Trotz der Tatsache, dass die Steuersaison angebrochen ist, muss der Prozess nicht einschüchternd sein. Beginnend mit FICA erklären wir Ihnen den Fachjargon für die Steuererklärung, den Papierkram und die Fälligkeitsdaten, die Sie für das kommende Steuerjahr 2023 verstehen müssen. Die FICA wurde erstmals in den 1930er Jahren durch das Bundesversicherungsbeitragsgesetz vorgeschrieben. und werden seit der Weltwirtschaftskrise zur Finanzierung von Sozialversicherung und Medicare verwendet, zwei wichtige Komponenten des sozialen Sicherheitsnetzes der Regierung. Letztendlich bedeutet dies, dass, obwohl niemand gerne Steuern zahlt, Sie mit FICA sicher sein können, dass Ihre Zahlungen von der Regierung in Form von Renten- und Gesundheitsleistungen zurückgezahlt werden. Sie sind sich immer noch nicht sicher, wie sich Ihre Steuern auf Sozialversicherung und Medicare auf Sie beziehen. Hier erfahren Sie, was Sie über die FICA-Steuer wissen sollten, wer von der Zahlung dieser Steuern befreit ist und wie sie sich von der Bundeseinkommensteuer (FICA vs. FIT) unterscheidet.
Was ist FICA?
Das Federal Insurance Contributions Act, auch bekannt als FICA, ist ein Bundesgesetz, das den Abzug von drei verschiedenen Kategorien von Lohnsteuern von den Löhnen der Arbeitnehmer durch ihre jeweiligen Arbeitgeber vorschreibt.
1935 verabschiedete die Regierung der Vereinigten Staaten den Federal Insurance Contributions Act (FICA), der von Unternehmen und Arbeitnehmern verlangt, eine Lohnsummensteuer von 6.2 % des Bruttoeinkommens jedes Arbeitnehmers zu zahlen. Die gesammelten Mittel werden zur Unterstützung von Regierungsprogrammen wie Sozialversicherung und Medicare verwendet.
Von Anfang an war die zugrunde liegende Prämisse des Gesetzes immer, dass die Arbeitnehmer während ihrer Arbeitsjahre einen Teil ihres Lohns für die Sozialversicherung (und schließlich Medicare) beiseite legen würden, damit sie sich im Ruhestand auf diese Programme verlassen könnten.
Diese Gehaltsschecksteuern belaufen sich auf 15.3 Prozent, aufgeteilt in 12.4 Prozent in die Sozialversicherung und 2.9 Prozent in Medicare. Außerdem muss für einige Arbeitnehmer mit hohem Einkommen eine zusätzliche Medicare-Zuschlagssteuer von 0.9 % von ihren Arbeitgebern einbehalten werden.
Sie fragen sich dann vielleicht, wer für die FICA-Beiträge verantwortlich ist. Grundsätzlich werden FICA-Steuern teilweise sowohl von Arbeitnehmern als auch von Arbeitgebern gezahlt. Die Arbeitgeber sind dafür verantwortlich, die Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge zu diesen Steuern einzubehalten und abzuführen. Diese Steuern werden zunächst an das Bundesfinanzamt abgeführt und dann an die Sozialversicherungsverwaltung überwiesen, damit sie für Rentenzahlungen und Rentenempfänger verwendet werden können. Die Medicare-Steuer trägt auch zum Medicare-Treuhandfonds der Bundesregierung bei, um medizinische Kosten für Personen ab 65 und Personen mit Behinderungen zu decken.
Verstehen Sie die FICA-Steuer?
Der Federal Insurance Contributions Act (FICA) wurde 1935 vom Kongress der Vereinigten Staaten erlassen. Ihr Ziel war es, Mittel für das neue Sozialversicherungsprogramm von Präsident Franklin D. Roosevelt zu sammeln, das im selben Jahr eingeführt wurde.
Roosevelt dachte, dass die FICA-Steuer, die die Arbeitnehmer zahlen, eine Entschädigung für die Arbeitnehmer selbst sein sollte. Er wollte nicht, dass Sozialversicherung, Medicare oder irgendein anderes staatlich finanziertes Programm, das Rente, Invalidität oder Tod vorsah, Budgetkürzungen unterworfen wurde. Er habe grundsätzlich Angst, dass die Politiker das Geld für sich stehlen würden.
