Los contribuyentes que están calificados para pagar sus impuestos trimestrales pagan un porcentaje de su impuesto sobre la renta anual estimado cada trimestre del año, lo que hace que estos pagos sean estimados. Por lo tanto, lo guiaremos a través de una guía paso a paso sobre cómo pagar sus impuestos trimestrales como trabajador independiente con una pequeña empresa en California en 2023.
Cómo pagar impuestos trimestrales
Antes de que veamos cómo podemos pagar nuestros impuestos trimestrales como propietario de un negocio, una corporación o un propietario único, comprendamos el significado de los impuestos trimestrales.
¿Qué es un impuesto trimestral? Son cuotas que se hacen antes de la declaración anual de cada trimestre. Usted paga un porcentaje de su monto aproximado de impuestos para el año cada trimestre, pero los pagos son estimados porque ocurren antes de que presente su declaración de impuestos. Las personas y las organizaciones pueden usar los impuestos trimestrales y los plazos para crear un sistema para pagar sus cuotas regulares hacia su factura final de impuestos sobre la renta.
Medicare, el Seguro Social y su impuesto sobre la renta están cubiertos por estos pagos de impuestos trimestrales. Como resultado, debe conocer cómo funcionan esos impuestos: el impuesto sobre la renta y el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Los trabajadores con salarios bajos pagan las mismas tasas de impuestos sobre la renta que los trabajadores por cuenta propia.
¿Por qué el gobierno requiere pagos de impuestos estimados cada trimestre?
Antes de entrar en cómo pagar los impuestos trimestrales, es importante saber quién es el propietario de los pagos y por qué el IRS los exige. El sistema de impuestos sobre la renta en los Estados Unidos es un mecanismo de pago por uso. Los contribuyentes pagan impuestos a medida que ganan dinero bajo este sistema. Como resultado, el gobierno tiene la capacidad de gravar a los empleados W-2 a través de retenciones ya las personas que trabajan por cuenta propia a través de pagos de impuestos trimestrales. Sus impuestos a menudo no se deducen de sus cheques de pago si trabaja para usted mismo como contratista independiente o autónomo. Como resultado, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) recauda impuestos sobre la renta a través de pagos de impuestos trimestrales.
Si bien hacer estimaciones de impuestos trimestrales puede parecer inconveniente, puede ayudarlo a evitar un gran pago de impuestos cuando llegue la temporada de impuestos. Además, pagar sus impuestos trimestralmente los hace más fáciles de controlar durante todo el año.
¿Cuáles son los plazos de impuestos trimestrales proyectados en 2023?
El IRS aún no ha modificado los plazos habituales del impuesto sobre la renta federal para 2023. Para el año 2023, estas son las fechas esperadas de vencimiento de impuestos trimestrales
- La fecha límite para el primer trimestre fue el 18 de abril de 2022.
- Para el segundo trimestre fue el 15 de junio de 2022.
- Para el tercer trimestre fue el 15 de septiembre de 2022.
- La fecha límite para el cuarto trimestre era el 17 de enero de 2023.
Las sociedades anónimas pagarán sus impuestos trimestrales estimados los días 18 del cuarto, 15 del sexto, noveno y duodécimo mes de su año fiscal. Eso significa que, con la excepción del cuarto trimestre, si una empresa sigue el año calendario, sus fechas serán las mismas que los plazos individuales.
¿Es posible obtener una extensión de impuestos trimestrales?
Cuando el IRS otorga extensiones, generalmente solo se aplican a la documentación. Una extensión le ofrecerá tiempo adicional para presentar su declaración de impuestos, pero no modificará la fecha de vencimiento de su pago de impuestos. No hay una extensión normal disponible porque sus plazos de impuestos trimestrales no siempre requieren papeleo.
Si necesita más tiempo para terminar su declaración de impuestos, no tenga miedo de extender la fecha. La fecha límite estándar para presentar declaraciones de impuestos es el 15 de abril, pero simplemente puede solicitar un adelanto para extender la fecha límite seis meses hasta el 15 de octubre.
¿Qué sucede si no pago mi pago de impuestos esperado a tiempo?
Una vez que se dé cuenta de que se ha saltado un pago de impuestos anticipado trimestral, haga arreglos para pagarlo de inmediato. Podría ser sancionado si paga tarde, por lo que es mejor realizar el pago tan pronto como lo recuerde. Algunas personas creen que pueden pagar varios trimestres a la vez o incluso pagar todo al final. Los pagos recibidos después del trimestre en el que vencen pueden estar sujetos a una multa.
