Es fundamental estudiar y comprender cómo funciona su plan 401 (k) y el programa de emparejamiento funciona, ya que es poco probable que esté completamente investido de inmediato. Sin embargo, los empleados pueden perder montos que no tienen derecho cuando se les paga el saldo de su cuenta. Pero, ¿cómo llegas a saber todo esto de antemano? Esta publicación habla sobre lo que realmente significa 100 por ciento adquirido en 401k y cómo saber si está adquirido.
¿Qué significa Adquirido en 401k?
Los empleadores generalmente establecen planes de adquisición de derechos que transfieren gradualmente la propiedad durante un período de tiempo específico. La adquisición de derechos en los programas de pensiones y compensación basada en acciones se refiere al porcentaje de propiedad que tiene un empleado en ellos. Un empleado con todos los derechos adquiridos es propietario de las contribuciones del empleador a su cuenta de jubilación y tiene permiso para ejercer todas las opciones sobre acciones que se le otorgan. Si un empleado deja una empresa antes de obtener la adquisición completa; pierden la parte de las contribuciones del empleador que aún no han recibido según el calendario de adquisición.
Los cronogramas de adquisición de derechos suelen ser útiles para otorgar un porcentaje de la contribución de un empleador; en función de su antigüedad en la organización. Comprender cómo funciona la adquisición de derechos permite que las empresas y los empleados establezcan expectativas realistas; tomar decisiones más informadas con respecto a los objetivos comerciales y la permanencia en el empleo.
Cómo funciona la adquisición de derechos
Los planes de jubilación patrocinados por el empleador generalmente contienen una contribución equivalente de entre el 3% y el 6% del salario de un empleado. Junto con las contribuciones del empleado, este dinero está depositado en un plan de jubilación, como un 401(k).
Las contribuciones de los empleados se otorgan inmediatamente, lo que significa que retienen la propiedad total del dinero que aportan a su plan de jubilación. Sin embargo, las contribuciones de los empleadores suelen estar sujetas a un calendario de adjudicación; que transfiere gradualmente la propiedad de los aportes patronales al trabajador.
Cuando el 100% de los derechos adquiridos está en demanda
Todos los empleados deben estar totalmente afiliados al plan en el momento en que alcancen la edad normal de jubilación, o el plan se cancelará. Por último, si tiene alguna inquietud con respecto a su adquisición de derechos, debe comunicarse con su empresa o departamento de recursos humanos.
¿Qué significa 100 por ciento adquirido en 401k?
“La adquisición de derechos 401(k) es el porcentaje de las contribuciones paralelas que los empleados son elegibles para mantener dependiendo de un cronograma de adquisición determinado por el empleador”, Egler Fred.
Los planificadores financieros dan mucha importancia a instar a los jóvenes a que contribuyan a las cuentas de jubilación patrocinadas por la empresa, más aún si su empleador iguala una parte de su contribución.
Los cronogramas de adjudicación se clasifican en dos tipos: acantilado y graduado. Veámoslos uno tras otro.
#1. Adquisición graduada
Gradualmente, se vuelve elegible para un mayor porcentaje de la contribución equivalente de su empleador a través de la adquisición gradual de derechos. Un programa de calificación típico aparece de la siguiente manera: después de un año de empleo, tiene derecho al 0%; después de dos años, 20%; tres años, 40%; cuatro años, 60%; cinco años, 80%; y después de seis años, 100%.
“El cronograma de adjudicación se basa en el tipo de dinero depositado, no en el monto real depositado”, explica Egler.
#2. Adquisición de acantilados
Con la adjudicación de acantilados, "al principio no tiene derecho a casi nada de su igualación, pero después de un número determinado de años, tiene derecho al 100 % de su igualación", explica Egler. Por ejemplo, puede tener un 0 % de derechos adquiridos durante dos años antes de adquirir el 100 % de derechos adquiridos. Las empresas pueden dar el calendario y los porcentajes que deseen, siempre que los empleados tengan todos los derechos adquiridos después de seis años de servicio. Esa es una obligación del IRS.
#3. Adquisición inmediata
Aunque es menos común, los empleadores también pueden optar por la adquisición inmediata. Desde el principio, los empleados tienen acceso a las contribuciones de su empleador.
¿Qué eventos darán como resultado que adquiera el 100 por ciento del estado de derechos adquiridos en 401k?
Tres eventos significativos le otorgarán inmediatamente el 100 por ciento independientemente de sus años de servicio:
- Termina el plan de pensiones de su empleador.
- Un participante alcanza la Edad Normal de Jubilación estipulada por el plan. La Edad Normal de Jubilación no puede exceder los 65 años de edad o el quinto aniversario de la inscripción del participante en el plan.
