Independientemente de la cantidad utilizada para iniciar un negocio, es probable que ese negocio fracase y cierre si no se vigila de cerca su flujo de caja. Y cuando hablamos de flujo de efectivo, el enfoque no es solo aumentar las entradas y reducir las salidas, sino desarrollar una estrategia que mantenga su negocio a flote en todo momento. Además, lo que suceda con el flujo de efectivo en un negocio y cómo se administre determinará si los inversores confiarán más fondos a su empresa. Entonces, comprender su flujo de entrada y salida de efectivo, administrarlo y mantener un estado general saludable flujo de fondos en su negocio con ejemplos, es lo que tiende a lograr esta guía.
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¿Qué es la entrada de efectivo?
El término “flujo de efectivo” se refiere a todos los ingresos generados por las actividades de su empresa, incluidas las acciones que generan ganancias. Si va a permanecer en el negocio durante mucho tiempo, no solo necesita un flujo de efectivo, necesita uno saludable. ¿Por qué es esto? Si su empresa sigue registrando el flujo de salida de efectivo sin una entrada, es probable que cierre antes de lo esperado. Tener una entrada de efectivo sólida mantendrá su negocio a flote. También reinvertirá e incluso pagará sus facturas (salida de efectivo) y construirá su negocio. Generalmente, cuando hablamos de entrada de efectivo, nos referimos al dinero que ingresa a su negocio.
Fuentes de entrada de efectivo
La entrada de efectivo comercial puede provenir de cualquiera de estos medios
- Ventas – Son entradas de efectivo por las ventas del producto de la empresa. Esto puede ser bienes o servicios.
- Inversiones – Son las entradas generadas por la inversión de las empresas en otro negocio
- Finanzas – Son las entradas de efectivo de los inversores que invierten en el negocio.
Entrada y salida de efectivo
La entrada y salida de efectivo son los dos tipos de flujo de efectivo. Flujo de fondos se refiere a la cantidad de efectivo o equivalente de efectivo que una corporación recibe o gasta como pago a los acreedores. Proporciona una imagen de la cantidad de dinero que ingresa a la empresa, de dónde proviene (flujo de efectivo entrante) y cuánto sale (flujo de efectivo saliente). Su flujo de caja puede ser positivo o negativo según las actividades financieras de la empresa. La capacidad de una corporación para generar una entrada de efectivo positiva sobre su salida determina su potencial para crear valor para los accionistas. Este es un indicador crítico para evaluar la salud de una empresa, particularmente cuando se divide en áreas más específicas como gastos operativos, inversiones y deuda.
Salida de caja
La salida de efectivo de una empresa es la cantidad de dinero que gasta. La salida de efectivo surge de uno de los siguientes; inversiones, financiación y actividades operativas. Una salida de negocios no debe exceder su entrada de efectivo. Si esto sucede, significa que el negocio está registrando pérdidas en lugar de ganancias.
Factores que afectan el flujo de efectivo
Los siguientes son factores que afectan el flujo de efectivo de una empresa y, como resultado, su entrada y salida.
#1. Cuenta por cobrar
Cuentas por cobrar es un término que se refiere al dinero que se le debe. Una gran cantidad de cuentas por cobrar pendientes podría impedir el flujo de efectivo y hacer que su organización pierda dinero. Desafortunadamente, las empresas rara vez operan sin crédito. Sin embargo, todas las empresas deben idear una forma de administrar esto.
#2. Ingresos Costos
El costo de los ingresos dentro de una empresa incluye todos los gastos que surgen desde la fabricación hasta la entrega de productos o servicios a los clientes. Si esto estará bajo control, entonces es necesario que su negocio aumente las ventas y otras entradas de efectivo.
#3. Cuentas por cobrar
Cuando una empresa no puede administrar adecuadamente su cuenta por pagar, puede arruinar la relación entre usted y sus clientes. Y esto, a largo plazo, afecta la entrada y salida de efectivo de su empresa. Entonces, en general, hacer los pagos a sus acreedores a tiempo mantiene un flujo de efectivo saludable.
#4. Sueldos y salarios
A medida que su negocio crezca, deberá presupuestar la nómina para superar con creces cualquier otra salida de efectivo. Este es un flujo de salida que afecta en gran medida a un negocio. A menos que una empresa tenga una entrada de efectivo saludable, administrar esto es difícil. Es una de las razones por las que las empresas despiden personal.
