Si tiene un plan de pensión, como un 401(k) o una IRA, y desea acceder a los activos, normalmente tiene tres opciones: cuotas mensuales, pago único o anualidad. La estrategia que utilice debe tener en cuenta sus objetivos de ahorro a corto y largo plazo para asegurarse de que su situación financiera no se vea comprometida. Esta revisión analizará cómo funcionan los pagos de suma global. También veremos el pago de la suma global por muerte del seguro social, el tratamiento fiscal y los requisitos de elegibilidad.
¿Qué es un pago de suma global?
Un pago de suma global es una suma significativa de pago que se paga de una vez en lugar de a plazos. Cuando se trata de un préstamo, a veces se lo denomina "reembolso completo". A veces están conectados con planes de pensiones y otros vehículos de jubilación, como las cuentas 401(k), en las que los jubilados reciben un pago global más pequeño por adelantado en lugar de una suma mayor pagada a lo largo del tiempo. Estos se pagan con frecuencia en el caso de las obligaciones.
Comprender un pago de suma global
Los pagos de suma global a veces se utilizan para representar un pago grande realizado para adquirir un conjunto de productos, como una corporación que paga una suma por el inventario de otra empresa. Los ganadores de la lotería a menudo también tendrán la opción de recibir un pago único en lugar de cuotas anuales.
Aceptar pagos de suma global en lugar de una anualidad tiene ventajas y desventajas. La mejor opción está determinada por el valor de la suma global frente a los pagos, así como los objetivos financieros de cada uno. Las anualidades pueden ofrecer cierta seguridad financiera. Sin embargo, un jubilado con problemas de salud puede beneficiarse más con el pago de una suma global si cree que no vivirá lo suficiente para recibir el beneficio completo. Incluso puede transferir los fondos a sus herederos si recibe un pago por adelantado.
Además, según el monto, un pago por adelantado puede permitirle adquirir una casa, un yate u otro artículo importante que no podría pagar con las anualidades. De manera similar, puede invertir el dinero y potencialmente ganar una mejor tasa de retorno que la tasa de rendimiento efectiva de los pagos anuales. Alternativamente, podría perder dinero en su primera inversión.
Pagos de anualidades versus sumas globales
Suponga que gana $ 10 millones en la lotería para demostrar cómo funcionan los pagos de suma global y anualidad. Si tomó la totalidad de las ganancias como pago de una suma global, estaría sujeto al impuesto sobre la renta sobre la cantidad total en ese año. Por lo tanto, estaría en la tasa impositiva más alta.
Si elige la opción de anualidad, sus pagos pueden distribuirse a lo largo de varias décadas. Por ejemplo, en lugar de ganar $10 millones en un año, el pago de su anualidad podría ser de $300,000 300,000 por año. Aunque los $ 37 estarían sujetos al impuesto sobre la renta, seguramente estará fuera de los tramos impositivos estatales más altos. También evitaría la categoría impositiva federal más alta del 523,600 % para los solteros que ganan más de $2021 539,900 en 2022 y $628,300 523,600 en 2021, o $647,850 2022 para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta y ganan más de $12 XNUMX en XNUMX y $XNUMX XNUMX en XNUMX
La magnitud del premio de la lotería, las tasas actuales del impuesto sobre la renta, las tasas previstas del impuesto sobre la renta, el estado de residencia cuando gane, el estado en el que vivirá después del premio y los rendimientos de las inversiones son factores que influyen en dichas consideraciones fiscales. Sin embargo, si puede obtener un rendimiento anual de más del 3% al 4%, la opción de suma global con una anualidad de 30 años generalmente tiene más sentido.
Otro beneficio importante de aceptar el dinero gradualmente es que ofrece a los vencedores una tarjeta de "repetición". Los ganadores tienen más posibilidades de administrar su dinero de manera inteligente si reciben un cheque cada año.
¿Debe aceptar un pago de suma global?
Es prudente elegir el plan de pago que mejor se adapte a su condición financiera después de la jubilación. Una anualidad puede ser una buena alternativa si desea un flujo continuo de ingresos durante la jubilación.
Sin embargo, si desea recibir el resto de su plan de pensiones en un pago único, debe considerar realizar un pago único.
¿Qué es un pago global por fallecimiento del Seguro Social?
La Administración del Seguro Social de EE. UU. administra y financia el pago global por fallecimiento de la Administración del Seguro Social. Si un cónyuge o hijo sobreviviente cumple con los criterios específicos, puede ser elegible para un pago especial por fallecimiento de una suma global de $255.
