Jedes Jahr können Steuerzahler von zahlreichen Abzügen und Gutschriften auf ihre Steuern profitieren, wodurch sie weniger Steuern zahlen – oder eine Rückerstattung vom IRS erhalten. Hier sehen wir eine Liste von Artikeln, die Steuerzahler, einschließlich Selbständige und Instacart-Käufer, im Jahr 2023 von ihren Steuern abschreiben können.
Was können Selbständige im Jahr 2023 steuerlich absetzen?
#1. Steuerabzug für selbstständige Erwerbstätigkeit
Es macht keinen Spaß, zusätzliche Steuern zu zahlen, um sein eigener Chef zu sein. Aber die gute Nachricht ist, dass Sie die Hälfte Ihrer Selbständigensteuer bei der Berechnung Ihrer Einkommensteuer von Ihrem Nettoeinkommen abziehen können, sodass die Selbstständigensteuer Sie weniger kostet, als Sie denken. Denn der Internal Revenue Service (IRS) betrachtet den Arbeitgeberanteil der Selbstständigensteuer als abzugsfähige Betriebsausgabe.
#2. Abzug für Homeoffice
Einer der komplizierteren Abzüge ist der Homeoffice-Abzug. Kurz gesagt, Sie können die Kosten für jeden Arbeitsplatz abziehen, den Sie regelmäßig und ausschließlich für Ihr Unternehmen nutzen, unabhängig davon, ob Sie ihn mieten oder besitzen.
Zusätzlich zu den Büroräumen selbst sind der Prozentsatz der abzugsfähigen Hypothekenzinsen, die Abschreibung des Eigenheims, die Nebenkosten, die Hausratversicherung und die im Laufe des Jahres bezahlten Reparaturen alle Ausgaben, die Sie für Ihr Heimbüro abziehen können.
Wenn Ihr Home Office 15 % Ihrer Wohnfläche einnimmt, sind 15 % Ihrer jährlichen Stromrechnung steuerlich absetzbar. Einige dieser Abzüge, wie Hypothekenzinsen und Hausabschreibungen, stehen jedoch nur denjenigen zur Verfügung, die ihre Büroräume besitzen, anstatt sie zu mieten.
#3. Abzug für Internet- und Telefonrechnungen
Sie können den geschäftlichen Anteil Ihrer Telefon- und Internetkosten unabhängig davon abziehen, ob Sie den Heimarbeitsplatzabzug geltend machen oder nicht. Der Schlüssel ist, nur Ausgaben abzuziehen, die direkt mit Ihrem Unternehmen zusammenhängen. Sie könnten beispielsweise die internetbezogenen Kosten für den Betrieb einer Unternehmenswebsite abziehen.
Sie sollten nicht Ihre gesamte monatliche Rechnung, einschließlich privater und geschäftlicher Nutzung, abziehen, wenn Sie nur einen Telefonanschluss haben. Außerdem „können Sie die Kosten für den grundlegenden lokalen Telefondienst (einschließlich aller Steuern) für den ersten Telefonanschluss, den Sie zu Hause haben, nicht abziehen, selbst wenn Sie ein Büro in Ihrem Haus haben“, so der IRS. Sie können jedoch die vollen Kosten für geschäftliche Ferngespräche oder die Kosten für einen zweiten Telefonanschluss, der ausschließlich Ihrem Unternehmen gewidmet ist, abziehen.
#4. Abzug für Krankenversicherungsprämien
Sie können alle Ihre Versicherungsprämien für Kranken-, Zahn- und qualifizierte Langzeitpflege (LTC) abziehen, wenn Sie selbstständig sind, für Ihre eigene Krankenversicherung bezahlen und nicht berechtigt sind, an einem Plan über den Arbeitgeber Ihres Ehepartners teilzunehmen.
Sie können auch Prämien abziehen, die gezahlt wurden, um Ihren Ehepartner, Ihre Angehörigen und Kinder unter 27 Jahren am Ende des Jahres abzusichern, auch wenn sie nicht steuerpflichtig sind. Berechnen Sie den Abzug mithilfe des Arbeitsblatts zum Abzug von Selbständigen in der IRS-Veröffentlichung 535 für Krankenversicherungsabzüge.
#5. Essenseinsparungen
Wenn Sie geschäftlich reisen, an einer Geschäftskonferenz teilnehmen oder einen Kunden bewirten, ist eine Mahlzeit eine steuerlich absetzbare Geschäftsausgabe, obwohl Bewirtungskosten im Allgemeinen nicht steuerlich absetzbar sind.
