Wenn Sie Ihr Fahrzeug für geschäftliche oder andere Aktivitäten nutzen, z. B. für Fahrten zur medizinischen Behandlung oder für wohltätige Zwecke, sind Sie möglicherweise berechtigt, Ihre Kosten für Steuerzwecke abzusetzen. Daher ist es notwendig zu lernen, wie man eine Meilenrückerstattungsmethode auswählt, welche Unterlagen Sie benötigen und wie Sie den freiwilligen Steuerabzug in Ihrer Steuererklärung gemäß den IRS-Regeln von 2023 geltend machen können.
Kilometersteuerabzug 2023
Ihre Möglichkeit, Geld abzuziehen, wird durch den normalen Kilometersatz und nicht durch Ihre tatsächlichen Fahrzeugkosten bestimmt. Diese Sätze werden häufig von Unternehmen verwendet, um Mitarbeiter zu entschädigen, die ihre eigenen Autos geschäftlich nutzen. Sie können diese verwenden, um Ihren eigenen Abzug zu berechnen, wenn Sie selbstständig sind.
Wer kann bei Umzug Kilometer abziehen?
Nur Militärangehörige im aktiven Dienst, die einem dauerhaften Stationswechsel zugewiesen wurden, sind berechtigt, ihre umzugsbedingten Meilen abzuziehen. Ansonsten gilt dieser Meilenabzug nicht.
Wer kann aus medizinischen Gründen Kilometer abziehen?
Nur wenn Ihre gesamten unbezahlten Krankheitskosten 7.5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) übersteigen, sind Sie berechtigt, Krankheitskosten von Ihren Steuern abzuziehen. Sie können entweder Ihre tatsächlichen Benzin- und Ölkosten oder Ihre Kilometerleistung zum Normalsatz von 18 Cent pro Meile für 2022 und 22 Cent pro Meile für 2023 steuerlich geltend machen. Parkgebühren und Maut sind ebenfalls abzugsfähig.
Für Ihre eigene medizinische Versorgung können Sie Kilometer abziehen. Im Rahmen einer verordneten Therapie können Sie auch einen psychisch kranken Angehörigen besuchen oder einen Jugendlichen zur Behandlung transportieren.
Wer ist berechtigt, Meilen für wohltätige Zwecke abzuziehen?
Sie haben Anspruch auf den Jahreshöchstbetrag, wenn Sie für eine ehrenamtliche Tätigkeit reisen. Alternativ können Sie möglicherweise Ihre Kraftstoffkosten abschreiben, jedoch keine anderen damit verbundenen Kosten für Ihr Fahrzeug, wie z. B. Abschreibung, Wartung, Versicherung und Gebühren.
Wer kann den Kilometersteuerabzug im Jahr 2023 geltend machen?
Selbständige, Unternehmer, Angehörige der Bundeswehr, qualifizierte Leistungsträger, gebührenpflichtige staatliche oder kommunale Bedienstete und Arbeitnehmer, denen aufgrund von Beeinträchtigungen Kosten entstehen, können 2023 alle den steuerlichen Kilometerabzug geltend machen. Nahezu jede Art von Fahrt zu geschäftlichen Zwecken erfolgt, berechtigt zum Meilenabzug.
Darüber hinaus sind diejenigen, die für die Arbeit, die Schule oder einen wohltätigen Zweck fahren, berechtigt, ihre Kilometer abzuziehen. Daher ist der Satz niedriger und es müssen Bedingungen und Einschränkungen erfüllt werden.
Hier sind die Verfahren zum Abzug von Kilometern von Ihren Steuern.
Sie haben zwei Möglichkeiten, Kilometer von Ihren Ausgaben abzuziehen.
- Passen Sie den Kilometerstand der Situation an. Diese Strategie beinhaltet die Verfolgung Ihrer geschäftsbezogenen Kilometerleistung und deren Multiplikation mit dem vom IRS genehmigten Standardkilometersatz.
- Es kostet 58.5 Cent für kommerzielle Zwecke, 18 Cent für medizinische Ausgaben und 14 Cent für philanthropische Bemühungen in den ersten sechs Monaten.
- Für die zweite Hälfte des Jahres 62.5 beträgt er 22 Cent für die gewerbliche Nutzung, 14 Cent für die medizinische Nutzung und 2023 Cent für die gemeinnützige Nutzung.