- Si su plan contiene una disposición sobre la edad de jubilación anticipada, un participante que alcance esa edad adquiere todos los derechos adquiridos.
Los empleadores eligen con frecuencia otorgarles a los empleados la totalidad de los derechos en caso de muerte o incapacidad, pero no están obligados a hacerlo.
¿Existen aportes que no sean invertibles?
Sí. Las contribuciones del empleador realizadas como una contribución de puerto seguro típica, independientemente de si son no electivas o de contrapartida, siempre deben estar completamente en un chaleco inmediatamente. Los aplazamientos de los empleados, las contribuciones Roth 401k, las contribuciones de reinversión y las contribuciones después de impuestos de los empleados deben adquirirse inmediatamente al 100%.
Solo las contribuciones hechas por empleadores que no son de puerto seguro pueden estar sujetas a un cronograma de adjudicación.
¿Qué tipos de cronogramas de adquisición de derechos están disponibles?
El Código de Rentas Internas (IRC, por sus siglas en inglés) especifica dos cronogramas de adjudicación para los planes 401(k) y de participación en las ganancias: consolidación de tres años y consolidación gradual de dos a seis años. Los participantes a los que se les acreditan tres años de servicio con derechos adquiridos (401k) tienen el 100 % de derechos adquiridos en las contribuciones del empleador en virtud de un plan de derechos adquiridos de acantilado de tres años, pero tienen un 0 % de derechos adquiridos en todos los períodos anteriores. Gradualmente otorgar a los participantes las contribuciones del empleador durante un período de dos a seis años aumenta su propiedad de las contribuciones del empleador con cada año que pasa.
¿Cómo se calcula el 401k con derecho adquirido al 100 por ciento?
Cuando se inscribe en un plan 401k, tanto usted como su empleador realizan contribuciones predeterminadas a su cuenta cada mes pagado. Sus contribuciones a su 401k son siempre 100 por ciento suyas, pero debe tener todos los derechos adquiridos para reclamar todas las contribuciones de su empleador. La adquisición de derechos normalmente toma entre tres y seis años, según los términos del plan de su empleador.
¿Qué significa totalmente adquirido en 401k?
Vesting es una frase útil en la jubilación que se refiere a la propiedad de su plan 401(k) (k). Establece el porcentaje máximo del saldo de tu 401(k) que puedes retirar cuando dejas tu empleo. Si bien las contribuciones a su 401(k) son suyas, la contribución equivalente de su empleador puede ser diferente.
Si bien el dinero que paga directamente a su 401(k) es suyo y lo seguirá si decide renunciar a su puesto, las reglas de la igualación de su empleador pueden ser ligeramente diferentes. Numerosos empleadores establecen cronogramas de adjudicación de sus contribuciones a los planes 401(k) de sus empleados.
Las pólizas de muchas empresas requieren que usted esté completamente en un chaleco en su 401 (k) dentro de tres a siete años (k). Ciertos empleadores pueden permitirle otorgar una parte de esa suma, que aumenta cada año hasta que alcanza el máximo.
Cada compañía tiene una política única de adquisición de derechos que rige cuando adquiere la propiedad completa de la contribución del empleador. El tiempo de adjudicación puede ser de tres a seis años, y el empleador puede elegir entre adjudicación gradual y adjudicación abrupta. Si te vas antes de que el partido del empleador esté completamente en un chaleco; perderá una parte o la totalidad de la contribución de la empresa.
¿Cuál es el propósito de las políticas de adquisición de derechos de los empleadores?
Una de las razones por las que los empleadores adoptan reglas de adquisición de derechos es para promover la retención de empleados. Muchas personas permanecerán en sus puestos hasta que sus 401 (k) estén completamente en un chaleco; para maximizar su beneficio económico. Esto puede ser un factor para los empleados cuando llega el momento de buscar un nuevo trabajo.
Sobre ese tema, es fundamental evaluar las implicaciones financieras del nuevo empleo en todo momento. Si es probable que sus ingresos aumenten drásticamente, es posible que esté dispuesto a dar un golpe a su saldo 401(k), especialmente si ha estado con el empleador por menos de uno o dos años. Sin embargo, si está cerca de alcanzar el estatus total de derechos adquiridos en su 401(k), puede ser más beneficioso esperar unos meses o incluso un año antes de transferir el empleo para permitir que su 401(k) alcance el estado total de derechos adquiridos.
