Für die meisten Menschen ist die jährliche Abgabe der Einkommensteuer eine Belastung. Ihre Steuern generieren Geld, das die Regierung verwendet, um das Wohlergehen der Bevölkerung als Ganzes zu gewährleisten und effiziente öffentliche Dienste wie Medicare und Sozialversicherung aufrechtzuerhalten. Um jedoch zu verstehen, wofür die Selbstständigensteuer verwendet wird, ist hier ein Artikel für Sie. In diesem Artikel definieren wir die Selbstständigensteuer, wie die Selbständigensteuer und deren Abzugsverfahren berechnet werden.
Selbständige Steuer
Es liegt in Ihrer Verantwortung, Ihre Steuerpflicht zu bestimmen, einschließlich der Höhe Ihrer Schulden, des Zahlungszeitpunkts und der Zahlungsweise, da Ihr Arbeitgeber nicht verpflichtet ist, Steuern automatisch von Ihrem Gehaltsscheck abzuziehen. Während Ihnen einige Steuern, wie z. B. staatliche oder bundesstaatliche Einkommenssteuern, vielleicht vertraut sind, führt das Arbeiten für sich selbst auch eine völlig neue Kategorie von Steuern ein, die es zu berücksichtigen gilt: die Steuern für Selbständige.
Der Begriff Selbstständigensteuer bezieht sich jedoch auf die Erhebung von Steuern durch die Bundesregierung von Selbständigen und Kleinunternehmern zur Finanzierung von Medicare und Sozialversicherung. Die Selbstständigkeitssteuer ähnelt dem vom Arbeitgeber gezahlten Bundesversicherungsbeitragsgesetz (FICA). Diese Steuer wird erhoben, wenn eine Person während des Steuerjahres 400 USD oder mehr an Einkommen aus selbstständiger Tätigkeit oder 108.28 USD oder mehr von einer steuerbefreiten Kirche verdient. Das IRS-Formular 1040 Schedule SE wird zur Berechnung und Meldung der Steuer verwendet. Personen, die weniger als diese Kriterien aus einer selbstständigen Tätigkeit verdienen, sind von der Zahlung von Steuern befreit.
Was ist die Selbstständigensteuer?
Ein Selbstständiger ist verpflichtet, die Selbständigkeitssteuer, auch bekannt als SECA-Steuer (Self-Employment Contributions Act), an die Bundesregierung zu zahlen, um die Programme der Sozialversicherung und Medicare zu unterstützen. Wenn Sie als Freiberufler, Gig Worker, unabhängiger Unternehmer, Einzelunternehmer oder Kleinunternehmer tätig sind, gelten Sie als selbstständig.
Als Teil des Federal Insurance Contributions Act (FICA) teilen Vollzeitbeschäftigte die Ausgaben für die Zahlung von Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern mit ihren Arbeitgebern: An jedem Zahltag zahlen die Mitarbeiter 6.2 % ihres Bruttogehalts an die Sozialversicherung und 1.45 % an Medicare. und ihre Arbeitgeber decken diese Beiträge für insgesamt 15.3 % ab. Nichtsdestotrotz müssen Selbstständige den vollen Steuersatz von 15.3 % zahlen, der 12.4 % für die Sozialversicherung und 2.9 % für Medicare enthält.
Steuerabzug für Selbständige
Die Nutzung des Steuerabzugsverfahrens für Selbständige ist der Schlüssel zur Reduzierung Ihrer Steuerlast. Für jeden Selbständigen gibt es verschiedene Selbstständigenabzugsverfahren, darunter:
#1. Heimbüro
Für viele Mitarbeiter ist die Arbeit von zu Hause aus zu einer Lebenseinstellung geworden. Ja, die neue Business-Casual-Kleidung ist ein Pyjama. Wenn Sie jedoch selbstständig sind und von zu Hause aus arbeiten, können Sie einen Prozentsatz der Kosten im Zusammenhang mit Ihrem Homeoffice steuerlich geltend machen.
#2. Fahrzeugnutzung
Es ist wahr, dass das Metall- und Plastikstück auf Ihrer Einfahrt steuerlich absetzbar ist. Sie können die Kosten für die Nutzung Ihres Autos abschreiben, wenn Sie damit Kunden in der Stadt transportieren, Kunden besuchen oder Vorräte abholen. Der Abzug für Ihr Auto kann auf zwei Arten berechnet werden. Wenn Sie ein Auto kaufen und es mehr als 50 % der Zeit für die Arbeit verwenden, können Sie einen einmaligen Betrag abziehen, der als Ausgaben gemäß Abschnitt 179 bekannt ist und den Gesamtkosten des Autos entspricht, multipliziert mit dem Prozentsatz der Zeit, in der es für die Arbeit verwendet wird.
