Tipos de planes de jubilación

Los días de los trabajadores que dependían del Seguro Social y de un plan de pensiones para empleados para cubrir sus gastos en sus años de jubilación quedaron atrás. Las pensiones ya son poco comunes y la viabilidad futura de la Seguridad Social no está garantizada. El Tío Sam quiere que ahorres para la jubilación y, por eso, ofrece beneficios fiscales en las cuentas de jubilación. Aquí le mostramos cómo encontrar las mejores opciones de ahorro para la jubilación para usted. En esta guía definitiva, lo guiaremos a través de los distintos tipos de planes de jubilación que son adecuados para su utilización. Destacan por encima de los demás las siguientes diferencias significativas entre estos planes de jubilación:

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Ventajas fiscales: Algunos planes brindan ventajas fiscales cuando aportas dinero, mientras que otros lo hacen cuando tomas dinero.
Límites de contribución: La cantidad anual que se le permite ahorrar. ¿Cuándo se puede retirar dinero del plan sin incurrir en penalizaciones? ¿Qué pasa con las sanciones por retiro no conforme? Son los principales factores contribuyentes.

#1. 401(K): El Plan de Jubilación de Empleados 'Estándar'

El elemento 401(k) de un plan de participación en las ganancias que califica permite a los empleados reservar un porcentaje de sus salarios para cuentas personales. Los aplazamientos de salario voluntarios no se consideran ingresos imponibles para el empleado (excepto los aplazamientos Roth designados). Los empleadores pueden hacer depósitos en las cuentas de sus empleados. En el momento de la jubilación, los desembolsos, incluidas las ganancias, están sujetos a impuestos como ingresos (excepto las distribuciones calificadas de cuentas Roth designadas).

Se conocen dos categorías principales de programas de jubilación patrocinados por el empleador:

1. Planes de beneficios definidos: Los planes de pensiones pueden haber surgido en la conversación. Varias empresas solían garantizar a los empleados un beneficio de jubilación específico en el pasado. El plan de pensión invirtió dinero que el empleador aportó a un solo fondo de jubilación. Hoy en día, estos planes de jubilación son poco comunes. Aún así, puede encontrarse con una empresa que contribuye anualmente a un plan de jubilación utilizando una fórmula similar pero sin ninguna garantía sobre los beneficios que ofrece al momento de la jubilación.

2. Planes de aportación definida: Son el tipo más común de plan de jubilación del empleador ahora disponible. Estos planes, como 401 (k) s y 403(b)s—son creadas por los empleadores para que los funcionarios puedan realizar aportes a cuentas individuales dentro del plan de negocios, generalmente a través de deducciones de nómina.

#2. Plan SIMPLE IRAs (Arreglos de Retiro Individual)

Uno de los planes de jubilación más populares es el IRA. Con el fin de mantener inversiones, incluidas acciones, bonos, fondos mutuos y efectivo, designadas para la jubilación, una persona puede establecer una cuenta IRA en una institución financiera, como un banco o una empresa de corretaje. La cantidad que una persona puede contribuir a una IRA cada año está limitada por el IRS, y el IRS determina cómo se grava el dinero, o cómo se protege de los impuestos, cuando un participante realiza depósitos y retiros, según el tipo de IRA.

Principales beneficios de las cuentas IRA

Te ponen al volante. Usted selecciona el banco o la casa de bolsa y toma todas las decisiones de inversión usted mismo, o puede contratar a alguien para que lo haga.
Usted determina cómo y cuándo recibe una reducción de impuestos según su elegibilidad, el tipo de IRA que seleccione (Roth o tradicional) y otros factores.
Las cuentas IRA ofrecen una selección significativamente mayor de opciones de inversión que las de otros planes de jubilación para empleados.

Una IRA SIMPLE, o Plan de igualación de incentivos de ahorro para cuentas de jubilación individuales de los empleados, es una opción para las pequeñas empresas con 100 empleados o menos. Tanto los empleados como los empleadores pueden hacer contribuciones al plan de jubilación, similar a un 401(k).

#3. Roth IRA

Cuándo se reciben los beneficios fiscales es la principal distinción entre un Roth IRA y estándar IRA. Cuando contribuye a una cuenta IRA típica, no paga impuestos sobre la renta; pero, lo hace cuando retira los fondos. Por el contrario, con una IRA Roth, usted paga impuestos sobre el dinero que aporta, pero puede retirarlo libre de impuestos cuando se jubile, lo que significa que cada dólar en su cuenta va directamente a su bolsillo. Ciertas cuentas IRA estándar y Roth se pueden configurar para que se completen antes de impuestos (para cuentas IRA tradicionales) o después de impuestos (para cuentas IRA Roth) mediante deducción de nómina para los inversores que prefieren la practicidad y la responsabilidad de los planes de ahorro.