Contribución de los empleados vs. Contribución de los empleadores
Las contribuciones a un plan 401(k) se otorgan en su totalidad al empleado, y los fondos siguen siendo suyos incluso si la persona deja la empresa. Si ha realizado una sola contribución a su 401(k) en el momento en que decide irse, puede reinvertirlo en una cuenta IRA o retirarlo en efectivo en una suma global. Sin embargo, si elige retirar dinero antes de tiempo, estará sujeto a impuestos y multas por retiro anticipado.
En comparación, a menos que su empleador ofrezca un otorgamiento rápido de derechos, usted no es dueño de inmediato del partido del empleador. La adjudicación inmediata ocurre cuando un empleador utiliza un ajuste de puerto seguro, que le da derecho al empleado al 100% de las contribuciones 401 (k) del empleador (k). Sin embargo, el estándar partido del empleador está sujeto a un cronograma de adjudicación y debe esperar hasta que haya pasado el período de adjudicación requerido; antes de recibir acceso completo al partido del empleador.
Calendarios de adquisición de derechos de varios tipos
Al establecer una igualación del empleador, el empleador puede elegir entre las siguientes opciones de adjudicación:
#1. Adquisición graduada
Adquisición escalonada significa que un cierto porcentaje de la contribución del empleador se adquiere cada año durante un período específico hasta que alcanza el 100 % de adquisición. Dependiendo de su permanencia en la empresa; puede ser elegible para retener una parte de la contribución del empleador en su 401(k) (k). Permanecer en su empleo por algunos años más podría resultar en unos pocos miles de dólares adicionales en ahorros para la jubilación. El siguiente es un ejemplo de un cronograma típico de adjudicación gradual.
- Primer Año – 0%
- Segundo Año – 20%
- Tercer Año – 40%
- Cuarto Año – 60%
- Quinto Año – 80%
- Sexto Año – 100%
Si su empleador sigue este cronograma de adjudicación gradual, usted será propietario del 100 % del aporte equivalente del empleador después de trabajar para la empresa durante al menos seis años. Si permanece hasta el quinto año, recibirá el 80% del aporte de su empleador. Sin embargo, si renuncia dentro del primer año, perderá la totalidad de la contribución 401(k) (k) de su empleador.
#2. Adquisición de acantilados
A diferencia de la adjudicación gradual, la adjudicación abrupta ocurre abruptamente. Esto significa que puede tener un 0 % de derechos adquiridos en su segundo año con el empleador y un 100 % de derechos adquiridos en su tercer año.
Los empleadores que eligen este método de adjudicación pueden seleccionar un período de adjudicación de hasta tres años. Esto implica que si renuncia a su empleo después de tres años, puede conservar todas las contribuciones 401(k) de su empleador (k). Si deja la empresa antes del plazo de adquisición requerido, perderá la totalidad de la contribución del empleador.
#3. Adquisición inmediata
El programa de adjudicación más simple es la adjudicación inmediata. Los empleados poseen inmediatamente el 100% de las donaciones.
Tipos adicionales de adquisición de derechos comunes
Además de los planes 401(k), los empleadores también pueden ofrecer otros tipos de remuneración con calendarios de adjudicación, como pensiones y opciones sobre acciones. Por lo general, estos funcionan de manera diferente a las contribuciones con derechos adquiridos, pero tanto las pensiones como las opciones sobre acciones pueden otorgarse instantáneamente o de acuerdo con un plan de adquisición gradual o de acantilado.
#1. Adquisición de opciones sobre acciones
Las opciones sobre acciones de los empleados les dan derecho a comprar acciones de la compañía a un precio y una fecha predeterminados en el futuro, independientemente del valor actual de las acciones. La teoría es que el precio de las acciones aumentará entre el momento en que un empleado es útil y sus opciones de compra de acciones. El empleado puede entonces comprar las acciones y beneficiarse de ellas.
#2. Adquisición de Pensiones
Los calendarios de adquisición de derechos rigen cuándo un empleado tiene derecho a cobrar su beneficio completo de una pensión.
¿Quién está a cargo de la adquisición de derechos 401(k)?
Si bien las empresas tienen la libertad de diseñar la mayoría de sus planes 401(k), la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados de 1974 (ERISA) establece algunas reglas mínimas que el Departamento de Trabajo de los Estados Unidos aplica. Los empleados deben recibir la información más crítica del plan por escrito, y los cronogramas de adjudicación calificarían como información crítica del plan según ERISA.
¿Qué es el cronograma de adquisición de derechos?
Un cronograma de adquisición de derechos describe los pasos necesarios para que un empleado obtenga todos los derechos adquiridos. Estos estándares de adquisición de derechos informan a los empleados sobre el tiempo necesario para adquirir derechos completos en su plan 401(k). Si los empleados aumentan gradualmente su participación en el 401(k) en lugar de adquirir todos los derechos adquiridos de una sola vez, el cronograma de adquisición reflejará este aumento gradual en la participación.
