contener una variedad de activos, incluidos efectivo, inversiones, bienes raíces y obras de arte. Incluso pueden albergar empresas enteras. Básicamente, cualquier cosa valiosa se puede colocar en un fondo fiduciario.
Los fondos fiduciarios, por lo tanto, son “entidades”. ¿Qué implica eso en términos de comprender cómo funcionan los fondos fiduciarios?
Poner dinero en un fideicomiso le permite traspasar propiedad a alguien de manera organizada donde se pueden imponer regulaciones. Por ejemplo, podría indicar que el beneficiario no puede usar los fondos para pagar deudas. Alternativamente, puede imponer restricciones sobre la edad que debe tener el beneficiario antes de que pueda obtener la posesión de los fondos.
Razones para establecer un fondo fiduciario
Si bien existen innumerables razones para establecer un fondo fiduciario, estas son algunas de las más comunes, así como los tipos de fideicomisos que mejor se adaptan a ellas.
#1. Se evita la sucesión.
Los activos en un fondo fiduciario se distribuyen a los beneficiarios fuera del proceso de sucesión. Puede establecer un fideicomiso en vida revocable para este propósito.
#2. Los beneficiarios están siendo protegidos.
Si un beneficiario carece de las habilidades para la vida necesarias para administrar los activos del fideicomiso (por ejemplo, un menor que hereda una gran suma de dinero), puede configurar un fideicomiso contingente que le entregue activos solo cuando alcance una edad específica.
#3. Mantener los objetos de valor a salvo.
Si desea asegurar algunos bienes para sus hijos en caso de divorcio, puede establecer un fideicomiso derrochador para asegurarse de que el ex cónyuge de su hijo no tenga derecho a los bienes del fideicomiso.
#4. Establecimiento de una línea de descenso.
Puede establecer un fideicomiso conyugal, también conocido como derivación, refugio de crédito, familia o fideicomiso A/B si desea que su cónyuge sobreviviente adquiera primero los activos del fideicomiso y luego distribuya los activos restantes a los beneficiarios elegidos cuando mueran.
#5. Impuestos.
Puede transferir activos a un fideicomiso irrevocable para disminuir su obligación tributaria o evitar posibles impuestos sobre el patrimonio. Debido a que usted ya no posee los activos en este tipo de fideicomiso, no tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre ellos durante su vida, y puede evitar los impuestos sucesorios cuando muera.
#6. Hacer provisiones para un beneficiario discapacitado.
Ciertos servicios sociales solo están disponibles para personas con bajos ingresos y patrimonio neto. Puede establecer un fideicomiso para necesidades suplementarias o necesidades especiales para garantizar que una persona discapacitada bajo su cuidado continúe recibiendo asistencia del gobierno después de su muerte, incluso si hereda dinero.
La mayoría de los fondos fiduciarios también se clasifican como revocable o irrevocable.
Los fondos fiduciarios revocables permiten al otorgante cambiar o revocar el fideicomiso durante su vida. Los fondos fiduciarios irrevocables son permanentes y, por lo general, no se pueden cambiar fácilmente una vez establecidos.
Las ventajas y desventajas de los fondos fiduciarios
Cada tipo de fondo fiduciario tiene ventajas y desventajas. Así es como difieren entre los dos tipos de fondos fiduciarios: fideicomisos revocables e irrevocables.
Las ventajas de los fondos fiduciarios revocables
#1. Administración de activos.
Los fideicomisos revocables permiten para la administración y el control de activos simples, lo que puede ser muy beneficioso para las personas mayores con niños que viven en ciudades distantes. Debido a que los activos transferidos a un fideicomiso deben titularse a nombre del fideicomiso, el fideicomiso puede consolidar una amplia gama de activos bajo un solo paraguas, y cuando el otorgante muere, los activos pueden ser controlados por un fideicomisario.
#2. Manteniendo a raya la sucesión.