Entrada de efectivo VS Salida de efectivo
Cuando hablamos de entradas y salidas de efectivo, básicamente estamos comparando estos dos componentes del flujo de efectivo de una empresa. Para presentar esto en términos más simples, los compararemos usando una tabla.
| CONDICIONES | INFLACION | SALIDAS DE EFECTIVO |
| Definición | En general, las entradas de efectivo se refieren a todo el dinero que ingresa a un negocio. | La salida de efectivo se refiere a todo el dinero que sale de su negocio. Generalmente son gastos incurridos por el negocio dentro de un período contable. |
| Ejemplos | Los ejemplos de entradas de efectivo incluyen lo siguiente; retornos de inversión, intereses recibidos sobre préstamos, ventas, financiamiento, etc. | El dinero gastado en activos fijos, salarios, pagos realizados a proveedores, préstamos tomados e intereses pagados sobre ellos, salarios, costos de transporte y dividendos de seguros que debe pagar son todos ejemplos de salida de efectivo. |
| Efecto en un estado de resultados | Cuando hay un aumento en las entradas de efectivo, da como resultado un número positivo en el estado de cuenta y esto también aumenta el nivel de activos que posee una empresa. | Cuando hay un aumento en las salidas de efectivo, es una cifra negativa que indica que la empresa ha realizado un pago. Los ejemplos de un pago incluyen un pago de dividendos, sueldos y salarios, reparaciones, servicios públicos, pagos de deudas, etc. |
Ejemplos de entrada de efectivo
Los pagos de los clientes, los rendimientos de las inversiones y los intereses de las deudas que ha contraído con otra empresa son ejemplos de entradas de efectivo.
Cálculo de la entrada de efectivo neta de su empresa
Para calcular la entrada de efectivo neta, reste los costos fijos y variables totales de los ingresos anuales de la empresa.
Ejemplos prácticos de flujo de efectivo
Usando los siguientes ejemplos, calculemos la entrada de efectivo neta de XYZ
XYZ registró $10,000,000 en ingresos por ventas, inversiones y financiamiento. Su costo variable es de $750,000 500,000 y su costo fijo es de $XNUMX XNUMX.
Usando la fórmula anterior, $10,000,000 – ($2,500,000 + $950,000)
$ 10,000,000 - $ 3,450,000 = $ 6,550,000
La entrada de efectivo neta de XYZ para este período contable es de $ 6,550,000
Si las aves de corral de Murray tienen $1,000,000 450,000 250,000 de ingresos, $XNUMX XNUMX de gastos variables y marginales y alrededor de $XNUMX XNUMX de costos fijos, calcule la entrada neta de efectivo.
Aún usando nuestra fórmula, reste los costos fijos y variables totales de los ingresos anuales de la empresa.
$1,000,000 – ($450,000 – $250,000)
$ 1,000,000 - $ 700,000 = $ 300,000
La granja de Murray registró una entrada neta de $300,000
Consejos para mejorar el flujo de caja
¿Cómo puedo aumentar el flujo de caja de mi negocio? Es una pregunta a la que todos los dueños de negocios quieren respuesta. Afortunadamente, esto se enfoca en revertir un flujo de efectivo negativo o aumentar uno positivo. Para lograr esto de manera efectiva, debe aumentar las entradas de efectivo o disminuir los retiros de efectivo, o ambos. Las siguientes son algunas de las formas comprobadas de aumentar el flujo de efectivo de su empresa.
#1. Pague a los proveedores a tiempo
Hacer el pago temprano es una de las mejores maneras de construir relaciones con sus proveedores. Quién sabe, es posible que le ofrezcan un incentivo de descuento que ayude a reducir los costos. También puede aumentar su eficiencia financiera general con pagos de crédito y débito.
#2. Recompensar a los clientes por pagos anticipados
Bueno, es desafortunado, pero las empresas tratan con los acreedores. A algunos les encanta retrasar el pago. Otros realmente usan el dinero destinado a usted para otros fines. Una de las formas de conseguir que los clientes paguen a tiempo es utilizando cebos como los descuentos. Los pagos atrasados de los clientes pueden ejercer presión sobre su flujo financiero. Todo el mundo ama los descuentos.