Pasando a la siguiente sección, veremos cómo saber si tiene todos los derechos adquiridos en su 401k.
¿Cómo sé si tengo todos los derechos adquiridos en mi 401k?
Cuando se une a un 401(k), su asesor financiero puede recomendarle que aproveche el "dinero gratis" de su empleador. Es el aporte patronal que una empresa pone a disposición de sus empleados hasta un monto determinado de su aporte. Por lo general, también sepa que un empleador igualará hasta el 100 % de sus contribuciones 401k (k). Sin embargo, hay una advertencia: usted no es el propietario total de la contribución equivalente de su empleador hasta que haya alcanzado el 100 % de los derechos adquiridos.
¿Estoy completamente en un chaleco en mis planes 401 (k)?
Si ha cumplido con los requisitos de tiempo del empleador, está completamente en un chaleco y posee el 100% de la contribución del empleador. Ciertos empleadores brindan derechos adquiridos instantáneos, mientras que otros requieren hasta cinco años para adquirir derechos completos. Consulte la descripción resumida del plan del empleador para determinar el cronograma de adquisición de derechos de la empresa.
¿Puedo acceder a mis fondos 401(k) si he completado mi período adquirido?
Solo sepa que si tiene todos los derechos adquiridos, posee el 100% de los activos en su 401k; incluyendo la contribución de la empresa. Esto indica que ha cumplido con los requisitos del período de adquisición de derechos de su empleador. Incluso si renuncia, renuncia o cambia de trabajo, la corporación no puede reclamar su contribución.
Sin embargo, adquirir todos los derechos no implica que pueda acceder a los fondos en cualquier momento. Debe pagar impuestos sobre la renta por el retiro y una multa adicional del 10 % si tiene menos de 59 años. pagar la multa del 12%; sin embargo, aún debe registrar la distribución en su declaración anual de impuestos.
¿Qué sucede si me voy antes de haber completado mi período adquirido?
Según el cronograma de adquisición de derechos de su empleador, es posible que no reciba ninguna contrapartida, una parte de la contrapartida o la contrapartida completa. Si su empresa tiene un cronograma de adjudicación gradual que crece un 20 % cada año a partir del segundo año, deberá permanecer en la empresa hasta el sexto año para obtener la adjudicación completa. También sepa que si se va en el cuarto año, recibirá solo el 60 % que adquirió de la igualación de la compañía en su 401k y perderá el 40 % restante.
Si su empleador sigue un plan de adquisición de derechos adquiridos en acantilados, deberá esperar un período específico antes de adquirir todos los derechos adquiridos. Si se va antes de que venza el plazo, sepa que perderá la totalidad del ajuste del plan 401k adquirido de su empleador.
Ocasionalmente, extender su estadía por uno o unos pocos meses o años puede agregar miles a sus ahorros para la jubilación. Sin embargo, si se está transfiriendo a un trabajo mejor remunerado con la posibilidad de ganar más que el equivalente del empleador no adjudicado, puede valer la pena perder la suma no adjudicada. Por último, sepa que puede transferir su 401k adquirido a una IRA o a un nuevo 401(k) con su nueva empresa.
Preguntas Frecuentes
¿Puedo retirar mi saldo adquirido?
Cuando renuncie, se jubile o sea despedido, debería poder acceder a su saldo adquirido. Puede extraer esos activos y reinvertirlos en una cuenta de jubilación o puede sacarlos, aunque puede haber implicaciones fiscales y otras consideraciones para hacerlo.
¿Cómo sé si mi 401k tiene derechos adquiridos?
Cuando se une a un 401(k), su asesor financiero puede recomendarle que aproveche el "dinero gratis" de su empleador. Es el aporte patronal que una empresa pone a disposición de sus empleados hasta un monto determinado de su aporte. Por lo general, un empleador igualará hasta el 100 % de sus contribuciones al 401(k) (k).
¿Qué pasa con mi 401k si no tengo derechos adquiridos?
Según el cronograma de adquisición de derechos de su empleador, es posible que no reciba ninguna contrapartida, una parte de la contrapartida o la contrapartida completa. Si su empresa tiene un cronograma de adjudicación gradual que crece un 20 % cada año a partir del segundo año, deberá permanecer en la empresa hasta el sexto año para obtener la adjudicación completa.
¿Cuánto de mi saldo adquirido puedo retirar?
Numerosos planes 401(k) le permiten pedir prestado contra el saldo del plan. Sin embargo, el límite más alto que puede pedir prestado es $50,000 o la mitad del saldo de su cuenta adquirida, lo que sea menor.
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