Die Kapitalertragsteuer ist ein von der regulären Einkommensteuer getrenntes Steuersystem, das auf Gewinne aus Investitionen Anwendung findet. Das Erlernen der Besonderheiten der Kapitalertragssteuern ist ein entscheidender Aspekt der Ausbildung eines jeden Anlegers. Die Belastung durch die Zahlung von Kapitalertragssteuern kann jedoch durch sorgfältige Vorbereitung verringert werden, sodass Sie mehr von Ihren Anlagegewinnen behalten können. In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie vorgehen. Es wird auch erörtert, wie viel langfristige und kurzfristige Kapitalertragssteuer auf Aktien zu zahlen ist und wann oder wie Aktiensteuern reduziert oder vermieden werden können.
Wann zahlen Sie Kapitalertragssteuer auf Aktien
Ein Kapitalgewinn ist das, was Sie erhalten, wenn Sie etwas für mehr verkaufen, als Sie dafür bezahlt haben (ACB). Die ACB ist die Summe aller Akquisitionskosten, wie Provisionen und Anwaltskosten. Das Geld, das Sie verdienen, wenn Sie steuerpflichtige Anlagewerte wie Aktien verkaufen, wird als das Geld bezeichnet, das Sie „realisiert“ haben. Noch nicht verkaufte Anlagen und „nicht realisierte Veräußerungsgewinne“ werden nicht besteuert.
Unabhängig davon, wie lange jemand Aktien hält oder wie stark ihr Wert steigt, muss der Eigentümer keine Steuern auf die Gewinne zahlen, bis die Aktien verkauft werden. Bei der langfristigen Kapitalertragssteuer handelt es sich um Einkünfte aus dem Verkauf von Vermögenswerten oder Aktien, die länger als ein Jahr im Besitz sind. Unter der aktuellen US-Bundessteuerpolitik ist der Steuersatz auf langfristige Kapitalgewinne niedriger.
Je nachdem, ob ein Steuerpflichtiger der 15 %-Steuerklasse oder der 20 %-Steuerklasse angehört, liegen die aktuellen Steuersätze zwischen 0 % und 20 %. Die meisten Menschen zahlen mehr Steuern auf ihr Einkommen als auf ihre langfristigen Kapitalgewinne. Um den niedrigeren Steuersatz auf ihre Gewinne auszunutzen, haben sie also einen finanziellen Grund, mindestens ein Jahr zu warten, bevor sie ihre Investitionen verkaufen.
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Für Daytrader und andere, die die Geschwindigkeit und den Komfort des Online-Handels mögen, ist es wichtig, daran zu denken, dass alle Gewinne aus dem Kauf und Verkauf von Vermögenswerten, die weniger als ein Jahr gehalten werden, mit einem höheren Steuersatz besteuert werden als Investitionen, die länger als ein Jahr gehalten werden.
Sie können die Summe Ihrer Kapitalverluste für das Jahr verwenden, um die Anzahl Ihrer steuerpflichtigen Kapitalgewinne zu reduzieren. Mit anderen Worten, Sie müssen den Gesamtbetrag Ihres Kapitalgewinns versteuern. Die jährlichen Nettoverluste sind auf 3,000 $ begrenzt, aber jeder Überschuss muss auf zukünftige Steuerjahre übertragen werden.
So vermeiden Sie die Kapitalertragssteuer auf Aktien
Es gibt eine Kapitalertragssteuer auf Aktien, die zu zahlen ist, wenn Sie sich entscheiden, Geld zu investieren und einen Gewinn zu erzielen. Es gibt jedoch eine Vielzahl legitimer Strategien, die Sie anwenden können, um die Kapitalertragssteuer auf Aktien zu vermeiden:
#1. Investieren Sie in Aktien zugelassener kleiner Unternehmen und halten Sie daran fest
Qualifizierte Kleinunternehmensaktien sind Aktien, die von einem Unternehmen ausgegeben werden, das die Kriterien des IRS für ein „qualifiziertes Kleinunternehmen“ erfüllt. Ziel dieses Abzugs ist es, Investoren dazu zu bewegen, Geld in KMU zu investieren. Gewinne aus dem Verkauf qualifizierter Aktien müssen möglicherweise nicht bis zu einer Höhe von 10 Millionen US-Dollar besteuert werden.
Je nachdem, wann Sie die Aktie gekauft haben, müssen Sie möglicherweise keine Steuern auf den gesamten oder die Hälfte Ihres Kapitalgewinns zahlen. Auf jeden Fall müssen Sie mit einem Steuerexperten darüber sprechen.
#2. Legen Sie Geld auf ein steuerbegünstigtes Altersvorsorgekonto
Aktien, die in einem steuerbegünstigten Pensionsplan wie einem IRA gehalten werden, werden beim Verkauf nicht besteuert. Mit einem regulären IRA werden Ihre Einkünfte bis zur Rente steuerbefreit. Kapitalgewinne werden bei einem Roth IRA hinterlegt und können steuerfrei abgezogen werden. Sein Wachstum ist steuerfrei, was den Roth IRA zu einer beliebten Wahl macht.