Un plan de participación en las ganancias o bonificación en acciones es un tipo de plan de contribución definida en el que el empleador o el plan especifican cuánto dinero se donará cada año (de las ganancias o de otra manera). La fórmula del plan especifica cuánto de cada contribución anual debe ir a cada participante. Estas cuentas para el retiro, al igual que los planes SEP, están destinadas únicamente a aportes patronales; a los empleados no se les permite hacer contribuciones opcionales adicionales.

Las empresas de cualquier tamaño pueden optar por ofrecer planes de participación en las ganancias, y pueden hacerlo incluso si sus empleados tienen acceso a opciones alternativas de cuentas de jubilación.

#5. Planes de propiedad de acciones para empleados (ESOP)

Los planes de propiedad de acciones para empleados (ESOP) brindan a las empresas una forma de brindar a los empleados beneficios de propiedad de acciones en lugar de pagos financieros. Los empleadores pueden beneficiarse de este tipo de plan de jubilación al ofrecer un incentivo de contratación que brinde ventajas impositivas para el negocio. Los empleados que poseen acciones están más motivados para aumentar la rentabilidad, ya que pueden beneficiarse económicamente del crecimiento de la empresa.

#6. 457 Planes

Planes 401 (k) y los planes 457 son sustancialmente similares, sin embargo, solo las empresas gubernamentales y las organizaciones sin fines de lucro normalmente brindan estos fondos de jubilación. Además, dado que los planes 401(k) son planes de jubilación calificados, están sujetos a todos los requisitos y limitaciones de informes de ERISA. Sin embargo, los planes 457 a menudo no son planes calificados y no están sujetos a las mismas regulaciones. Algunos gobiernos estatales y locales, así como organizaciones no gubernamentales exentas del impuesto federal sobre la renta según la Sección 501 del IRC, pueden calificar para los tipos de compensación diferida definidos en la Sección 457 del IRC.

#7. Planes de saldo de efectivo

Un plan de beneficios definidos llamado Plan de Saldo en Efectivo describe el beneficio de maneras que son más típicas de un plan de contribuciones definidas. En otras palabras, un plan de saldo de efectivo expresa el beneficio que se garantiza en términos de un saldo de cuenta que se especifica. La cuenta de un participante a menudo se acredita con un "crédito de pago" (como el 5% de la remuneración de su empleador) y un "crédito de interés" cada año bajo un plan de saldo de efectivo convencional (ya sea una tasa fija o una tasa variable que está vinculada a un índice, como la tasa de las letras del Tesoro a un año). Las personas mayores pueden aumentar significativamente sus ahorros para la jubilación a través de planes de saldo de efectivo antes de impuestos.

#8. Plan 403(b)

Las escuelas públicas y algunas organizaciones sin fines de lucro tienen planes de jubilación conocidos como planes 403(b), a veces conocidos como planes de anualidad con protección fiscal o TSA. Se parece a un plan 401(k) administrado por una organización con fines de lucro. Un plan 403(b) permite a los empleados contribuir con una parte de su salario a cuentas personales, tal como lo hace un plan 401(k). La compensación diferida a menudo no está sujeta al impuesto sobre la renta federal o estatal hasta que se distribuye. Sin embargo, un plan 403(b) también podría proporcionar cuentas Roth específicas. Si bien los ingresos aportados a una cuenta Roth ahora están sujetos a impuestos, se entregan libres de impuestos.

Contribuir a una cuenta 403(b) tiene los siguientes beneficios:

Beneficios fiscales: En general, las cuentas 403(b) ofrecen los mismos beneficios fiscales que las cuentas 401(k) y cuentas IRA. Dependiendo de si selecciona un estándar o un Roth 403(b), es posible que pueda reducir su factura de impuestos este año a cambio de distribuciones de jubilación sujetas a impuestos o, si paga impuestos sobre sus contribuciones, retiros de jubilación sujetos a impuestos. gratis.