- Verwenden Sie Ihre tatsächlichen Ausgaben. Bei der Beantragung eines Kilometerabzugs ermöglicht der IRS den Menschen, ihre tatsächlichen Kosten im Auge zu behalten. Mit dieser Technik können Sie alle Ihre Fahrzeugkosten und nicht nur Ihre Kilometerleistung verfolgen.
So können Sie Meilen von der Steuer absetzen
Die fünf Schritte, die Sie befolgen müssen, um Meilen von Ihrer Steuer abzusetzen, sind unten aufgeführt.
#1. Wählen Sie eine Berechnungsmethode aus.
Es muss entweder die normale Kilometerabzugsmethode oder der Echtkostenansatz gewählt werden. Für das erste Jahr, in dem das Auto in Betrieb ist, müssen Sie auch den üblichen Kilometersatz verwenden. Wenn Sie genügend Aufzeichnungen geführt haben, können Sie sich dafür entscheiden, Ihren Abzug mit beiden Techniken zu berechnen, und dann diejenige wählen, die Ihnen den höchsten Abzug bietet.
#2. Stellen Sie Ihren Papierkram zusammen.
Welche Option Sie wählen, bestimmt den erforderlichen Papierkram. Für den üblichen Kilometerabzug benötigen Sie Ihr Fahrtenbuch. Sie benötigen Quittungen, die Ihre Ausgaben belegen, wenn Sie tatsächliche Ausgaben verwenden. Wenn Sie Ihre Meilen verfolgen, können Sie jedoch feststellen, auf welche Weise der größere Abzug erfolgt.
#3. Bestimmen Sie Ihren zulässigen Abzug.
Es ist an der Zeit, die Besonderheiten der Kilometersteuerabzüge zu untersuchen. Wenn Sie den Standard-Meilenabzug in Anspruch nehmen, multiplizieren Sie die Gesamtzahl Ihrer pro Jahr gesammelten Geschäftsmeilen mit dem oben genannten Standard-Meilensatz. Wenn Sie sich dafür entscheiden, echte Ausgaben zu verwenden, zählen Sie alle Ihre jährlichen Reisekosten für ein Fahrzeug zusammen und multiplizieren Sie diese Summe mit dem Anteil der Zeiten, in denen Ihr Auto für die Arbeit oder philanthropische Zwecke verwendet wird.
#4. Ausfüllen des Formulars
In Anhang C, Teil II, Zeile 9 sollten Sie Ihre Autoausgaben eintragen, wenn Sie Unternehmer oder Selbstständiger sind. Hier wird der normale Kilometerabzug oder die tatsächlichen Kosten verwendet, die Sie berechnet haben. Darüber hinaus müssen Sie Teil IV ausfüllen, in dem Sie bestimmte Angaben zu Ihrem Fahrzeug machen müssen, darunter:
- Das Jahr, in dem Sie begonnen haben, Ihr Auto für Arbeitszwecke zu nutzen
- Die Entfernung, die Sie insgesamt mit Ihrem Auto zurückgelegt haben, sowie die Entfernung, die es verwendet wurde:
- Transportwesen
- Geschäft
- Andere
3. War Ihr Auto zugänglich, wenn Sie nicht arbeiteten?
4. Haben Sie oder Ihr Partner Zugang zu einem anderen Auto für den persönlichen Gebrauch?
5. Haben Sie Beweise für Ihre Schlussfolgerung?
Schedule C kann auf Papier, online oder über eine professionelle Steuerbehörde oder eine E-Datei des IRS ausgefüllt werden.
Wenn Sie aus medizinischen Gründen Kilometer abziehen, enthält Anhang A, Zeile 1 den Kilometerabzug als Teil Ihrer gesamten, nicht erstatteten medizinischen Kosten. Sie sollten Plan A, Zeile 12 verwenden, um Meilen für wohltätige Zwecke abzuziehen. Der reguläre Kilometersatz kann auf Spenden für wohltätige Zwecke oder auf tatsächliche Auslagen angerechnet werden. Die Schedule A-Anweisungen erläutern die Beschränkungen, wie viel Sie abziehen können.
#5. Bewahren Sie Ihre Aufzeichnungen auf
Bewahren Sie auf jeden Fall Ihre Aufzeichnungen auf. Sie müssen sie drei Jahre lang aufbewahren, und Sie sollten sie aufbewahren, falls Sie sie als Beweismittel benötigen.