¿Es posible que me salte un pago de impuestos estimados?
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) necesita pagos de impuestos mensuales durante todo el año. Cuando ya pagó lo suficiente en impuestos proyectados con sus cuotas anteriores, perder un pago de impuestos estimado es solo una buena idea.
Es muy posible que pueda evitar el pago anticipado de impuestos si debe menos de $1,000 al final del año o si ya pagó prácticamente todo lo que debía el año anterior.
¿Cuáles son las consecuencias de no pagar los impuestos estimados?
El pago insuficiente del impuesto estimado da como resultado una sanción financiera del IRS. Cuando presente su declaración de impuestos, esto se agregará a la cantidad que debe. Sin embargo, cuanto mayor sea la multa, menos se paga por adelantado.
¿Qué puedo hacer para que los pagos de impuestos trimestrales se realicen sin problemas?
Los impuestos no tienen que ser una molestia cada trimestre. No tendrá ningún problema si se toma el tiempo al comienzo del año para calcular su impuesto a pagar proyectado y luego se apega a su plan de pago trimestral.
La colaboración con un contador puede ayudarlo a desarrollar una estimación segura y precisa de cuánto deberá pagar para evitar cargos. Debería poder administrar sus pagos trimestrales siempre que se mantenga organizado y se mantenga al día con su contabilidad. El procedimiento también facilitará la preparación de su declaración de la renta a final de año
¿Cómo calcula sus impuestos trimestrales?
Usar una estimación de su ingreso total esperado para el año es la forma más fácil de calcular sus impuestos trimestrales. Comience con la cantidad del año anterior si planea ganar lo mismo que el año pasado. Cuando su empresa recién está comenzando o su ingreso previsto es drásticamente diferente al de años anteriores, es posible que deba realizar cálculos más completos en función de su ingreso trimestral. Si desea una estimación exacta de su impuesto a pagar trimestral, siga estos sencillos pasos:
- Calcula la cantidad total de dinero que pretendes ganar en el futuro.
- Calcule su ingreso bruto ajustado restando sus deducciones de impuestos (AGI).
- Para calcular su impuesto sobre la renta anticipado adeudado, multiplique su AGI por la tasa impositiva aplicable.
- Tenga en cuenta cuánto dinero anticipa ganar en total desde el primer paso. Calcule los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia que deberá para el Seguro Social y Medicare utilizando ese ingreso total estimado.
- Sume su impuesto sobre la renta previsto y los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia previstos juntos. Esa es su proyección de impuestos de fin de año.
- ¡Divida su impuesto anual estimado por cuatro (para los cuatro trimestres del año) para obtener el monto de su impuesto trimestral!
El procesamiento de pagos de impuestos trimestrales en línea es la forma más rápida y conveniente de hacerlo. También puede enviar dinero por correo si lo desea. Dedique el esfuerzo a aprender cuánto tendrá que pagar en impuestos trimestrales, una vez vencidos, y cómo enviar sus pagos al IRS para evitar impuestos adicionales. Aquí le mostramos cómo hacer un pago trimestral.
Cómo pagar impuestos trimestrales para trabajadores por cuenta propia
Si trabaja por cuenta propia, no espere hasta abril para pagar sus impuestos trimestrales. Si tienes tu propio negocio (todavía como autónomo), tendrás que pagar tus impuestos trimestralmente. Demasiadas empresas han aprendido por las malas que las multas y los intereses pueden derivarse del incumplimiento de sus obligaciones. Aquí hay algunas cosas que necesita saber sobre cómo puede pagar sus impuestos trimestrales como trabajador por cuenta propia.
Cómo hacer un pago de impuestos trimestrales
Una vez que haya descubierto cómo pagar sus pagos de impuestos trimestrales como persona que trabaja por cuenta propia,
- Puede utilizar el Sistema de Pago Electrónico de Impuestos Federales para enviarlos en línea.
- También puede pagar con la documentación proporcionada por el IRS.
- Pagarás todos los impuestos que no sean manejados por tus pagos trimestrales si completas tu declaración anual de impuestos.
Si tiene un sobrepago de impuestos después de presentar el Formulario 1040 o 1040-SR, tiene opciones alternativas. En lugar de recibir un reembolso, puede solicitar que una parte o la totalidad de su sobrepago se aplique a su impuesto anticipado para el año fiscal actual.