Medicare, das 1965 von Präsident Lyndon B. Johnson gesetzlich unterzeichnet wurde, beinhaltete eine neue Lohnsteuer, die zur Bezahlung der Krankenversicherung und damit verbundener Dienstleistungen verwendet werden sollte.
Die Einzahlung in die FICA ist im Allgemeinen obligatorisch. Der Satz ändert sich jährlich, ist jedoch seit 1990 relativ konstant. In Übereinstimmung mit dem Verbraucherpreisindex wird die Obergrenze normalerweise jährlich angepasst.
FICA-Sätze und -Limits
Der Federal Revenue Service (IRS) gibt an, dass die FICA-Steuern aus der Krankenhausversicherungssteuer und den Alters-, Hinterbliebenen- und Invaliditätsversicherungssteuern (Soziale Sicherheit) (Medicare) bestehen. Jeder von ihnen arbeitet mit einem bestimmten Tempo und einer bestimmten Rate.
Wenn Ihr Gehalt über der maximalen Lohngrundlage für Sozialversicherungssteuern liegt, müssen Sie keine zahlen. Im Jahr 2022 betrug der Betrag 147,000 US-Dollar, im Jahr 2023 werden es 160,200 US-Dollar sein.
Medicare-Steuern hingegen werden ausnahmslos auf alle Einkünfte erhoben.
Arbeitgeber- und Arbeitnehmerbeiträge zur Sozialversicherung werden für 2022 und 2023 in zwei Kategorien aufgeteilt und betragen insgesamt 12.4 %. Arbeitgeber und Arbeitnehmer tragen jeweils 6.2 % zur Gesamtsumme bei.
Ebenso tragen sowohl der Arbeitnehmer als auch der Arbeitgeber 2.9 % zu Medicare bei. In diesem Fall tragen sowohl der Arbeitnehmer als auch der Arbeitgeber 1.45 % bei.
Arbeitnehmer, die einen bestimmten Schwellenwert überschreiten, müssen eine zusätzliche Medicare-Steuer von 0.9 % zahlen. Diese Summe für Einzelpersonen im Jahr 2022 beträgt 200,000 USD (250,000 USD für gemeinsam eingereichte Ehepaare).
Die gesamte Medicare-Steuer eines Arbeitnehmers kann also je nach Einkommen bis zu 2.35 % (1.45 % plus 0.9 %) betragen. Die erhöhte Medicare-Steuer muss nicht von den Arbeitgebern übernommen werden.
FICA-Steuern sind nicht dasselbe wie Sozialversicherungssteuern; Es gibt jedoch eine Verbindung zwischen den beiden. Ihre Sozialversicherungssteuern sind im Grunde die 6.2 % Ihres Einkommens, die jeden Monat abgezogen werden (bis zum steuerpflichtigen Höchstbetrag von 160,300 USD im Jahr 2023). Auf der anderen Seite steht FICA, das Federal Insurance Contributions Act, für die Kombination von Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern.
Kann ich mich von der FICA zurückziehen?
Wenn der Arbeitgeber die Berechtigung bestätigt und keine Wartezeit für den Kontoabgleich des Mitarbeiters benötigt, können die Teilnehmer nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses Geld aus dem Plan entnehmen. Dem Mitarbeiter ist es möglicherweise gestattet, sein Geld nach einem Stellenwechsel im Plan zu behalten, bis eine Auszahlung beantragt wird.
Was passiert, wenn ich FICA nicht bezahlt habe?
Arbeitgeber können sowohl mit zivil- als auch mit strafrechtlichen Geldbußen belegt werden, wenn sie FICA-Steuern nicht ordnungsgemäß melden und zahlen. Abhängig von der Anzahl der Tage nach Fälligkeit der Zahlung kann die Strafe zwischen 2 Prozent und 15 Prozent der zu zahlenden Steuer liegen.
Wofür wird FICA verwendet?