Si vive en un estado donde los costos de sucesión son altos y los tiempos de sucesión son largos, los activos mantenidos en fideicomiso pueden pasar fácilmente a sus herederos y evitar que tengan que esperar a que el estado resuelva su patrimonio.
#3. Intimidad.
Un fideicomiso revocable le permite mantener la propiedad privada de su propiedad. Considere nombres de fideicomisos que ocultan información personal, como el fideicomiso revocable JJS en lugar del fideicomiso revocable John James Smith, para mantener las cosas en secreto.
Las desventajas de los fondos fiduciarios revocables
# 1. Caro
Las tarifas para establecer un fideicomiso revocable varían según la complejidad de su patrimonio y el estado en el que vive. Se podrían esperar honorarios legales, tarifas de retitulación de activos, tarifas de presentación de impuestos y tarifas de fideicomisario, entre otras cosas.
#2. Complicación adicional.
Muchas personas optan por establecer un fideicomiso revocable para evitar la sucesión después de su muerte. Sin embargo, si no realizan un seguimiento de las adquisiciones de nuevos activos, es posible que sus herederos aún tengan que pasar por la sucesión. Un consejo útil es que su abogado de planificación patrimonial se comunique con usted con frecuencia para recordarle que si compra nuevos activos con título, asegúrese de que el fideicomiso revocable tenga ese título.
#3. Esto no es un reemplazo para un plan patrimonial.
Un fideicomiso no reemplaza la planificación patrimonial. Sin embargo, es un componente de un plan patrimonial integral que potencialmente puede desempeñar un papel en su estrategia fiscal.
#4. Tener confianza en sus fideicomisarios.
Nombrar a un fideicomisario, como nombrar a un albacea en su testamento, no es un deber que deba tomarse a la ligera. Para tener la tranquilidad de que los bienes de su fideicomiso serán administrados éticamente y distribuidos como usted desea, debe tener un alto nivel de confianza en la persona que nombra como fideicomisario.
En general, todos los beneficios y desventajas de los fideicomisos revocables se aplican a los fideicomisos irrevocables, así como algunos beneficios y desventajas adicionales.
Ventajas de los Fideicomisos Irrevocables
#1. Administración de Impuestos.
Con frecuencia, las personas crean fideicomisos irrevocables para deducir activos de su patrimonio neto y reducir futuros impuestos sobre el patrimonio. Además, debido a que los activos ya no están titulados a nombre de una persona, es posible que pueda reducir su obligación tributaria mientras aún viva.
#2. Distribución de la riqueza de manera responsable.
Un fideicomiso irrevocable se puede utilizar para educar a los jóvenes sobre la gestión adecuada del patrimonio. Un fideicomiso irrevocable, por ejemplo, podría requerir que los beneficiarios cumplan con condiciones específicas (como asistir a la universidad o trabajar) para recibir beneficios.
#3. salvaguardia de activos
Debido a que los activos en su fideicomiso ya no están a su nombre, un fideicomiso irrevocable puede proteger sus activos de litigios.
Las desventajas de los fondos fiduciarios irrevocables
Permanencia.
La desventaja más importante de los fideicomisos irrevocables es que son permanentes. Algunas leyes estatales pueden permitir cambios menores una vez que un activo se coloca en un fideicomiso irrevocable, pero no confíe en ello. Debido a la permanencia del fideicomiso irrevocable, muchos otorgantes dudan en usarlo y aprovechar todos sus beneficios.
Un testamento versus un fondo fiduciario
Un fideicomiso, de ninguna manera, sustituye a un testamento. Solo puede nombrar un albacea y tutor legal para sus hijos a través de un testamento. En ausencia de un testamento, el estado en el que reside dividirá sus bienes y activos según lo considere adecuado.
Un testamento, de hecho, es el componente más crítico de su estrategia patrimonial.
Habiendo dicho eso, tener un testamento y un fideicomiso puede ayudar a garantizar que su dinero no solo vaya a quienes usted quiere, sino que también vaya de la manera que usted quiere.
