Si alguna vez ha comprado o vendido bienes inmuebles, debe estar familiarizado con el término "valor justo de mercado". La frase “valor justo de mercado” es uno de los términos más comunes en el mundo inmobiliario, pero mucha gente apenas sabe lo que significa o por qué es importante. Por lo tanto, este artículo lo ayudará a aprender qué y cómo calcular el valor justo de mercado de un automóvil y una casa/casas, incluso con o sin calculadora.
Valor justo de mercado
Es una palabra frecuentemente útil en derecho inmobiliario y fiscal. Sin embargo, también es útil en negociaciones de pago, ventas comerciales y una variedad de otras transacciones que se basan en llegar a un precio que parezca razonable para todas las partes.
Además, es el precio al que se vendería una empresa, propiedad u otros activos en un mercado abierto y competitivo en el que el comprador y el vendedor tienen información adecuada sobre los hechos relevantes, una cantidad de tiempo razonable para completar la transacción, no están bajo ninguna obligación, actúan en su mejor interés y acuerdan el precio.
Por definición, el valor justo de mercado (FMV) de un activo es el precio al que se puede comprar en el mercado abierto. Hay dos suposiciones fundamentales que fomentan el FMV, que son que tanto el comprador como el vendedor son:
- Iniciar la transacción voluntariamente
- Familiarizado con hechos materiales
Esto es diferente al valor real de un activo, que se determina mediante un análisis de sus características básicas (por ejemplo, generación de flujo de caja, rentabilidad), el valor de valor de un activo se determina mediante un precio de mercado fácilmente accesible.
La ventaja del valor justo de mercado es que un comprador y un vendedor genuinos estaban dispuestos a intercambiar al precio especificado, lo que califica la valoración como “justa” y basada en el mercado.
También tenga en cuenta que en la fecha de cierre de la transacción, el comprador y el vendedor deben estar de acuerdo, ya que ambos operan en su propio interés.
¿Qué es un valor justo de mercado?
Por definición, el valor justo de mercado (FMV) de un activo es su precio de mercado abierto. En otras palabras, es la cantidad que un comprador de mercado abierto está dispuesto a pagar por un artículo.
Cálculo del valor justo de mercado
En general, determinar el valor de una propiedad para calcular los impuestos locales sobre la propiedad requiere determinar los valores justos de mercado. En los procesos de divorcio, el valor justo de mercado suele ser útil cuando el hogar debe estar en separación.
Sin embargo, las reclamaciones de seguros, las quiebras, las solicitudes de hipotecas y los impuestos sobre la propiedad heredada pueden requerir valoraciones de mercado justas.
Existen cuatro enfoques fundamentales para establecer el valor justo de mercado. Ellos son los siguientes:
- Costo o precio de venta: Si compra un objeto recientemente, su costo o precio de venta puede ser una estimación sólida de su valor justo de mercado.
- Ventas de Activos Comparables: Cuando un agente de bienes raíces proporciona a un posible vendedor de una casa una lista de precios de venta recientes de casas vecinas comparables, denominadas comparables, este es un método para evaluar el valor justo de mercado.
- Costo de remplazo: Esto puede ser relevante al resolver un reclamo de seguro o hacer una declaración de impuestos. Se refiere al costo de comprar o construir una propiedad o activo comparable.
- Opinión experta: Cuando contrata a un tasador profesional para determinar el valor de una propiedad, la cantidad resultante es, en opinión de este experto, el valor justo de mercado.
Sugerencias para determinar el valor justo de mercado
Considere consultar a un experto financiero si necesita estimar el valor justo de mercado de algo con fines impositivos, bienes raíces, la venta de un negocio o cualquier otro motivo. No tiene que ser difícil encontrar un asesor financiero calificado. Si está listo para comenzar el proceso de encontrar un asesor que pueda ayudarlo a alcanzar sus metas financieras, hágalo de inmediato.
Evaluar el valor de una propiedad para los impuestos puede ser un desafío. Sin embargo, una simple calculadora de impuestos a la propiedad puede determinar rápidamente cuánto le debe al gobierno.
Las dificultades de determinar el valor justo de mercado
No existe un método único para evaluar el valor justo de mercado. Por ejemplo, si le compró un automóvil a alguien que se vio obligado a venderlo debido a una mudanza laboral inminente al extranjero, es posible que haya pagado mucho menos que el valor justo de mercado. Si luego decide donar el automóvil a una organización benéfica, es posible que pueda reclamar una deducción equivalente al monto de la compra.
