Una cuenta de jubilación libre de impuestos (TFRA, por sus siglas en inglés) es un tipo de plan de seguro de vida con valor en efectivo diseñado para ayudarlo a evitar el pago de impuestos sobre sus ingresos de jubilación. Es un tipo de cuenta de inversión que se rige por el Código de Rentas Internas. Están diseñados para brindarle ingresos libres de impuestos durante la jubilación. La pregunta ahora es ¿cómo puedo configurar una cuenta de jubilación libre de impuestos?
En esta publicación, explicaremos más sobre una cuenta de jubilación libre de impuestos y cómo funciona. También le explicaremos en breve cualquier ventaja o desventaja impositiva federal o estatal actual que pueda cambiar la viabilidad de su cuenta como estrategia de ahorro para la jubilación. ¡Empecemos!
¿Qué es una cuenta de jubilación libre de impuestos?
Las cuentas de jubilación libres de impuestos son un tipo de cuenta de inversión que se rige por Código de Rentas Internas sección 7702. Están hechos para brindarle ingresos libres de impuestos durante la jubilación, similar a una cuenta IRA Roth. Sin embargo, estas cuentas también pueden denominarse plan de la sección 7702.
Estos planes brindan a los inversionistas una alternativa a un 401(k) tradicional, plan de saldo en efectivo o IRA en términos de jubilación libre de impuestos.
La distinción crucial es que, de hecho, no son cuentas de jubilación. Tienen contratos de seguro de vida calificados, que utilizan para generar ingresos libres de impuestos en la jubilación.
Sin embargo, el beneficio más importante de los planes es que el seguro de vida se puede estructurar para que esté libre de impuestos. Entonces, si los planes están bien estructurados, deberían tener mucho sentido. El seguro de vida no debería apagar automáticamente a los inversores. Los ingresos generados por la póliza están libres de impuestos, por lo que funciona de manera similar a un Roth.
¿Quién puede invertir en una cuenta de jubilación libre de impuestos?
Una cuenta de jubilación libre de impuestos es esencialmente una cuenta de inversión con algunas características distintivas. A diferencia de un 401(k) tradicional o Roth IRA, que requiere tener al menos 18 años para abrir una cuenta, no hay restricciones de edad o género cuando se trata de abrir una cuenta de jubilación libre de impuestos.
Además, a diferencia de otras cuentas de jubilación, como una 401 (k), donde los retiros antes de los 59 1/2 años generalmente están sujetos a una multa por retiro anticipado, no hay multas por retirar fondos de su Cuenta TFR antes de los 59 1/2 años.
Las cuentas de jubilación libres de impuestos se encuentran entre las pocas que están completamente libres de impuestos, sin límites de contribución anual ni restricciones de ingresos.
¿Cuáles son los requisitos de la cuenta de jubilación libre de impuestos?
Una cuenta de jubilación libre de impuestos funciona de manera similar a una cuenta IRA Roth. Todas las aportaciones realizadas a la cuenta siempre están gravadas.
A diferencia de una cuenta IRA Roth, TFRA no tiene restricciones de retiro exigidas por el IRS. Si espera estar en una categoría impositiva más alta cuando se jubile, una TFRA es una excelente manera de reducir las implicaciones fiscales. Sus fondos en una TFRA están indexados al mercado en lugar de invertir en él. Entonces, si el mercado sube, se le acreditará una ganancia.
Sin embargo, si el mercado cae, no sufre pérdidas. Una TFRA no está restringida por las reglas de la IRA y, por lo tanto, permite el acceso a los fondos. Otros vehículos de ahorro para la jubilación tienen poca o ninguna liquidez, si es que tienen alguna.
Al igual que los planes de atención a largo plazo, las cuentas de ahorro para la jubilación libres de impuestos brindan beneficios para enfermedades crónicas, críticas y terminales. También tienen un beneficio por muerte que dura para siempre. Las TFRA son pólizas de seguro de vida especialmente diseñadas que aprovechan las leyes fiscales.
El beneficio por muerte permanente del plan se activa el primer día de cobertura. Una TFRA, a diferencia de los planes de jubilación calificados, no tiene límites de contribución. Sin embargo, debe seguir las reglas y leyes de los seguros de vida.
¿Cómo puede configurar una cuenta de jubilación libre de impuestos?
El primer paso para configurar una cuenta de jubilación libre de impuestos es consultar con un asesor financiero acerca de sus opciones. La Sección 7702 requiere que los planes estén cuidadosamente estructurados. Como resultado, no puedes hacerlo por tu cuenta.
Para configurar una cuenta de jubilación libre de impuestos, los siguientes son los cinco pasos:
#1. Consulte con su CPA
Primero haga una cita con su CPA para repasar su situación financiera y fiscal general. El CPA está en la mejor posición para revisar los fondos y ahorros de jubilación actuales y ayudarlo a determinar cuál será su categoría impositiva cuando se jubile.
#2. Identificar la estructura de TFRA
Recuerde que estas son pólizas de seguro de vida técnicamente con ventajas fiscales. ¿Qué tipo de seguro de vida necesita y cuáles son los límites de la póliza? Estas preocupaciones también deben abordarse.
#3. Examinar los requisitos de contribución
Los límites de contribución para estos planes son más bajos que los de Roth IRA y Roth 401(k). Considere cuánto dinero puede permitirse contribuir a estos planes cada año.
