Si bien puede estar familiarizado con los términos "testamento" y "fideicomiso" en relación con la planificación patrimonial, ¿conoce la diferencia entre los dos? ¿Qué hay de la seguridad de sus seres queridos y sus posesiones? ¿Sabe qué plan proporcionará la cobertura más confiable? Este artículo analiza las diferencias entre un fideicomiso y un testamento, así como también cuál es la mejor opción para usted.
¿Qué es un Testamento?
Un testamento, o “última voluntad y testamento”, es un documento legal que especifica cómo se administrarán sus bienes después de su muerte. El creador de un testamento, conocido como el testador, debe ser un adulto en su sano juicio. Después de tomar sus decisiones finales, los testadores eligen un albacea o albacea para administrar su patrimonio. La tutela de niños menores o mascotas, la distribución de bienes y activos a los beneficiarios y la implementación de arreglos funerarios son todos ejemplos de distribución de bienes.
Su testamento puede ordenar cualquier bien que se posea a un solo nombre. Los activos de propiedad conjunta, como las cuentas JTWROS, pasan al copropietario superviviente tras su muerte.
Cada estado tiene sus propias leyes de testamentos, pero la mayoría requiere que el testador y dos testigos firmen o ejecuten un testamento por escrito antes de que sea legalmente vinculante y efectivo.
¿Qué es un Fideicomiso?
La creación de un fideicomiso establece una entidad legal separada y una relación fiduciaria, lo que permite que el creador del fideicomiso, conocido como el otorgante, tenga activos para su propio beneficio o para el beneficio de un tercero, los beneficiarios. Si el otorgante se vuelve incapaz de administrar el fideicomitente muere, él o ella puede nombrar un fideicomisario sucesor.
El otorgante tiene más control sobre cómo se distribuyen los activos con fideicomisos. Por ejemplo, si los padres quieren que sus hijos hereden ingresos solo en ciertos momentos o que cuiden a un niño con necesidades especiales, estos deseos pueden cumplirse a través del fideicomiso.
Es importante tener en cuenta que no puede nombrar tutores para niños menores en un fideicomiso, solo en un testamento. Esta es una de las razones más comunes por las que algunas personas combinan testamentos y fideicomisos.
¿Cuál es la diferencia entre un testamento y un fideicomiso?
Si bien los testamentos y los fideicomisos comparten muchas similitudes, también tienen varias diferencias. Pero, al final, ambas son formas de especificar quién recibirá sus activos. Simplemente lo hacen de diferentes maneras, cada una con su propio conjunto de ventajas y desventajas.
Una diferencia significativa entre los dos es cuándo y cómo surten efecto. Los testamentos no son efectivos hasta que usted muere, mientras que los fideicomisos son efectivos inmediatamente después de firmarlos y financiarlos.
Puede ser más sencillo considerar un testamento como un documento "simple". Usted será capaz de:
- Designar tutores para niños y mascotas.
- Determine adónde irán sus activos.
- Haz los arreglos finales.
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Si bien hacer un testamento es más simple, existen algunos inconvenientes con este método. Los testamentos, por ejemplo, brindan solo una cantidad limitada de control sobre la distribución de activos. Después de su muerte, es casi seguro que tendrán que pasar por algún tipo de proceso de sucesión. La confianza es más complicada pero puede ser beneficiosa. Fideicomisos:
- Darle más voz sobre cuándo y cómo se distribuyen sus activos.
- Aplicar a cualquier activo mantenido en el Fideicomiso.
- Vienen en una variedad de formas y tamaños.
Recuerde que después de crear un fideicomiso, debe financiarlo mediante la transferencia de activos al mismo, lo que convierte al fideicomiso en propietario. Esto hace que los fideicomisos sean un poco más difíciles de configurar, pero tenga en cuenta que los fideicomisos tienen una gran ventaja sobre los testamentos. Se utilizan con frecuencia para reducir o evitar por completo la sucesión, lo que es un gran beneficio para algunas personas. Esto por sí solo podría más que justificar la complejidad adicional de establecer la confianza.
¿Por qué la confianza es mejor que un testamento?
Al comparar testamentos y fideicomisos, tenga en cuenta que tienen beneficios muy diferentes y específicos. Asumir que uno es "mejor" que el otro no es exacto ni útil. Al comienzo del proceso, debe evaluar su situación, sus objetivos y sus necesidades. Solo así podrá encontrar la solución que mejor se adapte y proteja a su familia.