Correlación del empleador: Al igual que las empresas que ofrecen planes 401(k), los empleadores que ofrecen planes 403(b) pueden ofrecer igualar algunas de las contribuciones individuales de sus empleados. Sobre cómo, cuándo y si una empresa igualaría las contribuciones de los empleados, cada una tiene su propio conjunto de políticas. Para obtener información particular sobre el programa de correspondencia de su empresa, hable con su departamento de recursos humanos.

¿Cuáles son los tipos más comunes de planes de jubilación?

Los planes de jubilación ofrecen beneficios fiscales como un motivador para ahorrar para la jubilación. Muchos tipos de planes de jubilación tienen diferentes restricciones con respecto a los retiros, límites de contribución y cuándo debe pagar impuestos sobre la renta. Hay planes hechos para empleados, propietarios únicos y dueños de negocios, y todos los demás. Sin embargo, debido a los numerosos factores en estos planes, cualquier individuo puede o no calificar para sus ventajas fiscales. Por esta razón, es crucial hablar con un asesor fiscal calificado sobre su situación particular. Los 6 tipos de planes de jubilación más comunes son:

401 (k)
IRA tradicional.
IRA Roth.
SEP IRA.
IRA Simple y 401(k) Simple
Solo 401 (k)

¿Cuál es el mejor tipo de plan de jubilación?

Las IRA tradicionales, las IRA Roth y las cuentas de jubilación conjuntas son los mejores planes de jubilación para adultos. Los planes de ahorro 401(k), 403(b), 457(b) y de ahorro son los mejores programas de jubilación patrocinados por el empleador.

¿Cuáles son los 2 tipos principales de cuentas de jubilación individuales?

Los dos tipos principales de cuentas de planes de jubilación individuales son Roth IRA y SEP IRA.

Roth IRA. Las ganancias y los retiros están libres de impuestos, pero las contribuciones realizadas con dinero después de impuestos no son deducibles.

SEP IRA. Permite que una pequeña empresa o trabajador por cuenta propia como empleador haga contribuciones a una cuenta IRA tradicional que se ha establecido a nombre del empleado.

¿Qué son los planes de jubilación?

La planificación de la jubilación es el proceso de desarrollar un plan financiero que incluye ahorrar, invertir y, finalmente, desembolsar fondos para el sustento propio durante la jubilación. Los ahorros para la jubilación tienen muchas opciones de inversión populares, incluidos los 401(k) y las cuentas de jubilación individuales, que les permiten hacer crecer su dinero con beneficios fiscales específicos.

¿Qué es un ejemplo de plan de jubilación?

Los planes 401(k), los planes 403(b), los planes de propiedad de acciones para empleados y los planes de participación en las ganancias son algunos ejemplos de planes de contribución definida. Un Plan Simple de Pensiones para Empleados (SEP) es una forma sencilla de ahorrar para la jubilación.

¿Qué son los Planes de Retiro Simples?

Las empresas, incluidas las personas que trabajan por cuenta propia, pueden establecer una cuenta de jubilación con impuestos diferidos conocida como Plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados de pequeñas empresas (SIMPLE). Por aportes realizados a una cuenta SIMPLE, el empleador tiene derecho a una deducción fiscal. La cuenta IRA SIMPLE de cada empleado que califique puede recibir contribuciones equivalentes o no electivas de la compañía, y el empleado también puede hacer contribuciones diferidas del salario.

¿Cuáles son los objetivos de los planes de jubilación?

La planificación de la jubilación es el proceso de decidir sobre opciones de inversión estratégicas y objetivos de ingresos para cumplir objetivos financieros específicos.

¿Por qué hacer planes de jubilación?

Para dejar una impresión duradera. Se ha esforzado mucho para brindar una vida cómoda a su familia, mantener un nivel de vida, estar listo para emergencias, estar preparado para una vida más larga, lograr metas de jubilación, luchar contra la inflación, dejar un legado y muchas otras metas.

Parte final

Para alentar a las personas a ahorrar para la jubilación, todos los planes de jubilación ofrecen beneficios fiscales. Las opciones del plan de jubilación varían en términos de límites de contribución, restricciones de retiro y cuándo debe pagar impuestos sobre la renta. Los planes varían en su público objetivo, con algunos dirigidos al personal, otros a propietarios y ejecutivos corporativos, y otros abiertos a todos. Pero, debido a los numerosos factores en estos programas, cualquier individuo puede o no calificar para sus beneficios fiscales. Para obtener asesoramiento adaptado a su situación particular, hable con un experto en impuestos calificado.

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