¿Hay que pagar impuestos por las liquidaciones de seguros? Bueno, eso es simple. La regla general es que las liquidaciones de seguros no están sujetas a impuestos. Esto se debe a que los acuerdos de seguros tienen como objetivo compensarle por sus pérdidas en lugar de proporcionarle una ganancia. Sin embargo, existen algunas excepciones a esta regla. Repasemos estas excepciones y cada detalle que debe conocer sobre impuestos y liquidaciones de seguros.
Puntos clave
Las excepciones a la regla general detrás de las liquidaciones de seguros y los impuestos incluyen las siguientes:
- Una excepción es si recibe una indemnización del seguro por daños punitivos. Los daños punitivos se otorgan para castigar al demandado por sus malas acciones en lugar de compensar al demandante por sus pérdidas. Los daños punitivos están sujetos a impuestos.
- Otra excepción es si recibe una indemnización del seguro por salarios perdidos. Los salarios perdidos están sujetos a impuestos, incluso si los recibe de un acuerdo de seguro.
- Finalmente, si recibe una liquidación de seguro por daños que ya ha deducido de su declaración de impuestos, es posible que deba pagar impuestos sobre la liquidación. Esto se debe a que básicamente se le compensa dos veces por la misma pérdida.
¿Tengo que pagar impuestos sobre la liquidación de mi seguro?
Generalmente, el dinero recibido como parte de un reclamo o acuerdo de seguro no está sujeto a impuestos. El IRS solo grava los ingresos, que es el dinero o el pago recibido que resulta en que usted tenga más riqueza que antes.
Debido a que el seguro tiene como objetivo “curarlo”, usted sólo debe recibir suficiente dinero para regresar a su estado anterior al incidente. Por ejemplo, es posible que reciba un gran reembolso de una aseguradora por reparar su automóvil, pero si el dinero se utiliza exclusivamente para restaurar su automóvil a su estado anterior al accidente, no está sujeto a impuestos.
Por otro lado, los ingresos provenientes de ciertos tipos de reclamos y eventos relacionados con seguros aún pueden estar sujetos a impuestos.
Tipos de reclamaciones y seguros que pueden o no estar sujetos a impuestos
#1. Los reclamos para reparar o reemplazar su casa, automóvil u otra propiedad no están sujetos a impuestos
Una de las razones más comunes para recibir dinero de un reclamo de seguro es pagar la reparación o el reemplazo de la propiedad dañada. Esto podría ser un reclamo de seguro de automóvil que paga para reparar su vehículo después de un accidente, un seguro de propietario que paga para reparar su casa después de un desastre natural o un seguro de inquilino que paga por sus bienes personales robados.
En todos estos casos, no tienes que pagar impuestos sobre la compensación porque no estás ganando nada; simplemente lo devolverán al estado en el que se encontraba antes del incidente.
Supongamos que usted es dueño de un automóvil de $10,000 que queda destrozado en un accidente. Una vez que se resuelva el reclamo y se le compense con $10,000 para un automóvil nuevo (menos el deducible), volverá al punto de partida. No ha ganado ni ha ganado dinero, por lo que el IRS no le cobrará.
La única excepción es si le sobran fondos de su reclamo después de que su propiedad haya sido reemplazada o reparada. Esto puede pasar de dos maneras:
- Si la compañía de seguros le pagó de más.
- Si usted mismo hizo la reparación y pagó usted mismo.
#2. Los reclamos médicos no están sujetos a impuestos
Cualquier reclamación médica que realice al seguro, ya sea como parte de un acuerdo después de un accidente o simplemente por una cita médica, no estará sujeta a impuestos.
Por ejemplo, si sufre un accidente automovilístico e incurre en gastos médicos de $500, su cobertura de protección contra lesiones personales (PIP) se lo reembolsará. Sin embargo, debido a que los $500 solo le reembolsan el dinero que ya gastó, no está obligado a pagar impuestos.