Del mismo modo, la precisión de los comparables de un agente de bienes raíces depende del uso de ventas recientes de casas similares. El uso eficaz del costo de reposición exige una estimación precisa del costo además de contabilizar la depreciación y otras consideraciones. Finalmente, la evaluación del valor justo de mercado por parte de un tasador es tan buena como las habilidades del tasador y la exactitud de la información disponible.
La adquisición de tierras es otro caso en el que el valor de mercado adecuado suele ser irrelevante, ya que la persona que pierde su propiedad está obligada a hacerlo.
Calcular el valor justo de mercado es particularmente desafiante cuando se trata de cosas únicas como arte y artículos hechos a mano, ya que puede haber pocos o ningún comparable. Y la ciencia notoriamente difícil de pronosticar el futuro con frecuencia entra en juego al evaluar una corporación, ya que el valor actual puede depender del flujo de efectivo futuro durante varios años. Al final del día, es una estimación.
Además, es fundamental distinguir entre el valor justo de mercado y el valor intrínseco o de mercado. Al establecer el valor de mercado, el objetivo suele ser colocar un activo en el mercado y, finalmente, completar el trato. El valor justo de mercado es más especulativo, ya que no va necesariamente acompañado de una venta genuina y un cambio de propiedad.
Importancia del valor justo de mercado
Aquí está la importancia del valor justo de mercado:
#1. Circunstancias legales
El valor justo de mercado del activo en cuestión es útil en caso de acuerdo de divorcio o pago de daños por daños a la propiedad privada.
#2. La política fiscal
El valor justo de mercado de una propiedad se usa para determinar la cantidad de impuestos municipales sobre la propiedad que debe pagar un propietario. Además, las deducciones fiscales son posibles por pérdidas fortuitas y depreciación de activos. Por motivos fiscales, las contribuciones benéficas se valoran a su valor justo de mercado. Como resultado, un contribuyente puede reclamar un crédito fiscal por el valor justo de mercado de la donación.
Una tasación es un término utilizado para describir el proceso mediante el cual los profesionales determinan un precio en tal situación. Sin embargo, el valor de mercado razonable es distinto del valor tasado, que refleja el valor del artículo desde la perspectiva de una sola parte.
# 3. Seguro
Además, se evalúa el valor justo de mercado en las reclamaciones de seguros. Si un automóvil asegurado sufre daños, la reclamación del seguro es proporcional al valor de mercado actual del vehículo, no al precio de compra.
Valor justo de mercado del automóvil
Calcular el valor actual de un automóvil puede ser un desafío. Puede comenzar a preguntarse si el vehículo conserva su valor anterior y si vale la pena el gasto de un vehículo nuevo comparable. Los elementos adicionales que contribuyen a la determinación del valor justo de mercado de un automóvil incluyen la oferta y la demanda, la reputación de la marca y otras características. Además, el valor justo de mercado no suele incluir costos como los impuestos locales.
Si el automóvil tiene una gran demanda, es más probable que el valor justo de mercado sea comparable con el precio de etiqueta (MSRP). Los concesionarios de automóviles pueden cobrarle más que el precio minorista sugerido por el fabricante (MSRP) según la disponibilidad del vehículo en su área. Los autos con más opciones suelen ser más caros. Sin embargo, debe realizar una investigación para determinar el valor justo de mercado de los automóviles.
Mientras tanto, los automóviles que son más antiguos o menos populares pueden tener un precio similar al precio de factura, que es el dinero que el fabricante recibe del concesionario. Sin embargo, no todos los concesionarios divulgarán estas cifras, ya que pueden perjudicar las negociaciones. Sin mencionar lo difícil que es determinar el precio de la factura de un solo vistazo al recibo, ya que tiene en cuenta muchos costos técnicos.
Considere leer detenidamente los listados en línea y observe cuántos concesionarios de la competencia cobran por su vehículo seleccionado; no hay razón para preocuparse si el automóvil de su elección está un poco fuera de su rango de precios. Los distribuidores aumentan con frecuencia el precio de su inventario en línea para atraer a los consumidores y desalentar las negociaciones.
El propósito general del valor justo de mercado de un automóvil
Lo más probable es que esté utilizando el valor justo de mercado porque tiene una impresión ambigua del valor de sus activos. En estos casos, es beneficioso comprender cómo calcular el valor justo de mercado y por qué esto se convierte en un problema en primer lugar.