Auf Reisen können Sie entweder 50 % der tatsächlichen Kosten der Verpflegung abziehen, wenn Sie Ihre Belege aufbewahrt haben, oder 50 % der üblichen Verpflegungspauschale, wenn Sie Zeit, Ort und geschäftlichen Zweck Ihrer Reise aufgezeichnet haben, aber nicht Ihre tatsächlichen Essensbelege. Das bedeutet leider, dass das Mittagessen am Schreibtisch nicht als Betriebsausgabe abzugsfähig ist.
#6. Abzug für Reisen
Um sich für einen Steuerabzug zu qualifizieren, müssen Geschäftsreisen länger als ein gewöhnlicher Arbeitstag dauern, Schlaf oder Ruhe erfordern und außerhalb des allgemeinen Bereichs Ihres steuerlichen Wohnsitzes stattfinden (normalerweise außerhalb der Stadt, in der sich Ihr Unternehmen befindet). Um als Geschäftsreise zu gelten, müssen Sie außerdem einen bestimmten Geschäftszweck geplant haben, bevor Sie Ihr Zuhause verlassen, und Sie müssen unterwegs geschäftlich tätig sein, z. B. neue Kunden finden, sich mit Kunden treffen oder neue Fähigkeiten erlernen, die in direktem Zusammenhang damit stehen dein Geschäft.
Das Verteilen von Visitenkarten beim Junggesellenabschied Ihres Freundes in Las Vegas gilt nicht als Steuerabzug.
Bewahren Sie vollständige und genaue Aufzeichnungen und Belege für Ihre Geschäftsreisekosten und -aktivitäten auf, da der IRS diesen Abzug häufig überprüft. Transport zu und von Ihrem Zielort (z. B. Flugpreis), Transport an Ihrem Zielort (z. B. Mietwagen, Uber-Tarif oder U-Bahn-Tickets), Unterkunft und Verpflegung sind abzugsfähige Reisekosten.
#7. Abzug für Fahrzeugnutzung
Als Selbständiger können Sie Fahrtkosten steuerlich geltend machen. Wenn Sie beruflich fahren, sind die Fahrtkosten steuerlich absetzbar. Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über das Datum, den Kilometerstand und den Zweck jeder Fahrt und vermeiden Sie es, private Autofahrten als geschäftliche Autofahrten geltend zu machen.
Sie können Ihren Abzug entweder anhand des Standardkilometersatzes des IRS oder anhand Ihrer tatsächlichen Ausgaben berechnen. Im Jahr 2023 werden die Standardmeilensätze 0.655 USD pro Meile betragen, gegenüber 0.625 USD im Jahr 2022. Die Verwendung des Standardmeilensatzes ist die einfachste Option, da sie den geringsten Aufwand an Aufzeichnungen und Berechnungen erfordert. Erfassen Sie einfach die Geschäftskilometer und die Tage, an denen Sie sie fahren. Dann multiplizieren Sie Ihre jährlichen Business-Kilometer mit dem Standard-Kilometersatz. Das sind Ihre steuerlich absetzbaren Ausgaben.
Um die Ist-Kosten-Methode anzuwenden, müssen Sie den Prozentsatz der geschäftlichen Fahrten berechnen, die Sie das ganze Jahr über getätigt haben, sowie die Gesamtkosten für den Betrieb Ihres Autos, einschließlich Abschreibung, Benzin, Ölwechsel, Zulassungsgebühren, Reparaturen und Autoversicherung. Wenn Sie beispielsweise 3,000 $ für die Autowartung ausgeben und 10 % der Zeit geschäftlich unterwegs sind, beträgt Ihr Abzug 300 $.
Wenn Sie den Standard-Kilometertarif für Ihr eigenes Auto verwenden möchten, müssen Sie dies im ersten Jahr tun, in dem das Fahrzeug für die geschäftliche Nutzung verfügbar ist. Danach können Sie in den Folgejahren entweder den Standardkilometersatz oder die tatsächlichen Ausgaben verwenden.
#8. Abzug für Zinsen
Bankzinsen für ein Geschäftsdarlehen sind steuerlich absetzbare Betriebsausgaben. Wenn ein Darlehen sowohl für geschäftliche als auch für private Zwecke verwendet wird, wird der geschäftliche Anteil der Zinsaufwendungen basierend auf der Aufteilung der Darlehenserlöse zugewiesen.
