Hubo un tiempo en que una pensión y los beneficios de la seguridad social eran suficientes para cubrir los gastos durante la jubilación. Pero hoy, las tornas han cambiado tanto. Ahora, la mayoría de las personas financian sus propios años posteriores al trabajo utilizando varios planes de jubilación que ofrecen exenciones fiscales y otros beneficios. Uno de estos planes de jubilación es el 401(k). Para los planes de jubilación 401(k), las personas siempre buscan cuándo hacer los retiros 401(k) mientras evitan los impuestos de multa. Así que vemos todo sobre los retiros obligatorios 401(k), los impuestos de penalización y cómo evitarlos. También analizaremos los términos y condiciones para los retiros de Fidelity 401(k).
Generalmente, los retiros de los planes de jubilación son parte de su ingreso imponible. A diferencia de las contribuciones regulares del plan de jubilación, las distribuciones Roth calificadas están libres de impuestos porque ya están gravadas. Sin embargo, si toma una distribución anticipada no requerida, es posible que tenga una multa fiscal.
El Servicio de Impuestos Internos tiene ciertas reglas sobre cuándo puede y debe tomar distribuciones requeridas o calificadas anticipadamente de un plan de jubilación 401(k) o una IRA. Puede enfrentar multas fiscales del 10 % al 50 % si no comprende y sigue las reglas de retiro del 401(k).
401 (k) Reglas de retiro
Los retiros anticipados son aquellos retiros que realiza de un 401(k) antes de los 59 años y medio. Por lo que tributan como ingresos ordinarios. Sin embargo, están sujetos a un impuesto de multa del 10%. Mientras tanto, existen algunas exenciones a la pena. Las exenciones incluyen;
- Invalidez total y permanente.
- Pérdida de empleo cuando tiene al menos 55 años.
- Distribución de la cuenta conforme a una orden calificada de relaciones domésticas después de un divorcio.
Las distribuciones 401(k) también se pueden usar para pagar gastos médicos no reembolsados. Es decir, si los gastos superan el 7.5 % de su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI), o superan el 10 % de su MAGI si tiene menos de 65 años.
Perderá una buena parte de sus ahorros por los impuestos de multas cuando haga un retiro anticipado del 401 (k). Además, se perderá el crecimiento potencial de los ahorros futuros del monto retirado.
Algunos planes 401(k) pueden permitir retiros por dificultades económicas. Básicamente, los retiros por dificultades a menudo significan que puede ganar dinero con su 401k antes de cumplir los 59 años y medio. Pero la mayoría de las veces la sanción aún se aplica. Sin embargo, están sujetos a la aprobación del empleador. Deben hacerse para satisfacer una necesidad financiera extraordinaria, significativa e importante. Además, la cantidad que puede retirar no puede ser mayor que la cantidad que necesita para satisfacer esa necesidad.
Además, las compras de vivienda por primera vez o la construcción de una nueva casa pueden considerarse elegibles para un "retiro por dificultades económicas" de su 401k. Nuevamente, es probable que la multa del 10% todavía se aplique aquí.
Hay que tener en cuenta que se trata de líneas generales. Cualquier persona que desee realizar retiros anticipados debe hablar con su asesor financiero.
Retiros anticipados relacionados con el coronavirus
El coronavirus nos ha presentado a todos algunos desafíos únicos, y muchas personas han sentido los impactos financieros. El año pasado, la ley CARES incluyó varias formas de ofrecer apoyo a los ahorradores para la jubilación. Las RMD se suspendieron para 2020, lo que permitió a las personas diferir la toma de distribuciones de las cuentas de jubilación si así lo deseaban. Para aquellos que ya tomaron RMD en 2020, pudieron reembolsar esos fondos a su IRA o 401k e impulsar cualquier distribución adicional hasta 2021.
Como se indicó anteriormente, también existen reglas relajadas sobre distribuciones anticipadas y, por lo tanto, flexibilidad para préstamos de ciertos planes de jubilación.
Sin embargo, las distribuciones aún pueden ser gravadas como ingresos. Aún tendrá que pagar el préstamo a sí mismo dentro de los tres años.
401(k) Retiro de menores de 55 años
Los menores de 55 años que todavía trabajan para la empresa que administra su plan 401(k) tienen solo dos opciones.