Das Hauptziel von FICA ist die teilweise Finanzierung von Sozialversicherung und Medicare, die Rentnern, Menschen mit Behinderungen und Kindern Leistungen bieten.
Wie viel kostet FICA 2023?
FICA-Steuern, die 15.3 % Ihres Lohns ausmachen, sind eine Kombination aus Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern. Daher beträgt Ihre Verantwortung, die Sie bezahlen müssen, 7.65 % der Gesamtkosten. Diese setzt sich aus einer Sozialversicherungssteuer von 6.2 % und einer Medicare-Abgabe von 1.45 % auf Ihr Gehalt zusammen. Nach Angaben des Finanzamtes.
Wie bezahle ich FICA?
Die Steuern des Federal Insurance Contributions Act (FICA), die auch als Lohnsummensteuern bezeichnet werden, werden automatisch von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen. Die Regierung erhält das Geld sowie den entsprechenden Beitrag Ihres Arbeitgebers (der zusätzlich 7.65 % Ihres Lohns beträgt) von Ihrer Firma.
Wer ist von FICA-Steuern befreit
Im Allgemeinen gibt es einige Ausnahmen von der FICA-Steuer, die für bestimmte Löhne gelten. Laut dem Internal Revenue Service (IRS) sind alle Dienstleistungen, die angestellte Studenten erbringen, von FICA-Steuern befreit. Wenn sowohl die primäre Rolle der Organisation als auch die Beziehung des Schülers zum Arbeitgeber erzieherischer Natur sind, dann qualifiziert sich die betreffende Einheit als „Schule, Hochschule oder Universität“.
Laut dem Internal Revenue Service (IRS) sind Gebietsfremde jedoch in der Regel für die Zahlung von Steuern im Zusammenhang mit Sozialversicherung und Medicare verantwortlich. Im Allgemeinen sind die folgenden Kategorien von Personen von der Zahlung befreit FICA-Steuern:
#1. Inhaber eines A-Visums: Arbeitnehmer, die in ihrer offiziellen Funktion als Vertreter einer ausländischen Regierung ein Gehalt beziehen.
#2. Inhaber eines D-Visums: Mitglieder der Besatzung eines Schiffs oder Flugzeugs, dessen Arbeitgeber oder Schiff aus dem Ausland ist, sowie diejenigen, die außerhalb der Vereinigten Staaten Dienstleistungen erbringen.
#3. Inhaber eines F-Visums, J-Visums, M-Visums, Q-Visums: Mitarbeiter, die in den Vereinigten Staaten Arbeiten ausführen, die von den United States Citizenship and Immigration Services genehmigt wurden, wie z.
#4. Inhaber eines G-Visums: Mitarbeiter internationaler Organisationen, die für ihre Arbeit in diesen Organisationen eine Vergütung erhalten.
#5. H-Visa: Philippinische Nichteinwanderer, die in Guam arbeiten, oder Nichteinwanderer, die kurzfristig in der Landwirtschaft arbeiten.
Andere Ausnahmen
Zusätzliche Zahlungen und Personen, die von den Steuern der Sozialversicherung und Medicare (FICA) befreit sind, umfassen:
- Amtsträger von Kirchen, die ordnungsgemäß ordiniert, beauftragt oder lizenziert wurden.
- Jugendliche unter 18 Jahren, die für ihre Eltern arbeiten.
- Studentische Krankenpfleger, die unter bestimmten Umständen bezahlt werden.
Selbständige sind nicht von der Zahlung von Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern ausgeschlossen. Sie unterliegen jedoch einem einmaligen und höheren Steuersatz, der sogenannten „Selbständigensteuer“. Dies liegt inzwischen daran, dass es keinen Arbeitgeber gibt, der für ihre Beiträge geeignet ist. Der Gesamtsteuersatz beträgt 15.3 % und teilt sich wie folgt in zwei Teile auf:
- 12.4 % gehen an das Sozialversicherungssystem.
- 2.9 % an Medicare
FIT gegen FICA
Obwohl sowohl die FICA als auch die Bundeseinkommensteuer mit Ihrem Gehaltsscheck zu tun haben, handelt es sich um zwei verschiedene Abgaben, die zur Unterstützung verschiedener Aspekte der Regierung dienen.