Wenn das gesamte Darlehen nicht für geschäftliche Aktivitäten verwendet wird, müssen Sie die Auszahlung der Mittel für verschiedene Verwendungszwecke nachverfolgen. Wenn Ihnen Kreditkartenzinsen für persönliche Einkäufe entstehen, sind diese nicht steuerlich absetzbar; Wenn die Zinsen jedoch für Unternehmenskäufe gelten, sind sie steuerlich absetzbar.
Es ist jedoch immer günstiger, nur das Geld auszugeben, das Sie bereits haben, und Zinskosten zu vermeiden. Ein Steuerabzug gibt nur einen Teil Ihres Geldes zurück; Vermeiden Sie es daher, wenn möglich, Geld zu leihen.
#9. Abzug für Betriebsversicherung
Zahlen Sie Prämien für Betriebsversicherungen wie Feuerversicherung, Kreditversicherung, Betriebsfahrzeugversicherung oder Betriebshaftpflichtversicherung? In diesem Fall können Sie Ihre Prämien absetzen.
Einige Leute zahlen keine Versicherungsprämien, weil sie glauben, dass es Geldverschwendung ist, wenn sie nie einen Anspruch geltend machen müssen. Der Gewerbesteuerabzug kann helfen, diese Aversion zu mindern.
#10. Mietabzug
Sie können den Betrag, den Sie für Büroräume zahlen, abziehen, wenn Sie diese vermieten. Sie können auch Beträge für gemietete Geräte abziehen. Wenn Sie außerdem eine Gebühr zahlen müssen, um einen Geschäftsmietvertrag zu kündigen, sind diese Kosten ebenfalls abzugsfähig.
Sie können die Miete jedoch nicht für jede Immobilie, die Sie besitzen, abziehen, egal wie klein sie ist. Außerdem muss die Miete angemessen sein. Eine Angemessenheitsprüfung ist normalerweise erforderlich, wenn Sie und der Eigentümer verwandt sind, aber die Miete ist gültig, wenn es sich um denselben Betrag handelt, den Sie an einen Fremden zahlen würden.
#11. Abzug für Gründungskosten
Der IRS verlangt normalerweise, dass Sie größere Ausgaben im Laufe der Zeit als Kapitalausgaben abziehen und nicht auf einmal. Im ersten Jahr des aktiven Handels oder Geschäfts können Sie jedoch bis zu 5,000 US-Dollar an Gründungskosten abziehen.
Marktforschungs- und reisebezogene Ausgaben für die Gründung Ihres Unternehmens, das Auskundschaften potenzieller Geschäftsstandorte, Werbung, Anwalts- und Buchhaltergebühren sind steuerlich absetzbare Gründungskosten. Wenn Ihre gesamten Gründungskosten 50,000 US-Dollar übersteigen, wird Ihr Abzug von 5,000 US-Dollar reduziert. Wenn Sie für Ihr Unternehmen eine Kapitalgesellschaft oder eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung gründen, können Sie darüber hinaus bis zu 5,000 USD an Organisationskosten, wie staatliche Anmeldegebühren und Anwaltskosten, abziehen.
Honorare, die an Berater, Anwälte, Buchhalter und andere gezahlt werden, sind ebenfalls jederzeit steuerlich absetzbar, auch wenn es sich nicht um Gründungskosten handelt. Anschaffungen von Ausrüstung oder Fahrzeugen gelten beispielsweise nicht als Anschaffungskosten, können aber als Kapitalausgaben abgeschrieben oder amortisiert werden.
#12 Werbesteuergutschrift
Geben Sie Geld für Facebook- oder Google-Anzeigen, Werbetafeln, Fernsehwerbung oder Mailer aus? Die Werbekosten für Ihr Unternehmen sind steuerlich absetzbar.
Sie können sogar die Kosten einer Anzeige abziehen, die Menschen dazu ermutigt, für wohltätige Zwecke zu spenden, und gleichzeitig den Namen Ihres Unternehmens in der Öffentlichkeit in der Hoffnung auf Kundengewinnung zu platzieren. Ein Schild mit der Aufschrift „Holiday Toy Drive Sponsored by Robert's Hot Dogs“ wäre beispielsweise steuerlich absetzbar.