Debido a que los testamentos están sujetos a sucesión, es posible que desee establecer un fideicomiso una vez que tenga uno. Esto significa que los acreedores, otros parientes o incluso sus hijos pueden impugnar lo que dice durante el procedimiento de sucesión.
Por ejemplo, suponga que su testamento deja el 40 % de su patrimonio a su hijo, el 40 % a su hija y el 20 % a la caridad. Sus hijos tienen el derecho legal de impugnar el testamento y tratar de detener la organización benéfica. Alternativamente, si su hija cree que tiene derecho a más del 40%, puede demandar a su hijo.
Si bien es más difícil de establecer, un fideicomiso puede evitar el proceso de sucesión a largo plazo.
¿Puede un fideicomisario sacar dinero de un fideicomiso?
Al considerar los fondos fiduciarios, a muchas personas les preocupa que un fideicomisario asalte el fideicomiso para beneficio personal. Para ser claros, esto es contra la ley. Las reglas específicas difieren según el lugar donde viva, pero un fideicomisario nunca puede retirar fondos para fines personales. Debido a que el fideicomisario tiene una responsabilidad fiduciaria, él o ella está obligado a comportarse en el mejor interés financiero del beneficiario y debe cumplir con las normas y disposiciones del contrato de fideicomiso.
El fideicomisario es la única persona (o personas) que puede retirar fondos de una cuenta fiduciaria.
Tipos de fondos fiduciarios
Tienes opciones en esta área, como en muchas otras en planificación financiera.
#1. Un fondo fiduciario irrevocable
Como su nombre lo indica, este tipo de fideicomiso no se puede modificar ni destruir más adelante. Una vez que los activos se colocan en un fideicomiso, ya no son suyos. Un síndico está a cargo de ellos. Esto puede incluir un banco, un abogado u otra institución establecida específicamente para este propósito.
La buena noticia es... Debido a que los activos ya no están bajo su control inmediato, está exento de pagar impuestos sobre la renta o sobre el patrimonio sobre cualquier interés obtenido de ellos.
Un fideicomiso irrevocable, por otro lado, protegería sus activos de acreedores o demandas. Si establece un fideicomiso irrevocable para donar sus activos a la caridad, puede deducir el valor de esos activos de su ingreso imponible.
Otra ventaja de un fideicomiso irrevocable es que el dinero está protegido de los hogares de ancianos porque “ya no es suyo”. Si necesita atención a largo plazo, este dinero no se agotará por una instalación costosa. Sin embargo, si coloca una gran parte de sus activos en un fideicomiso irrevocable, ¡es posible que no tenga suficiente dinero para cubrir sus gastos de manutención en el futuro!
Si bien existen ventajas en la creación de un fideicomiso irrevocable, la desventaja más significativa es que no se pueden realizar cambios. Incluso si realmente necesita el dinero, no puede recuperarlo más tarde.
#2. Fondo Fiduciario Revocable
Como habrás adivinado por el nombre, esto es lo contrario de un fideicomiso irrevocable. Puede revocarlo en cualquier momento y realizar cambios. Estos fideicomisos, a menudo conocidos como “fideicomisos en vida”, entran en vigencia mientras usted aún está vivo.
Por supuesto, no obtiene las mismas ventajas fiscales que un fideicomiso irrevocable, pero tiene mucha más flexibilidad. Este tipo de fideicomiso aún le permite especificar quién y cómo se deben heredar sus activos.
También puede diseñar las expectativas para un futuro fideicomisario. Por ejemplo, si le preocupa quedar incapacitado física o mentalmente, puede administrar sus propios activos mientras tiene un fideicomisario listo para intervenir si es necesario.
#3. Fondo fiduciario para necesidades especiales
Si tiene un hijo con necesidades especiales, debe pensar en establecer un fondo fiduciario. Incluso si muere inesperadamente, puede ayudar a garantizar que reciba atención especializada estableciendo un fideicomiso.