Warum das Verfolgen und Beanspruchen von Meilen von Vorteil ist
Wer regelmäßig mit dem Auto beruflich unterwegs ist, weiß, wie schnell die Kosten steigen können. Indem Sie Ihren Kilometerstand mit einem Kilometerzähler verfolgen, können Sie sich die Kopfschmerzen ersparen, die Kilometerstände manuell zu führen, und Geld sparen, indem Sie sie von Ihren Steuern abziehen. Wenn Sie Ihre Protokolle jemals für eine Prüfung vorlegen müssen, werden sie mit Apps zur Kilometerverfolgung wie Driversnote sicher aufbewahrt.
IRS-Meilenerstattungsregeln
Die Kosten für das Fahren zu Arbeitszwecken werden durch die IRS-Meilenerstattungsregeln abgedeckt. Diese Summe berücksichtigt den Preis für Benzin, Wartung, Verschleiß und andere zulässige Kfz-Kosten. Im Gegensatz zu den Kfz-Zuschussregelungen, die im Laufe der Zeit einen festen Betrag vorsehen, wird die IRS-Kilometererstattung normalerweise am Ende eines Steuerjahres berechnet. Für die Ermittlung Ihrer Entschädigung wird häufig der übliche Kilometersatz verwendet. Der reguläre Kilometerpreis für 2023 beträgt 58.5 Cent je Geschäftsmeile.
Wann sollten einem Mitarbeiter Kilometergeld erstattet werden?
Fährt ein Mitarbeiter für dienstliche Fahrten mit dem eigenen Pkw, hat er Anspruch auf Fahrtkostenerstattung. Beispielsweise kann ein Verkäufer, der jeden Tag mehrere Stunden unterwegs ist, um sich mit Kunden zu treffen, entschädigt oder mit einer Autopauschale ausgestattet werden. Abhängig von Ihrer Tätigkeit können Sie Anspruch auf Erstattung haben. Es schadet nie, sich zu erkundigen, wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Ihr Arbeitgeber die Kilometer erstattet! Darüber hinaus ist es ein wunderbares Thema, um es in einem Vorstellungsgespräch anzusprechen.
Welche Regeln gelten für die Kilometervergütung?
Der IRS legt normalerweise keine Regeln für die Kilometererstattung fest; eher tut Ihr Arbeitgeber. Ihr Unternehmen muss angemessene Aufzeichnungen über die Kilometerleistung der Mitarbeiter führen, damit eine Kilometererstattung als „steuerfrei“ gilt. Im Klartext garantiert ein verantwortungsbewusster Plan, dass die folgenden Elemente in allen angegebenen Ausgaben enthalten sind:
- Geschäftsbeziehung
- Werden ordnungsgemäß abgerechnet
- Jede zusätzliche Entschädigung wird zurückgezahlt.
Unternehmen müssen die Kilometerkosten nicht als Lohn einreichen, wenn sie einen Accountable Plan verwenden. Auf Ihr zu versteuerndes Einkommen hat dies daher keine Auswirkungen. Damit Happy News Geschäftsmeilen erstattet bekommt, ist die Mehrzahl der Mitarbeiter verpflichtet, ein Fahrtenbuch zu führen. Wenn Arbeitgeber ihre Steuern einreichen, gelten die gleichen Richtlinien.
Es gibt mehrere Möglichkeiten, wie Sie Ihre Entfernung verfolgen können. Daher ist das Herunterladen einer Kilometer-Tracking-App zweifellos die beste Vorgehensweise. Sie können Ihre täglichen Geschäftsfahrten automatisch verfolgen, ohne Ihren Arbeitstag zu beeinträchtigen.
Ist die Kilometervergütung ein Bundesgesetz?
Einige Arbeitnehmer werden möglicherweise überrascht sein zu erfahren, dass das Bundesgesetz keine Kilometererstattung vorschreibt. Tatsächlich hat der IRS ab 2022 keine formellen Vorschriften für Kilometererstattungsprogramme festgelegt. Außerdem gibt es keinen definierten Standarderstattungssatz, da es Unternehmen freisteht, ihren eigenen Satz zu wählen oder den IRS-Richtlinien zu folgen. Allerdings gibt es in einigen Gerichtsbarkeiten wie Massachusetts und Kalifornien Gesetze zur Erstattung von Kilometern. Um sicherzugehen, ist es eine gute Idee, sich bei der Landesgesetzgebung zu erkundigen.