#3. Bürobedarf
Sie können sich summieren, besonders wenn Sie ständig Dinge drucken, und viele Bäume schädigen. Papier, Tintenpatronen, Kugelschreiber und andere Büromaterialien sind steuerlich absetzbar. Softwarekäufe und Abonnements sind ebenfalls steuerlich absetzbar.
#4. Telefon und Internet
Handys sind nicht billig! Ihre Telefon- und Internetkosten sind abzugsfähig. Sie müssen den Prozentsatz der Zeit ermitteln, die Sie sowohl für private als auch für geschäftliche Zwecke mit Telefon und Internet verbracht haben, um Ihren Selbstbehalt zu bestimmen. Da sich kommerzielle und private Nutzung häufig überschneiden, ist diese Aufgabe wahrscheinlich unerfüllbar. Versuchen Sie jedoch Ihr Bestes, um genau zu schätzen, und stellen Sie sicher, dass Sie Rechnungen aufbewahren und Ihre mathematischen Unterlagen organisieren.
#5. Selbständige Steuer
Die Selbstständigensteuer beträgt, wie bereits erwähnt, 15.3 % Ihres Nettogewinns. 12.4 % davon gehen an die Sozialversicherung und 2.9 % an Medicare. 5 Von Arbeitnehmern wird erwartet, dass Arbeitgeber die Hälfte der Sozialversicherung und Medicare zahlen; Wenn Sie jedoch für sich selbst arbeiten, sind Sie für die Zahlung des vollen Betrags verantwortlich. Die einzige gute Nachricht ist, dass Sie die Hälfte davon abschreiben können, da der IRS Ihre Steuerzahlung für Selbständige als Geschäftsausgaben einstuft.
#6. Bildungsausgaben
Für eine Aus- oder Weiterbildung, die Ihre Fähigkeiten für Ihr aktuelles Unternehmen verbessert oder erhält, können Sie Studiengebühren, Gebühren und Buchkosten abziehen. Wichtig ist, dass die Kosten Ihre aktuellen Talente fördern müssen. Kurse im Korbflechten reichen nicht aus. Es ist also abzugsfähig, wenn Sie ein freiberuflicher Autor sind und in eine Schreibwerkstatt gehen, um Ihr Handwerk zu verbessern.
So berechnen Sie die Selbstständigensteuer
Ihr Nettoeinkommen aus selbstständiger Tätigkeit für das Jahr ist der erste Faktor, der bei der Berechnung Ihrer Steuer bestimmt wird. Um Ihre Selbstständigensteuer zu berechnen, müssen Sie jedoch die folgenden ordnungsgemäßen Prozesse befolgen:
- Das Nettoeinkommen ist in der Regel Ihr Bruttoeinkommen aus selbstständiger Tätigkeit, abzüglich Ihrer Betriebsausgaben für Steuerzwecke.
- Die Selbstständigensteuer fällt im Allgemeinen für 92.35 % Ihres Nettoeinkommens aus selbstständiger Tätigkeit an.
- Wenden Sie den Steuersatz von 15.3 % an, nachdem Sie den steuerpflichtigen Teil Ihres Nettoeinkommens aus selbstständiger Tätigkeit berechnet haben.
- Beachten Sie jedoch, dass der Sozialversicherungsanteil der Selbständigensteuer für 2023 nur für Löhne bis zu 160,200 USD gilt.
- Sehen Sie sich die beiden optionalen Ansätze in IRS Form SE an, um Ihren Nettogewinn zu bestimmen, wenn Sie einen Verlust oder nur eine winzige Menge an Einnahmen aus selbstständiger Tätigkeit erlitten haben.
Wer muss die Selbstständigensteuer zahlen?
Im Allgemeinen müssen Sie Selbständigensteuer zahlen, wenn einer der folgenden Fälle das ganze Jahr über eintritt:
- Sie haben ein Nettoeinkommen von mindestens 400 US-Dollar aus selbstständiger Tätigkeit erzielt (ohne alles, was Sie als Kirchenangestellter verdient haben). Wenn Ihnen eine Organisation, für die Sie gearbeitet haben, ein 1099-Formular geschickt hat, kann der IRS Sie als selbstständig betrachten.
- Du hast mindestens 108.28 $ durch die Arbeit in der Kirche verdient.
Unabhängig von Ihrem Alter oder ob Sie Sozialversicherung oder Medicare erhalten, gelten die Steuergesetze immer noch für Sie.