Puede nombrar al fideicomiso para necesidades especiales como el beneficiario de su póliza de seguro de vida en lugar del dependiente. Esto tiene algunos beneficios. Primero, si su dependiente es incapaz de administrar el dinero, delega a otra persona para que lo haga. Además, nombrar al fideicomiso como beneficiario puede permitirle continuar recibiendo tantos beneficios del gobierno como sea posible.
(Si está cuidando a alguien con necesidades especiales, probablemente querrá contratar a un abogado de planificación patrimonial para necesidades especiales).
#4. Fideicomisos benéficos remanentes
Estos tipos de fondos fiduciarios pueden ahorrar dinero en impuestos y al mismo tiempo donar a una organización benéfica que le interese. Con un fideicomiso benéfico restante, puede donar sus activos a una organización benéfica que actuará como fideicomisario y administrará esos activos mientras aún viva. Cuando sus inversiones obtengan ganancias, la organización benéfica le dará a usted (u otro beneficiario) los ingresos. Esto continuaría por un período de tiempo determinado, a menudo durante toda la vida del otorgante.
En otras palabras, podría "pre-regalar" una contribución benéfica ahora para obtener un beneficio fiscal inmediato y al mismo tiempo proteger sus bienes de los impuestos sobre el patrimonio al reducir el tamaño de su patrimonio cuando muera (momento en el cual los fondos pertenecerían a la organización benéfica). en su totalidad).
#5. Fideicomisos Testamentarios
Testamentario—similar a una última voluntad y testamento. Puede establecer un fideicomiso testamentario en su testamento para administrar lo que sucede con sus activos y cómo se hereda su propiedad. Si elige este método, el tribunal testamentario revisará su testamento después de su muerte. Si especificó que los fideicomisos se crearían a través del documento, entrarán en vigencia una vez que el tribunal confirme su testamento y acepte seguir las instrucciones que ha presentado.
#6. Fideicomiso de interés rescindible calificado (QTIP)
Este tipo de fideicomiso asegura que el cónyuge del fideicomitente pueda vivir en su hogar hasta que él o ella muera, pero no permite que ese cónyuge venda la propiedad. Esto es especialmente útil para los hogares combinados. Suponga que está casado y tiene un hijo adulto de un matrimonio anterior. Digamos que desea dejar su casa a su hijo cuando muera. Puede utilizar un fideicomiso QTIP para asegurarse de que su cónyuge no sea "echado" de la casa donde han estado viviendo juntos si muere. Cuando su esposo muriera después de cierto número de años, su hijo podría recibir la casa.
#7. Fideicomisos derrochadores
Esta es una frase amplia para fondos fiduciarios diseñada para permitir que el fideicomisario retenga dinero del beneficiario si sospecha que el beneficiario lo malgastaría o que un acreedor lo recuperaría. Por ejemplo, si desea dejar dinero a sus hijos pero no está convencido de que sean lo suficientemente responsables como para gastarlo de manera inteligente, esta podría ser una buena opción. O, por ejemplo, si deseas dejar dinero a alguien que sufre abuso de sustancias o gasto compulsivo.
#8. Fideicomisos de ingresos retenidos del otorgante (GRIT)
Este tipo de fondo fiduciario es principalmente útil para los extremadamente ricos. El objetivo de este tipo de fideicomiso es tratar de reducir la cantidad de dinero que el gobierno valora su propiedad para efectos del impuesto al patrimonio. Si su patrimonio vale más que una cantidad determinada, es posible que deba pagar impuestos sobre el patrimonio; Esta es la razón por la que los GRIT permiten que el fideicomitente genere ingresos por intereses de los activos del fideicomiso sin incluir el valor de esa propiedad en el total general para efectos del impuesto sobre el patrimonio.