Al calcular sus pagos de impuestos para el año fiscal actual, tenga en cuenta esta cifra. También puede usar el sobrepago asignado contra sus impuestos estimados como pago del primer trimestre del año fiscal actual realizado antes de la fecha límite de abril.
Por lo tanto, también puede calcular sus pagos trimestrales para el siguiente año fiscal utilizando su ingreso anual total. también puede administrar sus ingresos, costos y gastos durante todo el año con sistemas como QuickBooks Self-Employed, que lo ayudará a calcular cómo paga sus pagos de impuestos trimestrales.
¿Qué es una deducción de ingresos comerciales calificada y cómo funciona?
Al presentar la deducción de ingresos comerciales calificados (QBI), es posible que pueda reducir aún más sus ingresos de trabajo por cuenta propia. Esto le permite deducir hasta el 20 % de su ingreso traspasado del trabajo por cuenta propia o de ser dueño de una pequeña empresa de su ingreso imponible.
Esto también puede reducir el monto neto de los ingresos, las ganancias, las deducciones y las pérdidas comerciales o de la empresa que califican. Las ganancias y pérdidas de capital, los dividendos, los ingresos por intereses y otras ganancias y pérdidas no comerciales se excluyen de este cálculo.
Para calificar para la deducción QBI en 2021, su ingreso imponible debe ser inferior a $164,900 para contribuyentes individuales y $329,800 para contribuyentes conjuntos. En 2022, las restricciones aumentarán a $1666900 y $333,100, respectivamente.
Para presentar su ingreso bruto ajustado en el Formulario 1040, primero debe calcular su ingreso de trabajo por cuenta propia o comercial con el Anexo C. Luego se puede calcular esta multa de traspaso.
¿Qué responsabilidades fiscales tengo como persona que trabaja por cuenta propia?
Como trabajador por cuenta propia, normalmente debe presentar una declaración de impuestos anual y pagar el impuesto anticipado trimestralmente.
Los trabajadores por cuenta propia normalmente deben pagar tanto el impuesto sobre la renta como el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Las personas que trabajan por cuenta propia están sujetas al impuesto SE, que es un impuesto del Seguro Social y Medicare. Es comparable a cómo se deducen de su salario los impuestos del Seguro Social y Medicare de tantos asalariados. En esencia, el término “impuesto sobre el trabajo por cuenta propia” se aplica únicamente a los impuestos del Seguro Social y Medicare, no a ningún otro tipo de impuesto (como el impuesto sobre la renta).
Los trabajadores por cuenta propia normalmente deben pagar tanto el impuesto sobre la renta como el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Las personas que trabajan por cuenta propia están sujetas al impuesto SE, que es un impuesto del Seguro Social y Medicare. Es comparable a cómo se deducen de su salario los impuestos del Seguro Social y Medicare de tantos asalariados. En esencia, el término “impuesto sobre el trabajo por cuenta propia” se aplica únicamente a los impuestos del Seguro Social y Medicare, no a ningún otro tipo de impuesto (como el impuesto sobre la renta).
Uno debe calcular una ganancia o pérdida neta de su empresa antes de determinar si usted es responsable del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y el impuesto sobre la renta. Esto se logra deduciendo sus costos de sus ingresos en el negocio. Si sus costos están muy por debajo de sus ingresos, el efecto se denomina ganancia neta y aparece en la página 1 del Formulario 1040 o 1040-SR como parte de sus ingresos. Si sus costos exceden sus ingresos, la diferencia se denomina pérdida neta. En la página 1 del Formulario 1040 o 1040-SR, normalmente puede deducir su pérdida de su ingreso bruto. Sin embargo, en algunos casos, su pérdida es limitada.
¿Es posible pagar en un horario diferente?
Sí. Puede enviar cantidades más bajas semanalmente, bimensualmente o mensualmente si así lo prefiere; pero asegúrese de pagar lo suficiente antes del final de cada trimestre. También puede pagar los impuestos estimados de todo el año a la vez
¿Qué sucede si no puedo cumplir con los plazos de pago trimestrales?
Cuando no pueda realizar una o más de las fechas antes mencionadas, puede solicitar un plan de pago del IRS en línea para evitar cargos en este último.