- Para tomar un préstamo 401(k)
- Para tomar un retiro por dificultades económicas.
Cuando deja de trabajar para la empresa, puede transferir los fondos a una cuenta IRA o al plan 401(k) de otro empleador. Solo puede hacerlo si su plan acepta este tipo de transferencias.
401(k) Retiro entre los 55 y los 59 1/2 años
La mayoría de los planes 401(k) permiten retiros sin multas a los 55 años. Para usar esta disposición, su empleo debe haber terminado no antes del año en que cumple 55 años. Además, debe dejar sus fondos en el plan para acceder a ellos sin penalización. Sin embargo, hay algunas excepciones a esta regla. Para la mayoría de los oficiales de policía, bomberos y técnicos de emergencias médicas, esta disposición hace que los fondos sean accesibles desde los 50 años, en lugar de los 55.
Antes de retirar dinero del 401(k), asegúrese de leer las reglas que rigen esta provisión de liquidez para personas de 55 años:
- Si se jubila antes de cumplir los 55 años, no se aplicará la disposición de 55 años de edad de jubilación. Su retiro estará sujeto a un impuesto de multa por retiro anticipado del 10% 401 (k). Por ejemplo, si te jubilas a los 52 años, pensando en dos años podrás acceder a fondos sin penalizaciones. No, no puedes. Debe esperar dos años más para jubilarse para que se aplique esa disposición.
- Cuando transfiera su plan 401(k) a una IRA, no se aplicará la disposición de 55 años de edad de jubilación.
Por lo tanto, la edad más temprana a la que puede retirar fondos de una cuenta IRA sin impuestos de multa es 59 1/2 años.
401(k) Edad de retiro de 59 1/2 a 72
Si llega a los 59 1/2 años, el acceso a sus fondos depende de si todavía está trabajando o no.
401(k) para jubilados
Si está jubilado o terminó su empleo después de cumplir los 55 años y todavía tiene fondos en su plan, puede acceder a ellos a los 59 años y medio. No le cobrarán el impuesto de multa por retiro anticipado. Si transfirió sus fondos 1(k) a una cuenta IRA, las reglas son las mismas. La edad de 2 años y medio es la edad más temprana a la que puede retirar fondos de una cuenta IRA sin impuestos de multa por retiro anticipado.
Aún trabajando
Si todavía está trabajando, puede hacer un retiro de fondos de un plan 401(k) antiguo una vez que cumpla 59 años y medio. Sin embargo, es posible que no tenga el mismo acceso a los fondos dentro del plan 1(k) en la empresa para la que trabaja actualmente.
Así que pregúntele al administrador de su plan 401(k) si su plan permite lo que se llama una distribución “en servicio” a los 59 años y medio. Algunos planes 1(k) lo permiten, mientras que otros no.
Préstamo de un 401(k)
Tomar un préstamo 401(k) puede ser una mejor opción que una distribución anticipada si su empleador lo permite. En este préstamo, no hay verificación de crédito y las tasas de interés pueden ser más bajas que con otros tipos de préstamos]. Debe pagarse a sí mismo con intereses, y debe hacerlo dentro de los cinco años. También debe hacerlo inmediatamente si deja su trabajo.
Además, tomar un préstamo 401(k) puede hacerle perder uno de los principales beneficios fiscales del plan. Esto se debe a que se está pagando a sí mismo con dinero después de impuestos. Puede perderse sus meses o años cruciales de retorno de inversión. Otra desventaja importante de un préstamo 401(k) es que es posible que tenga que devolver el préstamo dentro de los 90 días si deja su trabajo o si lo despiden. Si no lo hace, el saldo de su préstamo se tratará como ingreso ordinario sujeto a impuestos, y también podría recibir esa multa por retiro anticipado del 10%.
401 (k) Retiros Obligatorios
Debe comenzar a retirar dinero de su cuenta IRA tradicional en forma de distribuciones mínimas requeridas (RMD) cuando tenga 72 años. El monto de estos retiros se basa en un cálculo que involucra su edad actual y el tamaño de su cuenta de jubilación. Puede visite el sitio web del IRS para más detalles. Si no realiza este retiro obligatorio 401 (k), el IRS lo multará con el 50% del monto que debería haber retirado.
El IRS usa la expectativa de vida para determinar cuánto debe sacar cada año para evitar el 50% del impuesto de multa 401 (k).