Un testamento no entra en vigor hasta que usted muere, mientras que un fideicomiso en vida se activa una vez que se establece y financia. Esto significa que un fideicomiso puede proteger y dirigir sus activos si queda incapacitado mentalmente, lo que no puede hacer un testamento.
¿Se puede tener tanto un testamento como un fideicomiso en vida?
Sí, debido a que sirven para diferentes propósitos, puede tener tanto un testamento como un fideicomiso en vida. Los fideicomisos administran y distribuyen sus activos tanto durante su vida como después de su muerte. Por el contrario, un testamento le permite nombrar tutores para sus hijos, designar un albacea para su patrimonio y expresar sus deseos finales. Lo que en realidad es más importante de entender es el tipo de testamento que se debe tener junto con un fideicomiso en vida para tener el plan patrimonial más completo.
Suponga que tiene una última voluntad y testamento y un fideicomiso en vida. Esto no siempre se recomienda, y he aquí por qué: los bienes que solo se mencionan en su Última Voluntad y Testamento casi seguramente tendrán que pasar por un largo proceso de legalización; sin contar que las últimas voluntades y testamentos son documentos públicos. Por el contrario, los activos incluidos en un fideicomiso generalmente están protegidos del tribunal de sucesiones.
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El Pour Over Will ha llegado. La mayoría de los fideicomisos en vida revocables (incluidos los disponibles a través de Trust & Will) incluyen un Will Over Over Will, que es un tipo de testamento diseñado para funcionar en conjunto con su fideicomiso. Con un Will Over Will, cualquier cosa que una persona posea fuera de su Fideicomiso, así como cualquier cosa sujeta a su Última Voluntad y Testamento, se pagará a su Fideicomiso a su muerte. Los testamentos vertidos sirven como un plan de respaldo para garantizar que todos sus activos se transfieran a su fideicomiso.
Tenga en cuenta que existen distinciones clave entre un testamento en vida y un último testamento en el sentido de que deben legalizarse, lo que significa que un tribunal debe vigilar cómo se distribuyen los bienes. voluntad, y un vertido. Un testamento en vida es una colección de documentos relacionados con las decisiones médicas de una persona. Estos documentos incluyen lo siguiente:
- Directiva anticipada de atención médica Poder notarial médico
- Formulario para Autorización HIPAA
- Cuando se une a Trust & Will, los documentos del testamento en vida enumerados anteriormente se proporcionan ya sea que compre un fideicomiso o un testamento.
¿Cuáles son los pros y los contras de un testamento frente a un fideicomiso?
Ventajas de la voluntad
Los testamentos suelen ser menos costosos y más simples de redactar que los fideicomisos. Si su patrimonio es pequeño, los costos de establecer el fideicomiso pueden ser más de lo que ahorra al no tener que pasar por la sucesión. Además, no tendrá que preocuparse por cambiar el título de ninguno de sus activos o cualquiera de las otras formalidades que conlleva poner sus activos en un fideicomiso. Por último, si usa un testamento y le preocupa que sus bienes no se dividan de la manera que desea, el tribunal tendrá que velar por su patrimonio.
Contras de la voluntad
Tendrán una desventaja significativa en el sentido de que deben ser legalizados, lo que significa que un tribunal debe supervisar la distribución de los bienes. Esto aumenta el costo y la duración del proceso. Además, los documentos judiciales son registros públicos, por lo que cualquier persona puede ir al juzgado y ver cómo se distribuyó su patrimonio. Además, su testamento no entra en vigor hasta que muera, por lo que no puede usarlo para nombrar a alguien que lo cuide si queda incapacitado; debe usar otros documentos para hacerlo.
Ventajas de la confianza
Con un fideicomiso en vida, sus activos pueden transferirse a sus herederos sin tener que pasar por el costoso y lento proceso de sucesión. Esto mantiene la privacidad de su patrimonio y acelera la distribución de su testamento, especialmente en estados con leyes sucesorias complicadas. Si posee propiedades en más de un estado, un fideicomiso puede transferir los activos sin necesidad de procedimientos legales adicionales. Es posible que deba pasar por procedimientos auxiliares de sucesión en otros estados si tiene un testamento. Por último, los documentos de fideicomiso entran en vigencia de inmediato, por lo que puede incluir instrucciones para su atención al final de la vida y un tutor en caso de que no pueda cuidar de sí mismo.
