Seleccionar la mejor estructura para su negocio al iniciar un nuevo negocio es vital. Dependiendo de factores como los gastos iniciales, el seguro de responsabilidad civil y las implicaciones fiscales, puede elegir entre propiedad única o LLC. Dicho esto, compararemos propiedad única versus LLC con relación a los impuestos, sus ventajas y desventajas, y cómo funcionan para un negocio en línea, especialmente en California.
Empresa unipersonal vs. LLC: descripción general
¿Qué es una propiedad única?
Una propiedad única es un negocio de una sola persona propiedad de una persona que administra el negocio. Usted no es una entidad legal y fiscal separada de su empresa. tu eres la empresa
En una empresa unipersonal, usted posee los activos de la industria y las deudas, los ingresos y las obligaciones. Cuando declara sus impuestos, paga impuestos sobre las ganancias de su negocio, y estas ganancias se reflejan en su declaración de impuestos. A menos que utilice un nombre comercial, comúnmente conocido como "hacer negocios como" o un DBA, su nombre comercial será su nombre predeterminado.
Si posee una empresa unipersonal, se lo denominará "propietario único". En la mayoría de los casos, no tiene que hacer nada para establecer una propiedad única; simplemente sucede cuando realiza su primera transacción comercial. Algunos estados, pueblos o condados pueden exigirle que obtenga una licencia o permiso comercial, pero esto no indica si usted es el único propietario.
¿Qué es una LLC?
Mientras que una propiedad única combina todo entre la persona y el negocio, una LLC crea una barrera legal entre los dos. La LLC es una entidad legal separada. Lo que la LLC posee y debe es propiedad y debe de la LLC, no de usted.
Esta es una solución convincente para cualquier persona que desee salvaguardar sus posesiones. Una LLC puede estar en manos de una sola persona (denominada miembro), pero también puede tener varios propietarios.
Empresa unipersonal vs. LLC: pros y contras
Es esencial comprender los pros y los contras de administrar una empresa unipersonal frente a una LLC.
Considere los siguientes aspectos al decidir qué estructura es la mejor para su empresa.
#1. Complejidad
La propiedad única es el tipo de negocio más básico para establecer. Al formarlo, hay significativamente menos papeleo. En realidad, solo necesita comenzar a hacer negocios y asegurarse de tener todas las licencias y permisos necesarios.
Sin embargo, antes de realizar negocios, la LLC debe completar algunos procesos adicionales. La elección de un nombre para su empresa, el empleo de un agente registrado, la presentación de los Artículos de Organización (y el pago de una tarifa de presentación), la preparación de un Acuerdo Operativo, la obtención de un EIN y la obtención de un seguro son algunas de estas etapas.
# 2. Costo
Aparte de los pagos requeridos para la concesión de licencias y permisos, formar una empresa unipersonal es gratuito porque no hay otros cargos involucrados. No existen obligaciones oficiales en curso para este tipo de estructura corporativa, ni siquiera un acuerdo escrito.
Habiendo dicho eso, cualquier negocio necesita dinero para comenzar. Una empresa unipersonal requiere que respalde su propio negocio mediante préstamos o sus propios activos. Y obtener un préstamo para una empresa unipersonal puede ser difícil ya que muchas instituciones financieras son reticentes a prestar a una empresa unipersonal en lugar de una LLC, sociedad o corporación. Con frecuencia, se requiere que los propietarios únicos garanticen personalmente un préstamo otorgado a la empresa, lo que puede resultar en una responsabilidad personal si la empresa es demandada.
Una LLC puede recaudar dinero de otras maneras, por ejemplo, agregando nuevos miembros que pueden contribuir con sus propias contribuciones de capital y creando nuevas clases de intereses de membresía.
# 3. Impuestos
Todas las ganancias comerciales están sujetas a impuestos para un propietario único. Como resultado, las ganancias se transfieren al propietario. Sin embargo, debido a que el IRS considera que tales negocios no se tienen en cuenta, una LLC de un solo miembro también puede estar sujeta a impuestos de esta manera. Como resultado, si la LLC de un solo miembro no adopta impuestos corporativos, se clasificará como propiedad única. Si bien dichos impuestos se transfieren a los propietarios de empresas unipersonales y LLC de un solo miembro, dichos propietarios aún podrían beneficiarse de las deducciones de impuestos de la empresa.
Además, ambos modelos de negocios pueden ser elegibles para una deducción de traspaso de hasta el 20% de los ingresos totales del negocio. Esta es una nueva deducción que entró en vigencia en 2018 como resultado de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos.
Pagarás impuestos como autónomo si tienes una empresa unipersonal. Esto significa que el dinero de su negocio se considera ingreso personal. Una compañía de responsabilidad limitada, por otro lado, puede ser gravada como una sola propiedad, sociedad o corporación. Sin embargo, la LLC debe tomar la decisión. Como se indicó anteriormente, si no realiza la elección, corre el riesgo de ser considerado como una empresa unipersonal (LLC de un solo miembro) o una sociedad (LLC de varios miembros).