Cuando se trata de impuestos, reclamos de seguros, transacciones de bienes raíces o ventas de automóviles, es posible que deba usar el valor justo de mercado del automóvil. Además, puede ser útil en casos relacionados con la contabilidad comercial. Cada caso es único, sin embargo, las siguientes son algunas de las situaciones más frecuentes que involucran un valor justo de mercado.
# 1. Impuestos
Sus impuestos anuales pueden implicar cierto nivel de estimación o cálculo del valor de mercado adecuado, según su actividad financiera durante el año. Con frecuencia es útil al completar declaraciones de impuestos para indicar si alguna donación fue en causa a una organización certificada.
Suponga que donó un paquete de cosas usadas en buen estado a Goodwill. Para reclamar una deducción fiscal, debe determinar el valor de las cosas. Cada donación tiene un valor de mercado adecuado, que servirá como punto de partida en este cálculo.
#2. Seguridad
Si hay una participación de su vehículo con otro vehículo o un artículo, puede requerir reemplazo. Ciertas pólizas de seguro de automóvil lo compensarán con el valor en efectivo del vehículo. El valor real en efectivo es equivalente al valor justo de mercado en este escenario. Este no es el monto del pago del automóvil; este es el precio que podría haber obtenido si el automóvil se hubiera vendido antes del accidente.
Nota: Las pólizas de seguro difieren en términos y condiciones, así que lea atentamente la suya.
#3. Venta de vehículos y bienes raíces residenciales
En la venta de un automóvil o en una transacción de vivienda con un vendedor dispuesto y un comprador dispuesto, el precio acordado por ambas partes es el valor justo de mercado. El valor justo de mercado también puede ser útil como base para calcular los impuestos sobre la propiedad de las viviendas.
Es fundamental comprender que el valor justo de mercado puede diferir del precio de venta final. Incluso si su tío accede a venderle su viejo automóvil por $200, esa cantidad no constituye un valor justo de mercado. En términos más simples, el valor justo de mercado de un automóvil es el precio al que se vendería en una venta privada típica o en un lote de automóviles.
#4. Inversiones
En términos de inversión, el valor justo de mercado de un activo en la cartera de uno es igual al precio de mercado actual del bono, fondo o acción. Para determinar el valor justo de mercado de una acciones cotizadas en bolsa, debe promediar los precios de venta más altos y más bajos del día.
Herramientas para ayudar a determinar el valor de mercado razonable de un automóvil
Afortunadamente, numerosos recursos en línea lo ayudarán a determinar el FMV de los vehículos de forma gratuita. Dos de los más populares son los siguientes:
#1. Rebaja del mercado de la feria del automóvil: KELLEY BLUE BOOK (KBB)
Kelley Blue Book es un recurso en línea de buena reputación que puede brindarle una estimación precisa del valor justo de mercado actual de un automóvil. Su modelo de negocio se basa en una exhaustiva investigación de mercado y en el seguimiento de los patrones de venta de automóviles en múltiples mercados. Además, tiene en cuenta factores como la salud actual de la economía, las tendencias de venta de automóviles y muchos otros. KBB genera un número que es preciso y específico de la ubicación.
#2. Rebaja del mercado de la feria del automóvil: EDMUNDS
Edmunds determinará el valor de su vehículo según las ventas actuales. En general, proporciona a los clientes un valor de mercado específico. Usted determina este número por las ventas y los datos actuales sobre el precio que los locales de su área están dispuestos a pagar por su automóvil.
Otro aspecto clave que afecta el valor justo de mercado de cualquier automóvil es su ubicación. Las localidades pueden variar en sus evaluaciones del FMV de un vehículo debido a sus distintas circunstancias económicas. Para utilizar esta herramienta, visite el sitio web de Edmunds y complete el formulario con la información esencial.
Valor justo de mercado de la vivienda
Una casa es una de las compras más caras que una persona hará en su vida. Como tal, los compradores, vendedores e inversores están interesados en obtener una estimación precisa del valor justo de mercado de una propiedad. Sin embargo, evaluar el valor justo de mercado de las viviendas es un procedimiento sofisticado que tiene en cuenta una variedad de elementos.