#9. Fideicomisos de residencia personal calificados
Los fideicomisos de residencia personal calificados brindan un propósito similar a los GRIT en el sentido de que ayudan a reducir su obligación tributaria. Estos son fideicomisos irrevocables que se pueden utilizar para mantener su residencia principal o casa de vacaciones "fuera" de su patrimonio por motivos fiscales. Debido a que es un fideicomiso irrevocable, no puede recuperarlo, pero este movimiento puede ser útil si desea transferir la propiedad de una casa a miembros de la familia.
#10. Fondo fiduciario para ciegos
El beneficiario de un Fideicomiso para Ciegos desconoce la identidad del Fiduciario, o persona a cargo. El Fideicomisario de un Fondo de Fideicomiso para Ciegos tiene toda la responsabilidad de la administración del Fideicomiso hasta que se desembolsen los activos.
Los fondos fiduciarios ciegos a menudo se utilizan cuando el individuo desea evitar un conflicto de intereses, como cuando el fideicomiso involucra negocios o inversiones. Los fideicomisos ciegos también se pueden usar para agregar una capa adicional de privacidad a la administración de fideicomisos.
#11. Fondo fiduciario de unidades
Un Unit Trust Fund es un tipo de estructura de fondo mutuo que permite que las ganancias se transfieran directamente al cliente (que sería el beneficiario). Los fondos fiduciarios unitarios permiten a los inversores maximizar sus dividendos sin reinvertir sus ganancias en el fondo.
Los fondos fiduciarios unitarios pueden invertir en una amplia gama de activos, como valores, acciones y bonos. Los inversionistas suelen utilizarlos como un enfoque de refugio fiscal en lugar de una herramienta para la planificación patrimonial.
#12. Fondo Fiduciario Común
Una institución financiera administra un Fondo Fiduciario Común en nombre de un grupo de personas. Los fondos fiduciarios comunes son similares a los fondos mutuos en ciertos aspectos, pero su membresía está limitada a las personas que tienen cuentas fiduciarias.
Los fondos fiduciarios comunes se emplean con menos frecuencia que antes porque los tipos alternativos de inversión y fideicomiso pueden proporcionar más beneficios. Ahora se consideran una estructura de inversión especializada.
#13. Fondo Fiduciario Bebé
Un Bebé de Fideicomiso es alguien que, cuando alcance una edad determinada, recibirá dinero o bienes de un Fideicomiso. La palabra formal para esta persona es beneficiario, aunque en la cultura popular se usa ampliamente “Trust Fund Baby”. La frase “Trust Fund Baby” puede tener connotaciones negativas porque indica que alguien es el beneficiario de la riqueza hereditaria. Se menciona con frecuencia en dramas de televisión o películas.
¿Por qué las personas ricas usan fondos fiduciarios?
Los fideicomisos son utilizados con frecuencia por personas ricas para generar un patrimonio libre de impuestos.
El gobierno establece un límite sobre cuánto puede dejarle a alguien sin incurrir en donaciones federales o impuestos sucesorios. La exención en 2018 fue de $11.2 millones por contribuyente. Entonces, si usted es realmente rico, un fondo fiduciario puede ser un excelente método para donar dinero sin someter a sus herederos a un gran impuesto.
Entonces, sí, hay una razón por la cual muchas personas conectan los fideicomisos con los ricos. Dicho esto, también hay muchas aplicaciones para el resto de nosotros.
Cómo establecer un fondo fiduciario
Necesitará la siguiente información para establecer un fondo fiduciario:
- Nombre del Fideicomisario
- El nombre del fideicomiso
- La descripción del fideicomiso, es decir, por qué el fideicomitente lo crea
- Nombre del fideicomisario, así como cualquier instrucción para reemplazar a un fideicomisario si él o ella no puede servir.
- Nombre del Beneficiario
- Una lista de los bienes del fondo fiduciario
- Las responsabilidades y habilidades del fideicomisario (por ejemplo, si el fideicomisario puede comprar o vender bienes contenidos en el fideicomiso o cómo funciona el proceso si el fideicomisario quiere renunciar o transferir responsabilidades a otra persona)
- ¿Qué debe pasar si el fideicomitente, fideicomisario o beneficiarios mueren o quedan incapacitados?