Al presentar un reclamo de seguro médico, no verá ningún dinero porque las compañías de seguros médicos generalmente pagan a los médicos directamente. Sin embargo, si paga un gasto médico de su bolsillo y luego se le reembolsa, no tendrá que pagar impuestos sobre el monto que le paguen.
Puede ahorrar aún más en facturas médicas e impuestos pagándolos con una cuenta de gastos flexible o FSA. Las FSA generalmente se brindan como un beneficio a través de su empleador.
Cuando se inscribe en una FSA, acepta reservar una cierta cantidad de dinero antes de impuestos cada año para gastos médicos. Se puede utilizar para pagar deducibles y coseguros por visitas al médico, recetas y otros gastos.
#3. Las reclamaciones de seguros de vida e invalidez pueden estar sujetas a impuestos
El pago de un seguro de vida no se grava como ingreso porque se distribuye después del fallecimiento del asegurado. Sin embargo, dependiendo del tamaño del patrimonio del asegurado, este puede estar sujeto a impuestos sobre el patrimonio. El estado donde residen el asegurado y los beneficiarios puede imponer un impuesto sobre el patrimonio o la herencia.
Además, cualquier interés devengado sobre el pago de un seguro de vida o cualquier dinero retirado de una póliza de seguro de vida con valor en efectivo mientras la persona asegurada aún está viva se considera ingreso y se grava en consecuencia.
Los ingresos del seguro por discapacidad a corto y largo plazo, que están destinados a proporcionarle ingresos si no puede trabajar, se gravan de la misma manera que los ingresos. Cuando presente sus impuestos, debe incluir estos pagos como ganancias.
#4. Los ingresos de una demanda pueden estar sujetos a impuestos
Si su reclamo de seguro se convierte en una demanda, la situación fiscal se vuelve más complicada porque puede recibir varios tipos de compensación, cada una de las cuales puede estar gravada de manera diferente.
La compensación por facturas médicas y reparaciones de propiedad no está sujeta a impuestos en una demanda, al igual que no lo está en un acuerdo de seguro. Sin embargo, algunos tipos de pagos que puede recibir como resultado de un acuerdo legal están sujetos a impuestos, independientemente de si el caso finalmente se resuelve dentro o fuera de los tribunales.
Por ejemplo, si sufre un accidente automovilístico, no pagará impuestos sobre el dinero que reciba por facturas médicas. Sin embargo, si el juez también le concede daños punitivos, también deberá pagar impuestos sobre ellos. Si recibe pagos sujetos a impuestos debido a una demanda, lo más probable es que le entreguen un formulario 1099 para presentar sus impuestos.
Los acuerdos de demandas sujetas a impuestos comunes incluyen:
- Los salarios de los días de trabajo
- Daños punitivos
- Estrés emocional
- Dolor
Impuestos de liquidación de accidentes automovilísticos
Algunas liquidaciones de seguros por accidentes automovilísticos están sujetas a impuestos. Por otro lado, la parte del acuerdo que le compensa por las facturas médicas, el dolor y el sufrimiento y los daños a la propiedad no está sujeta a impuestos. Sin embargo, la liquidación del seguro de accidentes automovilísticos está sujeta a impuestos si recupera los ingresos perdidos.
Dependiendo de cómo etiquete y estructure su acuerdo, solo ciertas partes de un acuerdo de seguro de accidentes automovilísticos pueden estar sujetas a impuestos. Es por eso que consultar con un profesional legal es fundamental antes de resolver su caso.
¿Cómo puedo reducir los impuestos de liquidación de mi accidente automovilístico?
Puede evitar pagar impuestos sobre la liquidación de accidentes automovilísticos estructurando su liquidación de una manera que evite la obligación tributaria. Por ejemplo, si recibe una compensación por gastos médicos, no está sujeta a impuestos. Si es posible, las partes pueden trabajar juntas para clasificar el acuerdo para fines médicos.
Además, etiquetar un acuerdo como compensación por dolor y sufrimiento lo exime de impuestos porque el dolor y el sufrimiento son el resultado de lesiones físicas. Incluso si tiene una obligación tributaria, puede reducirla distribuyendo los pagos a lo largo de varios años para que su ingreso total imponible no exceda un cierto umbral en ningún año.