FICA-Steuerhilfen finanzieren die Sozialversicherungs-Treuhandfonds und den Medicare-Krankenhausversicherungs-Treuhandfonds, der auch die Kosten der mit beiden Regierungsprogrammen verbundenen Leistungen abdeckt.
Bundeseinkommenssteuern hingegen dienen der Finanzierung öffentlicher Güter und Dienstleistungen wie Nationalparks, Autobahnen und mehr. Sie deckt auch auf US-Staatsschulden aufgelaufene Zinsen ab.
Eines verbindet diese Steuern (FICA VS FIT); Der Internal Revenue Service (IRS) erhebt beide Arten von Steuern und verteilt die Mittel an die jeweiligen Behörden.
Sowohl FICA als auch FIT tragen wesentlich dazu bei, dass die Bundesregierung ihre täglichen Betriebskosten decken kann. Über einen sehr langen Zeitraum hat der Staat im Allgemeinen mit einem Defizit operiert. Das bedeutet, dass die laufenden Ausgaben die laufenden Einnahmen übersteigen. Daher ist es wichtig zu beachten, dass kein Cent des Geldes, das Sie jetzt einzahlen, auf ein Sparkonto für Ihre Zukunft fließt. Die Gesetzgebung besagt vielmehr, dass Sie immer dann, wenn Sie das Rentenalter oder das Medicare-Berechtigungsalter erreichen, berechtigt sind, diese Altersleistungen gemäß dem Gesetz zu beantragen. Nichtdiskretionäre Ausgaben wie Medicare- und Sozialversicherungszahlungen machen den Großteil des Bundeshaushalts aus.
Erhalten Sie FICA-Geld zurück?
Wenn Sie mehr FICA-Steuern zahlen, als Sie sollten, haben Sie Anspruch auf eine Rückerstattung des zusätzlichen Geldes. Wenn Sie diese Steuern nicht zahlen müssen, aber von Ihrem Gehalt abgezogen werden, haben Sie möglicherweise zu viel gezahlt.
Wird FICA automatisch abgezogen?
Ja. Die FICA-Steuern oder Lohnsteuern werden automatisch von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen. Die Regierung erhält das Geld sowie den entsprechenden Beitrag Ihres Arbeitgebers (der zusätzlich 7.65 % Ihres Lohns beträgt) von Ihrer Firma.
Wie fordere ich meine FICA-Steuerrückerstattung an?
Auch wenn viele Einwanderer keine FICA-Steuer zahlen, wird ihr Arbeitgeber manchmal erst darauf aufmerksam, wenn es zu spät ist. Sie haben Anspruch auf eine FICA-Steuerrückerstattung, wenn Ihr Arbeitgeber FICA-Steuern von Ihnen einbehalten hat, obwohl Sie davon befreit sind, sei es unbeabsichtigt oder weil Sie keine ausreichenden Informationen über die Art des Visums angegeben haben, mit dem Sie gereist sind.
Sie können es so schnell wie möglich erhalten, indem Sie Ihren Arbeitgeber darum bitten. Wenn dies jedoch fehlschlägt, wird das IRS es ebenfalls ausstellen. Der IRS-Weg ist schwieriger und zeitaufwändiger, führt aber letztendlich zu einer Rückerstattung.
Zusammenfassung
Arbeitnehmer, die Löhne verdienen, müssen über das Federal Insurance Contributions Act (FICA) in die Sozialversicherung und Medicare einzahlen.
Einfach ausgedrückt, wenn Sie Erwerbseinkommen wie Gehalt oder Gewinne aus einem Unternehmen erzielen, müssen Sie FICA-Steuern zahlen
Ihr Arbeitgeber und Sie zahlen jeweils die Hälfte der Steuer nach dem Federal Insurance Contributions Act (FICA), die von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten wird. Selbständig Erwerbstätige hingegen müssen sowohl Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber sein, also 15.3 Prozent der bundesstaatlichen Selbstständigensteuer entrichten.
Am Ende haben Sie Anspruch auf sogenannte Earned Benefits. Sie haben automatisch 100% Rechte daran, weil Sie vorher dafür bezahlt haben.
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Referenz