#13. Abzug für Altersvorsorgebeiträge
Der Abzug für die Beiträge zur selbstständigen Altersvorsorge ist ein äußerst wertvoller Abzug, den Sie bei der Gründung Ihres eigenen Unternehmens in Anspruch nehmen können. Beiträge zu vereinfachten Rentenkonten für Arbeitnehmer (SEP-IRAs), Sparanreiz-Match-Plan für Arbeitnehmer (SIMPLE) IRAs und Solo 401(k)s senken jetzt Ihre Steuerrechnung und ermöglichen es Ihnen gleichzeitig, steuerbegünstigte Anlagegewinne zu akkumulieren Zukunft.
Sie könnten möglicherweise bis zu 22,500 USD an aufgeschobenem Gehalt für das Steuerjahr 2023 beitragen (20,500 USD im Jahr 2022). Sie können Nachholbeiträge in Höhe von 7,500 USD (6,500 USD im Jahr 2022) für insgesamt 30,000 USD (27,000 USD im Jahr 2022) leisten. Außerdem können Sie zusätzlich 25 % Ihres Nettoeinkommens aus selbstständiger Tätigkeit einzahlen, nachdem Sie die Hälfte Ihrer Selbstständigensteuer und Beiträge für sich selbst abgezogen haben.
Die maximalen Gesamtbeiträge zu einem 401(k)-Selbstständigen dürfen 61,000 USD im Jahr 2022 und 66,000 USD im Jahr 2023 nicht überschreiten, ohne Nachholbeiträge von 7,500 USD (gegenüber 6,500 USD im Jahr 2022) für die Beitragskategorien der Arbeitnehmer und Arbeitgeber. Die Beitragsgrenzen unterscheiden sich je nach Art des Plans, und der IRS passt die Höchstgrenzen jährlich an. Natürlich können Sie nicht mehr beitragen als Sie verdienen, und dieser Vorteil kommt Ihnen nur dann zugute, wenn Ihr Unternehmen genügend Gewinne erwirtschaftet, um sich zu qualifizieren.
Kann ich Lebensmittel von meiner Steuer absetzen?
Selbständige können Lebensmittel grundsätzlich nicht von der Steuer absetzen. Eine steuerlich absetzbare Ausgabe muss einem legitimen Geschäftszweck dienen. Sofern Sie kein Lebensmittelhändler sind, sind Lebensmittel für Ihr Unternehmen wahrscheinlich nicht relevant.
Welche Artikel können Instacart-Käufer im Jahr 2023 von ihren Steuern abschreiben?
Einer der Vorteile der Selbständigkeit ist, dass Sie alle Ihre Geschäftsausgaben von Ihrem Einkommen abziehen können. Hier sehen wir die Artikel, die Sie als Instacart-Käufer von Ihren Steuern absetzen können
#1. Autokosten
Als Full-Service-Shopper nutzen Sie Ihr Auto beruflich. Sie geben wahrscheinlich jeden Monat viel Geld nur für Benzin und Wartung aus, ganz zu schweigen von den anderen Kosten des Autobesitzes.
Sie können Kilometerabzüge vornehmen oder einen Prozentsatz Ihrer tatsächlichen Autokosten abziehen, um diese Autokosten abzuschreiben.
#2. Andere Ausgaben
Nicht nur die Kfz-Kosten können abgesetzt werden. Als Instacart-Kunde können Sie möglicherweise die folgenden Einkäufe absetzen:
- Ein Fahrrad
- Ihre Telefonrechnung
- Zubehör wie Autohalterungen und Ladegeräte
- Ein Einkaufswagen auf Rädern
Welche Abzüge kann ich ohne Quittungen geltend machen?
- Steuern für selbstständige Erwerbstätigkeit
- Kosten für Homeoffice
- Krankenversicherungsprämien für Selbständige
- Beiträge zur Altersvorsorge für Selbständige
- Fahrzeugkosten
- Handykosten
Abschließend,
Die meisten Steuerabzüge für Kleinunternehmen sind komplizierter als in dieser kurzen Übersicht beschrieben, aber Sie haben jetzt ein gutes Verständnis der Grundlagen.
Es gibt viele weitere Posten, die Sie bei Ihren Steuern abschreiben können, aber die in diesem Artikel aufgeführten sind die wichtigsten. Bearbeitungsgebühren für Kreditkarten, Steuervorbereitungsgebühren und Reparaturen und Wartung von Geschäftseigentum und -geräten sind alle abzugsfähig.
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Bibliographie