¿Cuál es el procedimiento para recibir un pago único del Seguro Social?
La Administración del Seguro Social (SSA) administra el programa de beneficios de jubilación. Permiten a las personas elegibles aumentar su derecho mensual al diferir los beneficios hasta que alcancen la plena edad de jubilación. Su pago mensual aumentará hasta que alcance la edad de 70 años, momento en el cual su derecho permanecerá sin cambios.
Si no comenzó su reclamo de Seguro Social a la edad de jubilación prescrita, aún puede solicitar un pago atrasado de hasta seis meses de su beneficio completo.
Por ejemplo, si su plena edad de jubilación era 66 años y no solicitó inicialmente el Seguro Social, su beneficio mensual final aumentaría. Si luego decide que desea comenzar a realizar pagos, puede optar por recibir hasta seis meses de pagos atrasados en una suma global.
Si su beneficio de plena edad de jubilación fue de $2,000 por mes, puede recibir un pago único de hasta $12,000 si ha diferido sus beneficios del Seguro Social durante al menos seis meses. Por supuesto, hacerlo disminuiría sus créditos de jubilación retrasados y, por lo tanto, afectaría el tamaño de sus pagos futuros.
Cómo calcular el pago de suma global
Debe utilizar la siguiente fórmula matemática:
VP(1+r) n = VF
- FV significa valor futuro.
- PV significa Valor Presente.
- r = tasa de interés
- n = número de años
Por ejemplo, suponga que colocó una suma global de $100,000 en un programa de fondos mutuos por un período de 20 años. Tiene una tasa de retorno proyectada del 10% sobre su inversión.
¿Quién califica para un pago global por fallecimiento del Seguro Social?
Para ser elegible para este pago, el cónyuge sobreviviente debe haber residido en el mismo hogar que el trabajador al momento de la muerte. Si vivían separados, el cónyuge sobreviviente aún puede recibir la suma global si el cónyuge completó uno de los siguientes requisitos durante el mes en que murió el trabajador:
- En el expediente del trabajador, ya estaba recibiendo beneficios.
- Cuando el trabajador fallece, pasa a tener derecho a las prestaciones.
Si no hay un cónyuge sobreviviente elegible, la suma global se puede otorgar al hijo (o hijos) del trabajador si el hijo cumple con uno de los siguientes requisitos durante el mes en que falleció el trabajador:
- En el expediente del trabajador, ya estaba recibiendo beneficios.
- Cuando el trabajador fallece, pasa a tener derecho a las prestaciones.
Asuma el Herramienta de evaluación de elegibilidad para beneficios de la SSA para ver si es elegible para alguno de los programas de beneficios del Seguro Social.
Después de completar el cuestionario de selección de elegibilidad, se le dará una lista de beneficios para los que puede ser elegible. Antes de ir al sitio de la solicitud, imprima esta página para sus registros.
Por qué una suma global puede no ser adecuada para usted
A pesar de que estas sumas globales son sustanciales, muchas personas no las solicitan. Cuando las sumas globales no están disponibles, la mayoría de las personas prefieren aceptar sus beneficios antes. Incluso si esperas, debes renunciar a algo a cambio.
La Administración del Seguro Social trata a las personas que solicitan pagos a tanto alzado como si hubieran solicitado el Seguro Social en el mes anterior al primer pago incluido en el pago a tanto alzado. Si cumple 67 1/2 y solicita seis meses de beneficios en una suma global, calcularán los beneficios como si hubiera reclamado a los 67 años, no a los 67 1/2. Eso le ofrecería seis veces su pago mensual actual de una sola vez.
Sin embargo, si solicitó beneficios regulares a la edad de 67 años y medio, su pago se incrementaría en un 1 % debido a los créditos de jubilación retrasados. Entonces, dada la cantidad mensual base de $2, la compensación por recibir esa suma global de $4 es que no recibirá un cheque de Seguro Social mayor de $1,500, tanto ahora como en el futuro.
¿Qué es lo mejor para ti?
No hay una respuesta correcta o incorrecta que se aplique a todos. Para jubilados solteros que no anticipan vivir lo suficiente por $60 adicionales por mes en beneficios para marcar una diferencia significativa. Tener $9,000 por adelantado puede valer la pena. Renunciar al dinero mensual adicional no vale una pequeña suma global en este momento para otros, particularmente aquellos con cónyuges que dependerán de los beneficios familiares decididos por la elección de reclamo del cónyuge que trabaja.