Freiwilliger Kilometersteuerabzug
Sie können Anspruch auf einen Kilometersteuerabzug haben, wenn Sie Ihre Zeit für wohltätige Zwecke einsetzen. Der Abzug soll die Kosten reduzieren, die mit dem ehrenamtlichen Engagement als Einzelperson oder als Teil einer Organisation verbunden sind.
Was als karitative Meilenzahl gilt
Solange Sie nicht bereits von der Organisation erstattet wurden, gibt der IRS an, dass alle Kilometer, für die Sie Ihr privates Auto verwenden, wenn Sie Dienstleistungen für gemeinnützige Organisationen erbringen, für einen gemeinnützigen Meilenabzug qualifiziert sind.
Um wohltätige Zwecke zu erfüllen, dürfen Sie Ihren Wohnsitz unter Beachtung der folgenden Richtlinien verlassen:
- Reisen müssen im Namen einer autorisierten Wohltätigkeitsorganisation durchgeführt werden.
- Mit Ihrer Reise sollte kein nennenswertes Maß an Freizeit, Urlaub oder persönlichem Vergnügen verbunden sein.
Wie hoch ist die Meilenrate für wohltätige Spenden?
Für das Fahren für wohltätige Zwecke betragen die Kilometerkosten 0.14 Cent pro Meile. Dieser Satz hat sich seit 1998 nicht geändert und ist gesetzlich festgelegt. Sie können sich dafür entscheiden, die tatsächlichen Kosten für Ihre Meilen, die zur Unterstützung von Wohltätigkeitsorganisationen gefahren wurden, anstelle des normalen Meilentarifs für wohltätige Zwecke, einschließlich Benzin- und Ölpreise, abzuziehen. Andere fahrzeugbezogene Ausgaben wie Zulassung, Versicherung, Reifen, Wartung und Wertminderung können nicht als gemeinnützige Kilometerkosten abgeschrieben werden.
Sie können Ihre Park- und Mautkosten unabhängig von der von Ihnen verwendeten Abzugsstrategie abschreiben.
Welche Ausgaben Sie abschreiben können, wenn Sie auf Reisen nicht mit dem eigenen Fahrzeug unterwegs sind
Wenn Sie länger als einen Tag weg sind, können Sie Gebühren wie Hotel und Verpflegung sowie Flug-, Bahn-, Bus- und Taxikosten abschreiben.
So funktioniert der Abzug der Freiwilligen-Kilometersteuer
Das Steuerrecht begrenzt den Kilometerabzug für Freiwillige, die ihr eigenes Auto für gemeinnützige Zwecke einsetzen, auf nur 14 Cent pro Meile, die vor Jahrzehnten gesetzlich festgelegt wurden. Jede Summe über 14 Cent pro Meile, die Freiwillige von der Wohltätigkeitsorganisation für ihre Reisekosten bezahlt werden, muss besteuert werden.
Wie werden Meilen bezahlt?
Die Kosten für die Kilometererstattung werden in Cent pro Meile berechnet.
Was ist der Standardmeilensatz?
Ab dem 1. Januar 2023 gelten für Reisen die neuen IRS-Meilensätze. Die neuen Kilometertarife sind eine Erhöhung gegenüber den Tarifen von Anfang 2022 von 58.5 Cent pro Meile für geschäftliche Zwecke, 18 Cent pro Meile für medizinische oder Umzugszwecke und 62.5 Cent pro Meile für gewerbliche Zwecke.
Was ist der Kilometerstand eines Fahrzeugs?
Die Frage ist, wie viele Kilometer das Auto mit einem Liter Kraftstoff fährt.
Was ist der Unterschied zwischen Meilen und Kilometerstand?
Meilenzahl ist der Begriff, der verwendet wird, um die Entfernung zu beschreiben, die Sie zurückgelegt haben, ausgedrückt in Meilen. Sie reisen hauptsächlich innerhalb und außerhalb der Stadt. Der Kilometerstand eines Fahrzeugs ist die Entfernung, die es mit einer Gallone oder einem Liter Kraftstoff zurücklegen kann.
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Bibliographie