Acuerdos de seguros por accidentes automovilísticos que no están sujetos a impuestos
Los siguientes tipos de liquidaciones de seguros de accidentes automovilísticos no están sujetos a impuestos:
- Gastos médicos de emergencia
- Atención médica
- equipos médicos
- Recetas
- Cirugías y pruebas diagnósticas.
- trabajar en el laboratorio
- Terapia de rehabilitación
- Daño a la propiedad
- Compensación por dolor y sufrimiento
Liquidaciones de seguros por accidentes automovilísticos que están sujetos a impuestos
Se gravan los siguientes tipos de liquidaciones de seguros de accidentes automovilísticos:
- Los salarios de los días de trabajo
- Ingresos perdidos a largo plazo
- Interés
- Daños punitivos
¿Se aplica el impuesto sobre la renta a los daños punitivos?
Sí, los daños punitivos son ingresos sujetos a impuestos. Según la Publicación 4345 del IRS, los daños punitivos están sujetos a impuestos y deben declararse como ingresos. Los daños punitivos deben declararse como “otros ingresos” según la ley fiscal federal de EE. UU. Deben declararse en un formulario de impuestos 1040 y el destinatario debe pagar impuestos sobre los pagos como si fueran ingresos.
¿Están sujetos a impuestos los acuerdos por daños a la propiedad?
No, los acuerdos por daños a la propiedad no están sujetos a impuestos. No tiene que pagar impuestos sobre el monto del acuerdo si recibe un pago por daños a la propiedad. Esto se debe a que usted está siendo compensado por la disminución del valor de la propiedad. Si se le aplicaran impuestos sobre esa cantidad, ya no se le compensaría en su totalidad por la pérdida total causada por el accidente. Es justo, según las leyes fiscales, no gravar a la víctima por un acuerdo por daños a la propiedad.
¿Cómo puede ayudar un abogado con los impuestos de liquidación de accidentes automovilísticos?
Trabajar con un abogado experimentado antes de resolver su reclamo por accidente automovilístico puede ahorrarle dinero en impuestos. Suponga que recibe $100,000 en compensación por salarios perdidos e ingresos futuros. Como declarante único, su categoría impositiva más alta es del 24% si acepta el pago en su totalidad. ¡Eso significa que pagará impuestos sobre la renta a una tasa del 24% sobre una parte de sus ganancias!
Sin embargo, supongamos que decide distribuir los pagos en cinco años. Se le pagarán 20,000 dólares al año durante los próximos cinco años. En ese caso, el tramo impositivo superior es el 12%. Puede ahorrar un 12 % de impuestos sobre una parte de su liquidación aplazando los pagos por un período de tiempo.
¿Las liquidaciones de seguros de automóviles están sujetas a impuestos en los estados sin culpa?
Si vive en un estado sin culpa, las cuestiones fiscales pueden complicarse.
Por ejemplo, las personas lesionadas en un accidente automovilístico en Michigan deben comunicarse primero con su compañía de seguros según la ley estatal de seguros sin culpa. Esa compañía de seguros es responsable de hasta tres años de salarios perdidos. Estos salarios perdidos se pagan al 85% de lo que el individuo habría ganado si no hubiera resultado lesionado, y esta parte del acuerdo no está sujeta a impuestos.
Sin embargo, si esa misma persona sigue discapacitada después de tres años, se puede presentar un reclamo por pérdida económica excesiva contra la persona que causó el accidente automovilístico.
¿Están sujetos a impuestos los intereses que gana en su acuerdo por accidente automovilístico?
Si recibe un acuerdo cuantioso, puede decidir poner parte del dinero en una cuenta bancaria o en un fondo mutuo para ganar intereses. En este caso, debe incluir los intereses devengados en su declaración de impuestos porque se consideran ingresos y siempre están sujetos a impuestos.
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¿Tiene que pagar impuestos sobre las liquidaciones de seguros? Referencias