Cómo pagar impuestos trimestrales para pequeñas empresas
Estar organizado es una de las partes centrales más cruciales para estimar cómo pagar sus impuestos trimestrales como propietario de una pequeña empresa. Los pagos trimestrales se realizan de enero a marzo, de abril a junio, de julio a septiembre y de octubre a diciembre. Mantenga un archivo de sus ganancias, pérdidas, gastos y otra información a lo largo de cada trimestre, tanto electrónicamente como en papel. Aparta dinero regularmente para garantizar que tienes suficiente para cubrir tu deuda. Es posible que deba ver a un tenedor de libros, contador o preparador de impuestos, preferiblemente uno que trabaje exclusivamente con empresarios, si es necesario.
Para pagar también, sus impuestos trimestrales como propietario de una pequeña empresa, no son del todo horribles si planifica con anticipación. Además, a medida que paga sus impuestos trimestrales como propietario de una pequeña empresa, debe marcar sus calendarios, organizar su papeleo, planificar su presupuesto y enviar sus pagos a tiempo. Para mantener su empresa financieramente inteligente durante todo el año, desarrolle rutinas consistentes para pagar sus impuestos trimestrales, especialmente cuando se trata de sus obligaciones tributarias como propietario de una pequeña empresa.
Cómo pagar impuestos trimestrales en California
En mayo de 2014, se habilitó una opción de pago con tarjeta de crédito para empresas. La Junta de Impuestos de Franquicias de California (FTB) ahora acepta pagos con tarjeta de crédito de corporaciones, sociedades y entidades de responsabilidad limitada (LLC). Para pagar sus impuestos trimestrales en California, puede pagar con una tarjeta Discover, MasterCard, Visa o American Express. Official Payments Corporation, un procesador de tarjetas de crédito de terceros, cobra un cargo por servicio de comodidad. A medida que paga sus impuestos trimestrales en California, la suma de la tarifa está determinada por el monto de su pago de impuestos.
Con el impuesto estimado electrónico, un proveedor de servicios de pago electrónico extraerá automáticamente toda su información fiscal del sitio web del IRS (EPSP).
Pago de saldos de impuestos no pagados con declaraciones de impuestos
Los pagos electrónicos de impuestos estimados son fáciles de hacer y pueden ayudarlo a ahorrar dinero al evitar la presentación de multas y sanciones. Los pagos electrónicos tienen un precio menor que los cheques personales, por lo que incluso si estos formularios dan miedo a primera vista, vale la pena cambiar. Lo mejor de todo es que los Impuestos Estimados Electrónicos no solo son más convenientes para usted, ¡sino que también son amigables con el medio ambiente! El uso de proveedores de servicios de pago electrónico mientras paga sus impuestos trimestrales en California simplificará los pagos de impuestos electrónicos (EPSP).
Procedimientos de Pago Electrónico de Impuesto Estimado:
- Debe haber iniciado sesión en su cuenta EPSP para realizar un pago electrónico a Franchise Tax Board of California.
- Vaya a Pagos electrónicos en el sitio web de la Junta de Impuestos de Franquicias de California cuando ya tenga sus datos de inicio de sesión.
- Para comenzar, ingrese sus credenciales de inicio de sesión de EPSP.
Pagos o Pagos de Prórroga
Los pagos electrónicos de impuestos estimados son una forma conveniente de pagar sus impuestos trimestrales por adelantado en California. Los Proveedores de Servicios de Pago Electrónico (EPSP) ofrecen un pago de extensión de Retiro Electrónico de Fondos, lo que le permite pagar sus impuestos incluso más allá de la fecha límite del 15 de abril. Incluso si estos documentos parecen onerosos a primera vista, los pagos de extensión electrónicos tienen un cargo más económico que los cheques en papel, por lo que vale la pena cambiar.
Pago por Pagos Estimados
Los pagos de impuestos estimados son un método simple y efectivo para desarrollar sus pagos de impuestos a tiempo. Los pagos electrónicos tienen una tarifa más económica que los cheques en papel, por lo que incluso si esos mismos formularios parecen amenazantes a primera vista, vale la pena cambiar. Lo mejor de todo es que los Impuestos Estimados Electrónicos no solo son más convenientes para usted, ¡sino que también son amigables con el medio ambiente! Al pagar con un cheque en papel o un retiro de débito directo/ACH de su cuenta bancaria, los proveedores de servicios de pago electrónico (EPSP) ofrecen retiro de fondos electrónicos como alternativa.