#3. Aumente la eficiencia de sus procesos de cuentas por cobrar
Si aún no tiene un sistema de pago en línea, intente incorporar uno. Tales como depósitos de crédito, débito e incluso ACH. Por lo general, ayudan a las empresas a hacerse cargo de los cargos por pagos atrasados que vienen con los cheques enviados por correo. Además, configurar pagos regulares también es muy útil para las empresas de SaaS. Maneja el problema de perseguir a los clientes y recordarles los pagos. Realice cualquier proceso que envíe una factura a tiempo, esto le dará a los clientes tiempo suficiente para pagar lo que deben. El resultado final es simplemente eliminar cualquier proceso largo en términos de recibir el pago. Por eso, el ERP de SAP y la gestión de pedidos es perfecto para tiendas online y comercio electrónico. Esto ayudará a mejorar su flujo de efectivo.
#4. En lugar de comprar, considere alquilar
Dependiendo de la capacidad financiera de su negocio, puede decidir arrendar en lugar de comprar la propiedad o el equipo. Sobre todo si quieres financiar tu compra a través de préstamos. Si las finanzas de su negocio pueden manejarlo, entonces puede seguir adelante
Otras formas de mejorar los flujos de caja
- Idear mejores estrategias de precios
- Adapte sus pronósticos de flujo de efectivo
¿Cuáles son 3 entradas de efectivo?
Las tres categorías diferentes de flujos de efectivo son flujos de efectivo operativos, de inversión y financieros.
¿Qué se incluye en la entrada de efectivo?
Todos los ingresos que genera su negocio a través de sus operaciones se denominan flujo de efectivo. Esto incluye cualquier táctica utilizada para aumentar la rentabilidad. Todas las deudas, pasivos y gastos operativos se consideran parte de la salida de efectivo de su empresa.
¿Qué es la salida de efectivo?
Cualquier dinero que sale de una empresa se denomina simplemente salida de efectivo. Los salarios otorgados al personal, el mantenimiento de las propiedades de la empresa y los dividendos adeudados a los accionistas son ejemplos claros de la salida de efectivo que enfrentan una variedad de empresas.
¿Cuáles son 3 salidas de efectivo?
Las operaciones de operación, inversión y financiación son las tres categorías diferentes de flujos de efectivo.
¿El crédito es una entrada o una salida?
Las salidas de inversión implican la adquisición de activos o préstamos a terceros. Las finanzas son el tercer y último grupo. Ejemplos de entradas de financiamiento incluyen préstamos comerciales o líneas de crédito. El pago de préstamos, el pago de dividendos y la recompra de acciones son algunos ejemplos de salidas de financiamiento.
¿El crédito es una entrada o una salida?
Las salidas de inversión implican la adquisición de activos o préstamos a terceros. Las finanzas son el tercer y último grupo. Ejemplos de entradas de financiamiento incluyen préstamos comerciales o líneas de crédito. El pago de préstamos, el pago de dividendos y la recompra de acciones son algunos ejemplos de salidas de financiamiento.
¿La entrada de efectivo es lo mismo que los ingresos?
Además, los ingresos deben verse como una entrada de fondos en un solo sentido en un negocio, mientras que el flujo de efectivo muestra tanto las entradas como las salidas de fondos. En consecuencia, a diferencia de las ventas, el flujo de caja tiene el potencial de ser negativo.
Conclusión
Toda empresa que esté orientada a las ganancias debe aprender a vigilar de cerca sus entradas de efectivo. No solo porque quieren traer más dinero sino porque, financiación de los inversores también se ve como una entrada y cuando su salida excede su entrada, es posible que tarde o temprano quede fuera del negocio como resultado de la deuda. Recuerde siempre que un estado de flujo de efectivo comercial lo ayuda a realizar un seguimiento de los flujos de efectivo de su empresa y determinar si se requieren o no modificaciones para adaptarse mejor al crecimiento financiero de su empresa.
Preguntas frecuentes sobre el flujo de efectivo
¿Por qué es crucial hacer un seguimiento de su flujo de caja?
La gestión del flujo de efectivo implica realizar un seguimiento del dinero que ingresa a su empresa y compararlo con su flujo de salida. Es importante porque, cuando se hace correctamente, sabrá cómo administrar mejor sus finanzas para minimizar las salidas y aumentar las entradas.
¿Cuál es el objetivo principal del flujo de caja?
En general, el objetivo principal del estado de flujo de efectivo es revelar cómo entra y sale el efectivo de una empresa dentro de un período.
¿Cómo puede una empresa aumentar su flujo de caja?
La mejor práctica para optimizar el flujo de efectivo es revisar su extracto comercial. Identifique sus entradas y salidas, luego desarrolle una estrategia sobre cómo minimizar su salida y aumentar sus entradas.