Es la adquisición del valor de mercado de una vivienda y el precio al que se venderá en el mercado abierto. Por lo general, un vendedor dispuesto y un comprador dispuesto acordarán el valor justo de mercado de las viviendas en función de su comprensión razonable de la propiedad. Por ejemplo, si hay un valor justo de mercado de viviendas de $200,000 pero está ubicado en un vecindario prometedor, el valor de mercado puede estar más cerca de $225,000 debido a la gran demanda de viviendas. En otras palabras, el mercado puede aumentar el valor sobre el FMV.
Cómo determinar el valor justo de mercado de una vivienda
Se tienen en cuenta numerosos elementos al determinar el valor justo de mercado de una vivienda por parte de un propietario o agente de bienes raíces. La motivación para comprar o vender, los atributos de la propiedad y el mercado interno local contribuirán a determinar el valor justo de mercado. No obstante, existen algunos métodos para determinar el FMV de una propiedad:
- Un comprador dispuesto y un vendedor dispuesto llegan a un acuerdo sobre el valor de una propiedad en función de su comprensión razonable de la propiedad y las tendencias actuales del mercado.
- Análisis comparativo de mercado de casas comparables en el barrio.
- Que un tasador determine el valor de la propiedad. Si bien el valor tasado no es la última palabra sobre FMV, a menudo es suficiente en el caso de que se requiera un valor justo de mercado. Además, una tasación reafirma la cantidad de dinero que un prestamista otorgará a un cliente por una vivienda, que con frecuencia se convierte en una aproximación del valor justo de mercado.
- Calcule un costo aproximado por pie cuadrado. Divida por los pies cuadrados de casas comparables en su comunidad. Luego multiplique esa cantidad monetaria por los pies cuadrados de su propiedad.
Independientemente de cómo valoren la propiedad, se discutirá el precio final pagado por una casa; entre un comprador y un vendedor. Si bien cada parte puede utilizar herramientas de valoración para reforzar su caso; a menudo se llega a un acuerdo a través de cierto grado de compromiso y de idas y venidas personales.
Valor de mercado frente a valor justo de mercado
El valor justo de mercado se diferencia del valor de mercado en que indica el precio de venta anticipado de una vivienda; mientras que el valor de mercado indica el precio de venta real. Porque es imposible predecir el precio exacto al que se venderá una vivienda; el valor justo de mercado de las viviendas es simplemente una conjetura informada o un valor hipotético de lo que debería venderse la vivienda en el mercado abierto.
Lo siguiente para leer es la calculadora de valores justos de mercado.
Calculadora del valor justo de mercado
Antes de utilizar la Calculadora FMV, sé que debe haber definido la actividad específica; en el que participarán pacientes, cuidadores u organizaciones de pacientes. El tipo y alcance de la actividad, la experiencia requerida para realizar la actividad; el tipo de participante, y el número de horas requeridas para realizar la actividad, así como el tiempo de viaje requerido.
Métodos para establecer el valor justo de mercado
Todos los artículos que pueden venderse, intercambiarse o intercambiarse tienen un valor de mercado. Si está vendiendo un automóvil usado, su valor justo de mercado está en una determinación; por el precio que un comprador está dispuesto a pagar. Existen otros métodos diferentes para determinar el valor justo de mercado, algunos de los cuales se describen a continuación:
#1. Análisis Comparativo
Al vender bienes inmuebles, los agentes inmobiliarios realizan un análisis de mercado comparativo; en el que comparan la propiedad con propiedades comparables. Lo mismo puede decirse de varios tipos de activos y artículos (como automóviles, joyas y objetos de colección raros). Todo lo que tienes que hacer es localizar otra cosa similar a la tuya y determinar el precio al que se vende; y luego ajuste el precio de su producto, artículo o propiedad en consecuencia.
#2. Evaluación Profesional
Hacer que profesionales calificados en su campo evalúen un artículo, producto o propiedad puede ayudar a determinar el valor de mercado. Sin embargo, es fundamental contratar a un tasador que evalúe de forma rutinaria el valor de lo que sea que esté intentando valorar. Por ejemplo, si está interesado en determinar el valor justo de mercado de un libro raro; consulte a un tasador que se especialice en libros raros, no a cualquier comerciante de antigüedades.
#3. promedio
El valor justo de mercado de una acción que cotiza en bolsa se determina promediando los precios de venta más altos y más bajos del día. Así, si el más alto es $15 y el más bajo es $5; el valor justo de mercado del día es un promedio de $10. Esto también se puede aplicar para agregar campos para determinar el valor óptimo de libre mercado de un producto.