Los contribuyentes también pueden pagar sus pagos de impuestos trimestrales proyectados, pagos de extensión o la deuda pendiente de sus impuestos anteriores o declaraciones de impuestos del año en curso en uno de los cuatro métodos, según la Junta de Impuestos de Franquicias de California.
- Los contribuyentes individuales y comerciales pueden usar Web Pay.
- Se pueden enviar cheques y giros postales.
- En persona en las oficinas de campo de Franchise Tax Board
- Corporación Oficial de Pagos acepta tarjetas de crédito en línea.
¿Quién es responsable de pagar los impuestos trimestrales en California?
Si planea adeudar al menos en 2023, debe realizar pagos de impuestos proyectados.
- $500
- Si está casado y presenta su RDP por separado, ahorrará $250.
Sin embargo, si anticipa que su retención y créditos serán menores que el menor de los siguientes:
- 90% de los ingresos fiscales del año en curso
- Los impuestos del año anterior se devuelven en su totalidad (incluido el impuesto mínimo alternativo)
Se limita el uso de las declaraciones de impuestos del año anterior.
Si tiene que hacer pagos anticipados de impuestos y su ingreso bruto ajustado de California en el año anterior fue superior a:
- $150,000
- Si está casado y presenta una declaración por separado, tendrá que pagar $75,000 en impuestos.
Entonces debe basar su impuesto estimado en la menor de estas dos opciones:
- Para el año fiscal actual, debe el 90% de su impuesto sobre la renta.
- 110 por ciento del impuesto de su año fiscal anterior (incluido el impuesto mínimo alternativo)
¿Cuándo debe pagar?
Los pagos de impuestos se requerirán en cuatro cuotas. California no es como el resto del país. Debe pagar en las fechas indicadas a continuación o antes para evitar una multa.
| Pago | Cantidad | Fecha de vencimiento |
| 1 | (1 de enero - 31 de marzo) 30% | 18 de abril, 2022, |
| 2 | (1 de abril – 31 de mayo) 30% | Sábado, Junio 15, 2022 |
| 3 | (1 de junio - 31 de agosto) 0% | 15 de septiembre de 2022 |
| 4 | (1 de septiembre - 31 de diciembre) 30% | Enero 17, 2023 |
¿Cuándo debe declarar impuestos trimestralmente?
El IRS aún no ha modificado los plazos habituales del impuesto sobre la renta federal para 2023. Para el año 2023, estas son las fechas esperadas de vencimiento de impuestos trimestrales:
- La fecha límite para el primer trimestre es el 18 de abril de 2022.
- Para el segundo trimestre es el 15 de junio de 2022.
- Para el tercer trimestre es el 15 de septiembre de 2022.
- La fecha límite para el cuarto trimestre era el 17 de enero de 2023.
¿Puedo pagar los impuestos estimados todos a la vez?
Sí. También puede pagar los impuestos estimados de todo el año de una sola vez. Además, puedes enviar montos menores de forma semanal, bimestral o mensual si así lo prefieres; pero asegúrese de pagar lo suficiente antes del final de cada trimestre.
¿Cómo pago los impuestos trimestrales en los EE. UU.?
En California (EE. UU.) puede pagar con una tarjeta Discover, MasterCard, Visa o American Express. Official Payments Corporation, un procesador de tarjetas de crédito de terceros, cobra un cargo por servicio de comodidad. La suma de la tarifa está determinada por el monto de su pago de impuestos.
¿Vale la pena pagar impuestos trimestrales?
Es probable que deba realizar pagos de impuestos estimados trimestrales si su empleador no retiene el impuesto federal sobre la renta de su salario o si tiene otras fuentes de ingresos y su retención es insuficiente para cubrir su obligación tributaria.
¿Puedo pagar mis impuestos trimestrales todos a la vez?
No. Las personas con frecuencia se preguntan: "¿Puedo pagar mis impuestos estimados de una sola vez?" en su lugar, abone ahora una parte del precio total. Muchas personas se preguntan acerca de esto porque ven la declaración de impuestos trimestrales como una molestia innecesaria.
¿Cuánto debe apartar para pagar impuestos trimestrales?
Divide los ingresos de la empresa del año pasado entre cuatro para obtener una estimación aproximada de este año. A continuación, reste el 30% de ese total. La suma obtenida es la cantidad que deberás apartar (y posteriormente pagar) para cubrir tus obligaciones fiscales trimestrales proyectadas.
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