Empresa unipersonal vs. LLC: pros y contras en pocas palabras
Ventajas de LLC
Para las personas que no desean combinar el trabajo y lo personal, las palabras "responsabilidad limitada" pueden ser muy tentadoras.
Además, los inversionistas y posibles socios comerciales pueden percibir a las empresas que forman una LLC como más profesionales. En comparación con otros arreglos comerciales más complejos, formar una LLC no es tan difícil.
Contras de LLC
Para las personas que no tienen dinero extra para gastar, incorporar una LLC puede ejercer presión sobre sus finanzas. Eso no quiere decir que no tenga valor; sin embargo, una empresa unipersonal que no está obteniendo muchas ganancias puede tener dificultades para justificar el gasto. Además, la mayoría de los estados requieren que las LLC paguen una tarifa anual o semestral para mantener su registro de LLC.
También está la cuestión del papeleo, que debe presentarse para formar la LLC y mantenerse actualizado cada uno o dos años para mantenerla activa. Si no te gustan las tareas administrativas, puedes pagarle a alguien por ellas.
Ventajas de la propiedad única
Una propiedad única es la forma más simple de negocio. Cualquiera puede establecer uno simplemente haciendo negocios. Las declaraciones personales se pueden usar para declarar impuestos, con las ganancias informadas en el Anexo C.
Contras de la propiedad única
Lo que le falta en protección, lo compensa con sencillez. Debido a que usted es su empresa, ya sea que esté involucrada en una demanda o se endeude mucho, es su responsabilidad resolver la situación.
Este no es el mejor caso para aquellos que necesitan separar su trabajo y sus fondos personales, como cuando poseen activos o solicitan préstamos. En algunos estados, también está restringida a un solo propietario (oa una sociedad de cónyuges). Si desea traer socios, tendrá que renunciar a su condición de propietario único.
Propiedad única Vs LLC: ¿Cómo se gravan sus impuestos?
La disparidad entre propiedad única y LLC no tiene nada que ver con los impuestos. Incluso si forma una LLC, aún pagará impuestos como propietario único, y las ganancias se transferirán a los ingresos de los propietarios. Para las LLC de un solo miembro, este es el estado fiscal predeterminado.
Si su LLC tiene numerosos propietarios, cada uno pagará impuestos en función de su parte de propiedad. La separación legal de una LLC de su propietario no afecta su situación fiscal.
La distinción fiscal más importante entre una empresa unipersonal y una LLC es que una LLC proporciona flexibilidad fiscal. Es decir, puede solicitar que se le impongan impuestos como S Corp o C Corp.
Empresa unipersonal vs. LLC: negocio en línea
Entonces, ha elegido abrir una tienda minorista en línea. Está pensando en el diseño del sitio, el marketing, la optimización de motores de búsqueda, el dinero, la atención al cliente, el envío, la producción y otras cosas. También debe elegir una estructura legal para su empresa. Como individuo, puede operar como propietario único o como una corporación de responsabilidad limitada. Si tiene otro miembro/gerente en su negocio de Internet (incluso si es su cónyuge), debe registrar una LLC.
Empresa unipersonal vs. LLC Inicio de negocio en línea
Una propiedad única es la forma comercial más básica porque no necesita registrar el nombre de su empresa con el estado y puede usar su número de Seguro Social en lugar de adquirir un número de identificación de empleador. Si forma una LLC, primero debe redactar un acuerdo operativo si tiene más de un miembro.
Luego, debe registrarse en línea en la oficina del Secretario de Estado, pagar una tarifa y presentar el papeleo introductorio conocido como los artículos de organización. Para una LLC de un solo miembro, es posible que también deba solicitar un número de identificación de empleador federal y estatal, o puede operar con su número de Seguro Social. Investigue las regulaciones de su estado en el sitio web de su Secretario de Estado. Independientemente del tipo de negocio en Internet que ejecute, asegúrese de obtener las licencias comerciales estatales adecuadas. La mayoría de los estados incluyen formularios en línea para formar una LLC.
Propiedad única Vs LLC: Negocios en línea Finanzas e impuestos
El efecto impositivo neto será el mismo ya sea que sea una LLC de un solo miembro o un propietario individual: sus ingresos federales se registrarán en el Anexo C del Formulario 1040 del IRS. Según Ecwid, pagará impuestos solo una vez, a diferencia de incorporado propietarios de empresas, que pagan impuestos dos veces: una a nivel corporativo y otra en su declaración de impuestos. Con respecto a las cuentas comerciales, la mayoría de los bancos manejan las empresas de propiedad única y de responsabilidad limitada de la misma manera, pero verifique primero con nuestra institución financiera.