#4. Consulte con su asesor financiero
¿Cuánto dinero puedes ganar? ¿Cuál es su objetivo final en términos de ingresos? Estas son preguntas que debe discutir con su planificador financiero.
#5. Considere otras alternativas
Dependiendo de su categoría impositiva actual, el plan de saldo en efectivo u otra estructura de plan de beneficios definidos puede tener más sentido. Si tiene una categoría impositiva alta, primero debe considerar las cuentas libres de impuestos.
Configure su cuenta de jubilación libre de impuestos siguiendo los pasos proporcionados anteriormente.
¿Cómo funciona una cuenta de jubilación libre de impuestos?
Una cuenta de jubilación libre de impuestos funciona de la misma manera que una cuenta IRA Roth. Depositará fondos en la cuenta y pagará impuestos sobre cada contribución que haga; usted no será elegible para exenciones de impuestos. Además, contribuirá con fondos después de impuestos.
La cantidad máxima que puede depositar en una cuenta de jubilación libre de impuestos depende del tipo de cuenta. También se aplica un límite de contribución anual a las TFRA.
El límite de contribución de Roth IRA es de $6,000 por contribuyente para los años fiscales 2021 y 2022. Los contribuyentes de 50 años en adelante también pueden contribuir con $1,000 adicionales.
La contribución a una cuenta Roth 401(k) es significativamente mayor. En 2022, los contribuyentes pueden contribuir hasta $20,500. Las personas de 50 años o más pueden contribuir con $ 6,500 adicionales.
Su límite de contribución también estará determinado por su rendimiento del año anterior. También debe tener en cuenta que su habitación de contribución del año fiscal anterior se transfiere.
Por ejemplo, en 2021, podría aportar hasta $6,000 a su cuenta. Desafortunadamente, carecía de fondos suficientes y solo pudo contribuir con $3,000.
Su límite aumentará $3,000 en el año fiscal 2022 debido a la habitación no utilizada en 2021. Esto significa que puede contribuir hasta $9,000 en el año fiscal 2022.
Las ventajas de una cuenta de jubilación libre de impuestos
Una cuenta de jubilación libre de impuestos, además de minimizar los impuestos durante la jubilación, se puede abrir a cualquier edad y le permite ahorrar dinero libre de impuestos a lo largo del tiempo.
También tienen una ventaja fiscal triple que no tiene ningún otro tipo de cuenta de jubilación. Las ganancias y los ingresos de jubilación están libres de impuestos.
Las desventajas de una cuenta de jubilación libre de impuestos
Los planes TFRA también tienen un beneficio por muerte, por lo que debe estar médicamente calificado con la compañía de seguros de vida antes de comprar. Es posible que no sea elegible si ha tenido problemas de salud importantes.
Nuevamente, si actualmente se encuentra en una categoría impositiva más alta, no recibirá una deducción de impuestos sobre su límite de contribución porque las primas se pagan con dólares después de impuestos.
En qué se diferencia TFRA de Roth IRA y Roth 401k
Si bien ambas estructuras brindan jubilación libre de impuestos, Roth IRA y Roth 401 (k) son más limitadas debido a los límites de contribución.
Muchos empleadores no ofrecen contribuciones Roth 401k. Sin embargo, debido a que TFRA no está patrocinado por una empresa, puede llevarse a cabo fuera de las estructuras de jubilación existentes.
Aprenda a sopesar sus opciones frente a las de un tradicional Plan IRA o 401(k). Asegúrese de comenzar con las cuentas sujetas a impuestos. Estos planes proporcionarán deducciones fiscales inmediatas, así como un crecimiento con impuestos diferidos.
Los planes 401(k), una vez más, son patrocinados por empresas y muchas empresas no los proporcionan. Los planes 401(k) no brindan seguro, pero generalmente brindan opciones de inversión más flexibles.
Conclusión
Una cuenta de jubilación libre de impuestos es una excelente opción para aquellos que buscan protección del mercado a la baja, recompensas al alza sin límite y la capacidad de traspasar la riqueza a las generaciones futuras libre de impuestos. TFRA es poco conocido. Sin embargo, pueden ser una excelente estrategia en las circunstancias adecuadas.
Mucha gente nunca podrá ahorrar significativamente en un Roth. Una TFRA, por otro lado, puede diseñarse para hacer contribuciones significativas. Contribuya a su 401(k) e IRA, y considere una TFRA como complemento a la estrategia. Cuantos más flujos de ingresos genere, mejor estará en su jubilación.
Preguntas frecuentes sobre cuentas de jubilación libres de impuestos
¿Cuál es el monto máximo que puedo aportar a una Cuenta de Retiro Libre de Impuestos?
La cantidad que puede poner en su TFRA está determinada por el tipo. El límite de contribución de Roth IRA para los años fiscales 2021 y 2022 es de $6,000 por persona, más $1,000 adicionales para contribuyentes de 50 años o más.
¿Cuáles son las ventajas de una cuenta de jubilación libre de impuestos?
- Minimizar los impuestos durante la jubilación
- Se puede abrir a cualquier edad y le permite ahorrar dinero libre de impuestos con el tiempo.
- Las ganancias y los ingresos de jubilación están libres de impuestos.
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