So zahlen Sie die Steuer für selbstständige Erwerbstätigkeit
Um Ihre Selbstständigensteuer zu zahlen, müssen Sie diese Regeln befolgen:
- Sie verwenden häufig IRS Schedule C, um Ihr Nettoeinkommen aus selbstständiger Tätigkeit zu ermitteln.
- Um zu bestimmen, wie viel Selbständigkeitssteuer Sie schulden, verwenden Sie IRS Schedule SE.
- Wenn Sie die Steuer bezahlen, müssen Sie Ihre Sozialversicherungsnummer oder individuelle Steueridentifikationsnummer (ITIN) angeben.
- In den USA werden Steuern laufend gezahlt, daher kann es zu Strafen für verspätete Zahlung kommen, wenn Sie mit der Zahlung Ihrer Selbständigkeitssteuer bis zum Ablauf der jährlichen Steuererklärungsfrist warten. Stattdessen müssen Sie möglicherweise das ganze Jahr über vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen zahlen, wenn Sie davon ausgehen:
- Selbst nach Berücksichtigung Ihrer Quellensteuern und erstattungsfähigen Gutschriften schulden Sie dieses Jahr immer noch mindestens 1,000 US-Dollar an Bundeseinkommenssteuern.
- Nur etwa 90 % Ihrer Steuerschuld für dieses Jahr oder 100 % Ihrer Steuerschuld für das Vorjahr, je nachdem, welcher Betrag geringer ist, werden durch Ihre Einbehaltungs- und erstattungsfähigen Gutschriften gedeckt.
Welche Steuern zahle ich als Selbstständiger?
Selbständige müssen in der Regel sowohl Einkommensteuer als auch Selbstständigkeitssteuer (SE) zahlen. Eine Sozialversicherungs- und Medicare-Steuer, die als SE-Steuer bekannt ist, wird hauptsächlich von Personen erhoben, die für sich selbst arbeiten. Es ist vergleichbar mit den Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern, die von den Gehaltsschecks der meisten Angestellten abgezogen werden.
Selbständigensteuer 40%?
15.3 % beträgt der Steuersatz für Selbständige. Der Satz ist zweigeteilt: 12.4 % gehen an die Sozialversicherung
Werden Sie als Selbstständiger höher besteuert?
Selbständige unterliegen den gleichen Bundeseinkommensteuerpflichten wie andere Steuerpflichtige.
Wie berechne ich die Selbstständigensteuer?
92.35 % Ihres Nettoeinkommens aus selbstständiger Tätigkeit unterliegen in der Regel der Selbstständigensteuer. Indem Sie von den Bruttoeinkünften, die Sie aus Ihrem Gewerbe oder Gewerbe bezogen haben, die regelmäßigen und erforderlichen Gewerbe- oder Betriebsausgaben abziehen, können Sie den Nettoverdienst ermitteln.
Wie vermeide ich die Zahlung von Steuern als Selbstständiger?
Die Höhe der Selbstständigensteuer, die Unternehmer zahlen müssen, richtet sich nach dem Jahresnettoeinkommen Ihres Unternehmens. Die Erhöhung Ihrer Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrem Unternehmen ist der einzige todsichere Ansatz zur Senkung Ihrer Selbstständigensteuer. Ihr Nettogewerbeeinkommen sinkt dadurch und auch Ihre Selbstständigensteuer sinkt.
Was ist die 3.8 % Selbständigensteuer?
Um Ihre fällige Steuer für Selbständige zu bestimmen, beachten Sie Folgendes: 15.3 % der ersten 160,200 US-Dollar an Einkommen werden besteuert. Nach einem Gewinn von 160,200 USD beträgt der Steuersatz 2.9 %. 3.8 % der Einkünfte über 200,000 US-Dollar sind steuerpflichtig.
Warum ist die Selbstständigensteuer so hoch?
Der IRS betrachtet einen Unternehmer sowohl als Arbeitnehmer als auch als Arbeitgeber, im Gegensatz zu W-2-Mitarbeitern, die diesen Satz mit ihren Arbeitgebern „teilen“. Daher der erhöhte Steuersatz.
Wie viel Steuern zahle ich für 15000 Selbständige?
Der Steuersatz für Selbstständige beträgt, wie bereits erwähnt, 15.3 % des Nettoeinkommens. Dieser Satz setzt sich aus einer Medicare-Steuer von 2.9 % und einer Sozialversicherungssteuer von 12.4 % auf das Nettoeinkommen zusammen. Die Einkommensteuer unterscheidet sich von der Selbständigensteuer.
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Bibliographie