Sus fondos permanecerán intactos mientras siga trabajando, y los titulares no tienen que tomar RMD hasta que el titular de la cuenta muera.
Las reglas se aplican a diferentes edades en lo que respecta a su capacidad para acceder a su 401(k) sin sanciones. Cuanto menor sea su edad, menor será su opción, especialmente si no está jubilado. Esto puede ser frustrante si necesita el dinero para gastos no relacionados con la jubilación.
¿Se puede retirar dinero de un 401(k) antes de tiempo?
Sí, si tu jefe te lo permite.
Sin embargo, hay ramificaciones financieras para hacerlo.
Excepto en las siguientes circunstancias, también estará sujeto a una sanción fiscal del 10% sobre el monto que retire:
- Si cumple con la definición del IRS de un retiro por dificultades económicas.
- Si cumple con la definición del IRS de una exención de la sanción.
- Además, si lo requieres para gastos relacionados con el COVID-19.
En cualquier escenario, la persona que realiza el retiro anticipado incurrirá en impuestos sobre la renta regulares sobre el dinero retirado durante todo el año. El saldo total de una cuenta IRA típica está sujeto a impuestos. Si se trata de una cuenta IRA Roth, cualquier dinero retirado antes de tiempo que aún no haya sido gravado está sujeto a impuestos. (Los impuestos se deben sobre las ganancias obtenidas por la cuenta, no sobre el dinero que pagó, que ya ha sido gravado).
Si el dinero no cae bajo alguna de estas excepciones, el contribuyente estará sujeto a una multa adicional del 10% sobre el monto retirado.
¿Cuáles son las excepciones libres de multas para los retiros anticipados de una cuenta IRA?
El IRS permite retiros sin multas para propósitos particulares, como pagar la matrícula universitaria o el pago inicial de una primera casa. Estos se denominan "excepciones", aunque también están libres de la sanción impuesta a la mayoría de los retiros anticipados.
También permite que se realicen retiros por dificultades económicas para satisfacer una necesidad inmediata y apremiante.
Actualmente hay una opción más de retiro por dificultades económicas disponible, y es para los costos directamente asociados con la epidemia de COVID-19.
Todavía tendrá que pagar impuestos sobre la renta regulares sobre el dinero que retire, pero no tendrá que pagar la multa por retiro anticipado del 10%.
¿Cuánto impuesto debo pagar por los retiros anticipados de un 401(k)?
Los fondos tributarán como ingresos ordinarios. Dependiendo de su ingreso imponible general, esto podría oscilar entre el 10 % y el 37 %.
En la mayoría de las situaciones, deberá dinero por el año fiscal en el que recibe la distribución.
Los retiros por gastos relacionados con la epidemia de coronavirus están exentos. En respuesta a la pandemia de coronavirus, los titulares de cuentas tienen tres años para pagar los impuestos que deben sobre los desembolsos relacionados con COVID-19.
¿Cuáles son las ventajas y desventajas del retiro frente al préstamo 401(k)?
Un retiro agota sus ahorros para la jubilación indefinidamente. Al retirar fondos demasiado pronto, se perderá la ganancia a largo plazo que le habría proporcionado una mayor cantidad de dinero en su 401(k).
Si bien no se le exigirá que devuelva los fondos, deberá pagar los impuestos sobre la renta adeudados, así como una multa del 10%, si los fondos no cumplen con los criterios del IRS para una dificultad o una excepción.
Un préstamo contra su 401(k) debe ser reembolsado. Si lo paga a tiempo, no perderá gran parte del crecimiento a largo plazo en su cuenta de jubilación.
¿Cuándo puedo hacer un retiro 401(k)?
Los retiros de 401(k) generalmente se pueden realizar una vez que cumpla los 59.5 años de edad, sin incurrir en sanciones. Sin embargo, algunos planes pueden permitir retiros antes de esta edad, como en casos de dificultades financieras o ciertos eventos de la vida, como una discapacidad o la muerte.
¿Cuándo debo comenzar a tomar RMD de mi 401(k)?
Debe comenzar a tomar Distribuciones Mínimas Requeridas (RMD) de su plan 401(k) antes del 1 de abril del año siguiente al año en que cumple 72 años (70.5 si cumple 70.5 antes del 1 de enero de 2020). Las RMD deben tomarse anualmente a partir de entonces.