Lo único que debe recordar es que la seguridad social de suma global no debe verse como una solución gratuita a sus problemas financieros. Tiene un precio que debe estar dispuesto a pagar antes de tomar el dinero y huir.
¿Cuál es el monto máximo de la suma global libre de impuestos?
25%
Cada suma global estará libre de impuestos hasta el 25% del tiempo. Es posible que no tenga que aceptar su suma global en efectivo por completo de una sola vez. Depende del tipo de pensión que tengas. Podrías tomarlo en trozos más pequeños; hasta el 25 % de cada retiro está libre de impuestos, y el resto se grava a su tasa de impuesto sobre la renta regular.
¿Cómo afectará un pago único del Seguro Social a mis declaraciones de impuestos?
Si bien la idea del pago de una suma global es atractiva, debe considerar las implicaciones para su situación fiscal. Si su ingreso combinado excede los $25,000, se grava hasta el 50% de sus beneficios del Seguro Social, y hasta el 85% si excede los $34,000. Para ser claros, estos datos se refieren a la fracción de pagos que están sujetos al impuesto federal sobre la renta, no a la tasa a la que se gravarán.
Solicitar un pago global del seguro social puede llevarlo a una categoría impositiva más alta. Por lo tanto, se verá obligado a pagar impuestos sobre una porción mucho mayor de sus ingresos. Si el pago aumenta su ingreso anual por encima de $85,000, sus primas de Medicare también aumentarán.
¿Qué efecto tendrá una suma global en mis beneficios?
Si recibe o espera recibir beneficios con verificación de recursos, la cantidad que recibe está determinada por sus ahorros e ingresos. El pago de una suma global, como una indemnización por despido, un retiro de su pensión o una herencia, puede reducir la cantidad de beneficios a los que tiene derecho.
¿Qué es preferible, pagos regulares o sumas globales?
La opción de suma global es, sin duda, la mejor opción en la mayoría de las situaciones. Un pago de suma global le da más influencia sobre cómo se invierte su dinero y qué sucede con él después de su fallecimiento que un pago mensual. Si es así, su mejor oportunidad es elegir la opción de suma global.
¿Permite retiros de suma global?
Se le permite retirar una suma global de su súper si ha satisfecho alguna de las condiciones de liberación (o varias sumas globales). También puede optar por retirar dinero de su cuenta súper en forma de una suma global, un flujo de ingresos o una combinación de ambos.
¿Qué significa un retiro de suma global?
Los empleadores ofrecen cada vez más a sus trabajadores la opción de recibir la totalidad o parte de su pensión en un pago único. Esta alternativa se conoce como pago de suma global. La gestión de los fondos se convierte en su deber si opta por un pago único en lugar de cuotas regulares de su empresa.
¿La suma global está sujeta a impuestos?
Incluso si tiene la intención de reinvertir el monto imponible dentro de los 60 días, se requiere una retención obligatoria del impuesto sobre la renta del 20% en la mayoría de las distribuciones imponibles de los planes de jubilación del empleador que se le pagan directamente a usted en una suma global. Tenga en cuenta que dependiendo de su posición fiscal, la tasa de retención predeterminada puede ser insuficiente.
Conclusión
Los pagos de suma global transfieren los saldos de las cuentas en una sola transacción en lugar de en cuotas. Estos pagos le permiten recibir grandes cantidades de dinero de una sola vez. Sin embargo, será elegible para tomar sus ganancias de los planes de pensiones después de cumplir los 59 1/2 años. Como resultado, es prudente seleccionar un arreglo de pago que coincida con el estilo de vida posterior al empleo que desea.
Preguntas frecuentes sobre el pago de suma global
¿Cuál es un ejemplo de suma global?
Una corporación podría pagar $ 50,000 por el inventario y el equipo de una pequeña manufactura que falla. El pago de $50,000 se hace en una sola suma.
¿Cómo se grava el pago de una suma global?
Incluso si espera reinvertir el monto sujeto a impuestos dentro de los 60 días, la mayoría de las distribuciones sujetas a impuestos recibidas directamente a usted en una suma global de los planes de jubilación del empleador están sujetas a una retención obligatoria del impuesto sobre la renta del 20%.
¿Puedo tomar toda mi pensión a los 55?
Sí, si tienes una pensión de aportación definida, tendrás acumulada una bolsa de dinero de la que podrás retirar cuando cumplas los 55 años. Esto ofrece la opción de recibir la totalidad del importe en un solo pago.
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