¿Cuánto financiamiento se requiere para un fondo fiduciario?
Crear un fideicomiso lleva mucho tiempo y es costoso. Es por eso que muchas personas se quedan atrapadas en la etapa de “cómo establecer un fondo fiduciario”. Muchos abogados cobrarán entre $1,000 y $5,000 para establecer un nuevo fideicomiso. El costo variará según el lugar donde viva y los matices de su circunstancia.
Para ahorrar dinero, también podría considerar usar servicios de preparación en línea como LegalZoom o Quicken. Si bien este método puede ser menos costoso, si necesita asesoramiento legal, aún debe hablar con un abogado profesional. Un fondo fiduciario simple puede ser tan simple como unas pocas páginas de papeleo.
¿Cuál es el valor de un fondo fiduciario?
La cantidad de dinero en un fondo fiduciario varía según el originador del fideicomiso, el tipo de fideicomiso y cuánto ha crecido la cuenta desde que se fundó. En la mayoría de las situaciones, cualquier interés devengado por los fondos mantenidos en un fondo fiduciario también se distribuye al beneficiario.
Existen numerosos tipos de fideicomisos que pueden permitirle invertir sus fondos antes de distribuirlos al beneficiario. La mejor opción vendrá determinada por tus objetivos a la hora de configurarla.
¿Cuál es el tamaño promedio de un fondo fiduciario?
Se desconoce el monto promedio exacto del Fondo Fiduciario, pero según el Encuesta de Financiamiento al Consumidor, es de aproximadamente $ 4 millones. Cabe señalar que esta cifra se basa en una encuesta de 2017 de aproximadamente 6,482 familias y, por lo tanto, puede no ser una buena representación de todo Estados Unidos. Muchas personas se sienten aliviadas al saber que los fondos fiduciarios brindan el beneficio del secreto; sin embargo, esto también implica que no hay respuestas definitivas sobre los montos promedio de los fondos fiduciarios o la frecuencia de uso.
¿Los fondos fiduciarios crecen en valor?
Un fondo fiduciario es un vehículo que contiene otros activos, por lo que no hay dos fondos fiduciarios iguales. Debe colocar activos o propiedades en un fondo fiduciario. Entonces, sí, si los activos en el fondo fiduciario crecen (por ejemplo, inversiones que crecen con el tiempo o ganan intereses).
Una cuenta de fideicomiso es tan simple como una cuenta bancaria, excepto que el dinero es propiedad de un fideicomiso en lugar de un individuo. Al igual que otras cuentas bancarias, algunas cuentas fiduciarias también pueden generar intereses. En términos generales, este interés se paga al beneficiario de la cuenta.
¿Cuánto duran los fondos fiduciarios?
Los fideicomisos pueden durar mucho tiempo, pero las reglas exactas tienden a variar según el estado. Por ejemplo, en muchos lugares, el fideicomiso no puede continuar más de 21 años después de la muerte de un beneficiario potencial que estaba vivo cuando se estableció el fideicomiso. Eso se llama la "regla contra las perpetuidades" y tiene por objeto restringir los fideicomisos que, en teoría, podrían durar para siempre.
Dicho esto, algunos estados como California han hecho sus propias leyes relacionadas pero diferentes. En California, por ejemplo, hay una versión de la regla que simplemente dice que la confianza puede durar unos 90 años. Sin embargo, Delaware permite que la confianza continúe hasta por 300 años, y algunos estados no tienen vencimiento. Estos fideicomisos interminables a veces se denominan "fideicomisos de dinastía". Son utilizados principalmente por los superricos debido a los beneficios fiscales; solo necesitaría pagar impuestos sobre donaciones o sucesiones cuando transfiera dinero al fideicomiso, pero luego muchas generaciones posteriores podrían heredar propiedades sin pagar impuestos sobre sucesiones.