¿Qué sucede si no tomo mi distribución mínima requerida?
Si no cumple con su Distribución Mínima Requerida (RMD), puede enfrentar un impuesto especial del 50% sobre la cantidad que debía distribuirse pero no se distribuyó. Este impuesto puede ser una carga financiera significativa, por lo que es importante asegurarse de presentar su RMD a tiempo cada año.
¿Cómo hago un retiro de mi 401(k) después de jubilarme?
Para realizar un retiro de su 401(k) después de jubilarse, deberá comunicarse con el administrador de su plan y completar los formularios correspondientes. Es posible que pueda retirar los fondos directamente o reinvertirlos en una cuenta de jubilación individual (IRA). El proceso y las reglas para los retiros pueden variar según los términos específicos de su plan 401(k).
¿Puedo retirar dinero de mi 401(k) si tengo dificultades financieras?
Algunos planes 401(k) pueden permitir retiros en casos de dificultades financieras, como para pagar ciertos gastos médicos o para evitar el desalojo de su residencia principal. Sin embargo, estos retiros generalmente están sujetos a multas e impuestos, y pueden afectar sus futuros ahorros para la jubilación. Es importante considerar cuidadosamente los efectos a largo plazo de un retiro por dificultades económicas antes de tomar una decisión.
¿Puedo usar los fondos de mi 401(k) para pagar los gastos de educación de mi hijo?
En la mayoría de los casos, el uso de los fondos de su 401(k) para pagar los gastos de educación de su hijo no está permitido y daría lugar a multas e impuestos. Sin embargo, algunos planes pueden permitir préstamos de la cuenta 401(k) para ciertos gastos, incluidos los gastos de educación, pero esto dependerá de los términos específicos de su plan. Es importante entender las reglas y las consecuencias de tomar un préstamo de su 401(k) antes de hacerlo.
Conclusión
Hay varias maneras de retirar dinero de su 401k sin penalización. Sin embargo, le recomendamos que no toque sus ahorros para la jubilación hasta que esté jubilado. Permitir que estos ahorros se acumulen es de gran ayuda cuando se trata de maximizar sus ahorros para la jubilación. Esto extenderá la vida de su cartera. Perderá eso cuando realice retiros anticipados. Para ver cuánto puede afectar la capitalización al saldo de su cuenta 401k, consulte nuestro artículo sobre el retiro promedio de 401k por edad.
Sin embargo, siempre es posible que surjan circunstancias imprevistas antes de llegar a la jubilación. Ser consciente de las excepciones y reglas le permite tomar decisiones informadas. Además, tenga en cuenta cuándo tiene que hacer sus retiros obligatorios de 401 (k). Le ayudará posiblemente a evitar pagar tasas e impuestos adicionales.
Preguntas frecuentes sobre retiros 401 (k)
¿Todavía puede sacar dinero de su 401k sin penalización?
Las personas pueden retirar hasta $ 100,000 de una cuenta 401k o IRA sin penalización según la Ley CARES. Los retiros anticipados tributan a las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta, ya que se suman a la renta imponible del participante.
¿Qué prueba necesito para un retiro de 401k por dificultades económicas?
Documentación de la solicitud o solicitud por dificultades económicas, incluida su evaluación y/o aprobación de la solicitud. Información financiera o evidencia que corrobore la necesidad financiera inmediata y severa del empleado. Esto podría contener facturas de seguros, documentos de depósito en garantía, tarifas de entierro, registros bancarios, etc.
¿Cuánto obtendré si retiro mi 401k?
401(k) tradicional (mayores de 59.5 años): obtendrá el 100 % del saldo, menos los impuestos estatales y federales. Roth 401(k) (mayores de 59.5 años): obtendrá el 100 % de su saldo libre de impuestos. Si realiza un retiro antes de los 59.5 años, se le cobrará una multa del 10% además de los impuestos a pagar.
¿Cuánto perderé cobrando 401k?
Si retira dinero de su plan 401(k) antes de los 59 1/2 años, debe pagar una multa por retiro anticipado del 10 % además del impuesto sobre la renta sobre la distribución. Un retiro anticipado de $5,000 del 401(k) costará $1,700 en impuestos y multas para alguien en la categoría impositiva del 24 por ciento.
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