Qué factores afectan el valor justo de mercado
Lamentablemente, no existe una fórmula para determinar el valor justo de mercado en una calculadora. Para determinar el valor justo de mercado de un activo, artículo o producto; debe realizar una investigación sobre el valor justo de mercado de productos comparables. Además, obtenga una tasación profesional o calcule el valor promedio de mercado en una calculadora.
Sin embargo, existen factores adicionales que pueden alterar el valor justo de mercado; lo cual es el resultado de factores relevantes, tales como los siguientes:
#1. Precio de compra anterior de su activo o servicio
Si está analizando un activo que compró recientemente, el monto del pago puede ser un indicador razonable; de su actual valor justo de mercado.
#2. El precio de venta anterior de un activo comparable
Esto es relevante cuando un artículo se vendió recientemente y el activo vendido es comparable con el que se está valuando.
#3. Costo de reemplazar un activo o servicio
El costo de reemplazar el activo o servicio, particularmente la tarifa vigente para un artículo o servicio similar, puede ser crucial.
Habiendo dicho eso, puede haber muchos más aspectos que diferencien sus activos y servicios; de los disponibles en el mercado, por lo que es posible que no siempre estés comparando manzanas con manzanas. Además, el valor justo de mercado no siempre es totalmente exacto. En algunos casos, este valor de mercado está completamente distorsionado.
¿Qué es un ejemplo de valor justo de mercado?
Por ejemplo, suponga que donó un paquete de cosas usadas en buen estado a Goodwill. Para reclamar una deducción fiscal, debe determinar el valor de las cosas. Cada donación tiene un valor justo de mercado, que servirá como punto de partida en este cálculo.
¿Quién decide el valor justo de mercado?
El comprador y el vendedor de bienes inmuebles establecen el valor justo de mercado de los bienes inmuebles. El tasador o tasador estudia las transacciones inmobiliarias dentro de una comunidad y determina los aspectos que contribuyen al precio final de venta.
¿Cuál es la diferencia entre el valor razonable y el valor de mercado?
El valor razonable de un activo es una medida de su valor, mientras que su valor de mercado es su precio en el mercado. La contabilidad a valor razonable es el proceso de evaluar los pasivos y activos de una empresa a su valor de mercado actual.
¿Qué significa el valor justo de mercado a efectos fiscales?
Según el Servicio de Impuestos Internos, es el precio al que se vendería una propiedad en el mercado abierto. Este es el precio que acordarían un comprador dispuesto y un vendedor dispuesto. Ambas partes tendrían un conocimiento razonable de los hechos pertinentes, pero ninguna estaría obligada a actuar.
¿Cómo se calcula el valor justo de mercado?
A continuación se muestran las formas de calcular el valor justo de mercado:
- Costo o precio de venta
- Ventas de Activos Comparables
- Costo de remplazo
- Opinión experta
¿Qué se entiende por valor razonable?
El valor razonable es un término utilizado en contabilidad para referirse al valor proyectado de los activos y pasivos de una empresa como se muestra en su estado financiero.
¿Qué significa el valor justo de mercado a efectos fiscales?
Según el IRS, es el precio por el que se vendería la propiedad en el mercado abierto. Este es el precio que se acordaría entre un comprador dispuesto y un vendedor dispuesto. Ninguno estaría obligado a actuar, y ambos tendrían un conocimiento razonable de los hechos relevantes.
Conclusión
El valor justo de mercado de una propiedad es el precio al que cambiaría de manos; entre un comprador voluntario y un vendedor voluntario. Ambos son libres de comprar o vender y ambos tienen un conocimiento razonable de los hechos pertinentes. Se emplea en una variedad de ámbitos financieros, sobre todo en las transacciones fiscales y de bienes raíces. Sin embargo, las casas de subastas y las listas de venta en Internet también lo utilizan. Si bien el concepto subyacente es sencillo, según las circunstancias; varias fuentes y procedimientos para determinar este valor pueden proporcionar resultados significativamente dispares.
Artículo Relacionado
- Qué es el valor justo de mercado: cómo calcular el valor
- TOMA DE DECISIONES EN GRUPO: TÉCNICAS CON EJEMPLOS
- CONTABILIDAD DEL VALOR RAZONABLE: definición y beneficios de la contabilidad del valor razonable
- Análisis Comparativo de Mercado: Gestión Inmobiliaria
- IR A LA FERIA COMERCIAL NIGERIANA: PROMOVER LOS PRODUCTOS NIGERIANOS