Los fideicomisos pueden rescindirse antes de tiempo si se quedan sin bienes o si el tribunal de sucesiones ordena su rescisión. (Eso es raro.)
¿En qué se diferencia un fondo fiduciario de un testamento?
Un fondo fiduciario se diferencia de un testamento en que un fideicomiso se establece durante la vida de una persona y prevé la gestión de los bienes después de su muerte, mientras que un testamento solo entra en vigor después de la muerte y prevé la distribución de los bienes.
¿Se puede usar un fondo fiduciario para evitar la sucesión?
Sí, se puede usar un fondo fiduciario para evitar la sucesión mediante la transferencia de activos al fideicomiso durante la vida de una persona.
¿Quién administra los activos en un fondo fiduciario?
Los activos de un fondo fiduciario son administrados por un fideicomisario, quien es responsable de invertir y administrar los activos de acuerdo con el contrato de fideicomiso.
¿Se puede utilizar un fondo fiduciario con fines benéficos?
Sí, un fondo fiduciario se puede utilizar con fines benéficos especificando en el contrato de fideicomiso que los ingresos y/o el capital del fideicomiso se utilicen para una causa benéfica específica.
¿Se puede utilizar un fondo fiduciario para gastos de educación?
Sí, se puede usar un fondo fiduciario para gastos de educación especificando en el contrato de fideicomiso que los ingresos y/o el capital del fideicomiso se usen para pagar la educación del beneficiario.
Conclusión
La respuesta a "qué es un fondo fiduciario" es simple: es una forma de brindar apoyo financiero a sus seres queridos durante toda su vida.
Un fondo fiduciario es una herramienta sólida de planificación patrimonial para aquellos que desean tener más control sobre sus activos que el que puede proporcionar un testamento. Los fideicomisos permiten que el otorgante (la persona que establece el fideicomiso) establezca sus términos. Básicamente, esto implica cómo y cuándo desea que el contenido del fideicomiso llegue a sus beneficiarios. Los fondos fiduciarios irrevocables también brindan algunos beneficios fiscales y protección de sus activos contra acciones legales.
Los fondos fiduciarios pueden ser un aspecto crucial de los arreglos patrimoniales de las personas. Sin embargo, es probable que tengas que hacer mucho más que eso para garantizar que tu familia esté bien cuidada después de que te hayas ido. Consulte nuestra guía sobre planificación patrimonial frente a testamentos para obtener más información.
Preguntas frecuentes sobre fondos fiduciarios
¿Cuánto dinero necesita para un fondo fiduciario?
Un fideicomiso puede ser apropiado para usted si tiene un valor neto de al menos $100,000 y una gran cantidad de activos inmobiliarios, o si tiene instrucciones extremadamente específicas sobre cómo y cuándo desea distribuir su patrimonio entre sus herederos después de su muerte.
¿Los fideicomisos ganan intereses?
Una cuenta de fideicomiso es tan fácil como una cuenta bancaria, excepto que el dinero es propiedad de un fideicomiso en lugar de un individuo. Algunas cuentas fiduciarias, como otras cuentas bancarias, pueden generar intereses. En general, este interés se paga al beneficiario de la cuenta.
¿Cómo evitan los impuestos los fideicomisos?
Renuncian a la propiedad de la propiedad financiada en él, asegurándose de que estos activos no se incluyan en el patrimonio del creador del fideicomiso a efectos del impuesto sobre el patrimonio cuando él o ella fallezca. Los fideicomisos irrevocables presentan sus propios informes de impuestos y no están sujetos a impuestos sobre el patrimonio porque el fideicomiso está destinado a continuar después de la muerte del fideicomitente.
¿Cómo obtiene dinero un beneficiario de un fideicomiso?
Hay tres formas principales para que un beneficiario reciba una herencia de un fideicomiso: Distribuciones directas. Distribuciones escalonadas. Distribuciones discrecionales.