Si su negocio minorista en línea debe recaudar impuestos sobre las ventas de los clientes del estado, la estructura de su negocio no debería afectar la forma en que paga este impuesto al estado. Los costos de registro anuales y de inicio del estado son el único costo adicional de crear una LLC para un negocio en línea.
Propiedad única Vs LLC: Reuniones de negocios en línea, registros e informes
Las organizaciones y corporaciones sin fines de lucro están obligadas a celebrar reuniones de directorio, pero las LLC y las empresas unipersonales no lo están. Dependiendo de las leyes de su estado, es posible que ambos tipos de empresas deban informar las ventas trimestrales o mensuales. El estado requiere que las LLC realicen un informe anual y una tarifa para notificar al estado que todavía están en funcionamiento. Independientemente del tipo de negocio, todos los demás registros y contabilidad para su negocio minorista en línea seguirán siendo los mismos.
Propiedad única Vs LLC: Potencial de crecimiento del negocio en línea
Si tiene la intención de expandirse, contratar personal, aumentar la nómina o agregar nuevos propietarios de negocios, ahora debe formar una sociedad de responsabilidad limitada. Si bien su acuerdo operativo inicial establecerá su LLC como una LLC de un solo miembro administrada por usted, podrá cambiarlo en el futuro para adaptarse a la expansión. Por otro lado, una empresa unipersonal necesita más espacio para expandirse. Sin embargo, puede reconstruir su corporación de propiedad única como una nueva LLC si así lo desea.
Empresa unipersonal vs. LLC en California
Propiedad única de California versus LLC es una pregunta típica entre los posibles propietarios de negocios en California al decidir sobre un formulario comercial. Ambas formas comerciales tienen ventajas y desventajas.
Propiedad única versus LLC en California: ¿Cuáles son las diferencias?
En California, puede operar como propietario único o como LLC, pero no como ambos. Al decidir entre una propiedad única y una LLC, debe considerar dos diferencias cruciales: responsabilidad e impuestos. Una empresa unipersonal no tiene ninguna separación legal de su propietario. El propietario recibirá todas las ganancias y será responsable de todas las pérdidas y deudas.
Por otro lado, una LLC brinda a sus miembros una responsabilidad limitada, protegiéndolos de la responsabilidad personal por los compromisos financieros de la empresa. Debido a que el IRS considera que una LLC de un solo miembro es una entidad ignorada, una empresa unipersonal y una LLC a menudo pagan impuestos por igual. Una LLC de un solo miembro normalmente presenta los ingresos y costos de sus miembros en el Formulario 1040 del IRS, al igual que una empresa unipersonal.
Las personas que deseen ser su propio jefe pueden beneficiarse formando una empresa unipersonal o formando una LLC de un solo miembro. Esto le permite supervisar la gestión, las finanzas, el marketing y las políticas de la empresa. Si es propietario único o propietario de una LLC de un solo miembro, no es necesario buscar el consentimiento de otros propietarios ni consultar con nadie más.
Aquellos que son nuevos en la propiedad de un negocio pueden preferir trabajar con otros en las decisiones comerciales críticas. Tener otros miembros puede ayudarlo a aprender de diferentes experiencias, distribuir las responsabilidades de marketing y administración, y posiblemente encontrar más dinero.
Para resumir
Las iniciales "LLC" detrás del nombre de su empresa se ven profesionales y le brindan credibilidad con más clientes. Se sienten más seguros sabiendo que está registrado con las autoridades y es menos probable que huyan con su dinero. Otra ventaja de formar una LLC es que protege el nombre de su empresa, que no puede ser tomado por nadie más una vez registrado en el estado. Además, un propietario único no tiene documentos que completar ni procedimientos que seguir si cierra la empresa. Un administrador de LLC, por otro lado, debe notificar al estado del cierre y distribuir todos los activos siguiendo el acuerdo operativo.
Preguntas frecuentes
¿Qué es mejor, una empresa unipersonal o una LLC?
Una LLC ofrece beneficios significativos en términos de protección legal y responsabilidad. Si bien los gastos de presentación están asociados con la formación de una LLC, podrían valer la pena en comparación con los miles de dólares de los que podría ser responsable como único propietario. Una propiedad única, por otro lado, es libre de establecer.
¿La LLC paga más impuestos que la empresa unipersonal?
Las LLC pagan la misma cantidad de impuestos que las empresas unipersonales. Los impuestos de transferencia están disponibles tanto para una LLC como para una empresa unipersonal.
¿Por qué elegir una LLC?
Una LLC le permite obtener los beneficios tanto de la corporación como de las formas comerciales de sociedad. En la mayoría de los casos, las LLC lo protegen de la responsabilidad personal. Sus activos personales, como su automóvil, casa y cuentas de ahorro, no están en peligro si su LLC quiebra o es demandada.
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Referencias