Contras de confianza
El aspecto más difícil de los fideicomisos es establecerlos. Los fideicomisos generalmente son más costosos de preparar que los testamentos porque requieren que cambie el título de sus activos a nombre del fideicomiso, lo que requiere tiempo y dinero. Si no cambia el título de sus activos, no pasarán por el fideicomiso y en su lugar pasarán por la sucesión. Los fideicomisos no protegen los activos de ninguna manera especial, y tampoco ayudan con los impuestos sucesorios de ninguna manera especial. Los activos en su fideicomiso revocable aún pueden ser tomados por los acreedores.
¿Cuál es una desventaja de un testamento sobre un fideicomiso?
A pesar de que cuesta menos y es más fácil de escribir, una última voluntad y testamento tiene una serie de problemas. Para empezar, requiere que su familia pase por el proceso de sucesión después de su muerte, lo cual lleva mucho tiempo y es costoso. Todos los estados con bienes raíces requieren sucesión. Una vez finalizado el proceso de sucesión, se hacen públicos su testamento y una lista de sus activos financieros. Una última voluntad y testamento solo se aplica a los bienes que usted mismo posee. No cubre seguros de vida o activos con una designación de beneficiario firmada. Por último, una última voluntad y testamento no deja mucho espacio para la personalización y no protege a sus herederos de los acreedores u otras personas que podrían intentar aprovecharse financieramente de ellos.
¿Cuáles son los 4 tipos de confianza?
#1. Fideicomisos Irrevocables
Un fideicomiso irrevocable no se puede cambiar a menos que todos los beneficiarios estén de acuerdo. A primera vista, puede parecer que los fideicomisos irrevocables nunca son una buena idea, pero pueden ser bastante beneficiosos en ciertas situaciones. La mayoría de las personas que crean fideicomisos irrevocables lo hacen por motivos fiscales. Además, debido a que pueden proteger contra demandas y acreedores, los fideicomisos irrevocables pueden ser beneficiosos para quienes trabajan en una profesión litigiosa, como médicos o abogados.
#2. Confianza de vida
Un fideicomiso revocable es otro nombre para un fideicomiso activo. Usted lo establece durante su vida y sus beneficiarios se benefician después de su muerte. Si bien los fideicomisos en vida pueden ayudar a sus seres queridos a evitar el proceso de sucesión que lleva mucho tiempo y, a menudo, es costoso, no son una herramienta efectiva de protección de activos mientras usted aún está vivo. Es cierto que los activos en un fideicomiso en vida son más difíciles de acceder, pero aun así podrían terminar en manos de los acreedores durante su vida. No está exento de defectos.
#3. Fideicomiso Conjunto
Cuando dos personas quieren crear confianza juntas, una confianza conjunta es la mejor opción. Una pareja casada se beneficiaría de este tipo de relación. Durante su vida en común, ambos socios pueden mantener el control de los bienes, y cuando uno de ellos fallece, el otro asume automáticamente el cargo de Fideicomisario.
#4. Fideicomisos Testamentarios
Un fideicomiso testamentario, también conocido como “fideicomiso testamentario” o “fideicomiso bajo testamento”, se crea dentro de un testamento y no entra en vigencia hasta su muerte. En su última voluntad y testamento, le dice a la gente cómo establecer el fideicomiso en el momento adecuado. Los fideicomisos testamentarios no se consideran fideicomisos en vida porque no son documentos viables hasta que usted muera (de ahí el término "Recuerde que los fideicomisos testamentarios deben pasar por la sucesión, y perderá parte de la protección de privacidad que pueden brindar otros fideicomisos, los cuales son importantes ventajas de los fideicomisos en primer lugar.
Conclusión
Es importante crear un testamento temprano en la vida. Se pueden usar testamentos, fideicomisos o ambos para garantizar que sus bienes y posesiones terminen donde usted quiere que vayan. Si tiene hijos menores de edad, debe tener un testamento para poder nombrar tutores para ellos. Si establecer y mantener un fideicomiso no cuesta demasiado para sus bienes y objetivos, puede liquidar su patrimonio más rápido que un testamento y mantener sus bienes en privado.
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Referencias