#3. Finden Sie Ihre Steuerklasse heraus
Die Realisierung langfristiger Kapitalgewinne kann zwar zu einem niedrigeren Steuersatz besteuert werden, kann aber dennoch zu einer höheren Gesamtsteuerklasse führen, da die Gewinne in die Berechnung Ihres bereinigten Bruttoeinkommens einbezogen werden. Es kann ratsam sein, den Verkauf von Aktien auf einen späteren Zeitpunkt zu verschieben oder einige Abzüge in das laufende Jahr zu bündeln, wenn Sie sich am oberen Ende Ihrer üblichen Bundeseinkommensteuerklasse befinden. Dies würde verhindern, dass der Steuersatz auf diese Mittel steigt.
Kurzfristige Kapitalertragssteuer auf Aktien
Gewinne, die in kurzer Zeit erzielt werden, werden mit dem normalen Einkommensteuersatz des Steuerpflichtigen besteuert. Für alle außer den sehr Reichen ist das ein größerer Hit als die langfristige Gewinnsteuer. Eine kurzfristige Gewinnsteuer ist jeder Gewinn, der durch den Verkauf von Kapitalvermögen oder Aktien erzielt wird, die weniger als ein Jahr im Besitz waren. Diese Gewinne werden als regelmäßiges Einkommen behandelt und zum gleichen Satz wie Ihre anderen Einkünfte besteuert.
Kurzfristige Kapitalertragsteuer auf Aktien: Was Sie wissen müssen
Der kurzfristige Gewinn ist die Differenz zwischen den Kosten des Vermögenswerts und dem Verkaufspreis am Ende. Gewinne, die in kurzer Zeit erzielt werden, werden mit dem höchsten Grenzsteuersatz des einzelnen Steuerpflichtigen besteuert. Abhängig von ihrem Jahreseinkommen werden Anleger in den Jahren 10 und 37 in eine von mehreren Steuerklassen zwischen 2022 % und 2023 % fallen.
Es braucht einen kurzfristigen Verlust, um einen kurzfristigen Gewinn aufzuheben. Der Höchstbetrag, den Sie für einen Kapitalverlust abziehen können, beträgt 3,000 USD. Verheiratete Paare, die getrennte Anträge stellen, können nur 1,500 US-Dollar abziehen. Kapitalverluste von mehr als 3,000 US-Dollar können Sie mit gewöhnlichem steuerpflichtigem Einkommen aus zukünftigen Jahren ausgleichen. Gewinne und Verluste, die in kurzer Zeit eintreten, gleichen sich gegenseitig aus.
Wenn beispielsweise ein Steuerzahler Wertpapier A und Wertpapier B während des Steuerjahres gekauft und verkauft und einen Gewinn von 5,000 $ bei Wertpapier A, aber einen Verlust von 3,000 $ bei Wertpapier B realisiert hat, beträgt der kurzfristige Nettogewinn 2,000 $ (5,000 $ minus 3,000 $). Verwenden Sie das Formular 8949, „Sales and Other Dispositions of Capital Assets“, um den Internal Revenue Service über Gewinne oder Verluste aus Investitionen zu informieren.
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Die kurzfristige Kapitalertragsteuer auf Aktien muss auf dem Formular gemeldet werden, und es gibt eine Anleitung dazu. Darüber hinaus wird der Steuerzahler nach persönlichen Informationen wie seinem Namen und seiner Sozialversicherungsnummer (SSN) gefragt. Auf dem Steuerformular müssen Sie zwei Teile ausfüllen. Gewinne aus dem Verkauf eines Vermögenswerts, der sofort verwendet werden kann, fließen in den ersten Eimer, Gewinne aus langfristigen Investitionen in den zweiten.
Verwenden Sie das Formular D, Kapitalgewinne und -verluste, um Ihre Kapitalgewinne und -verluste dem Internal Revenue Service zu melden. Es kann jedoch auch erforderlich sein, das Formular 8949 auszufüllen, um den Nettogewinn oder -verlust zu erläutern, damit die Zwischensummen in Anhang D verschoben werden können.
Außerdem addieren Sie den Gewinn zu Ihrem Jahreseinkommen hinzu. Daher müssen Sie möglicherweise einen höheren Steuersatz auf den kurzfristigen Gewinn aus Ihrer Investition zahlen, wenn Sie dadurch in eine höhere Steuerklasse gelangen, als Sie es sonst getan hätten. Bevor Sie Ihre kurzfristigen Kapitalgewinne versteuern, sollten Sie mit einem Steuerexperten sprechen.
Wie hoch ist die Kapitalertragssteuer auf Aktien
Der Steuersatz für langfristige Gewinne beträgt 0 % bis 20 %, während der Steuersatz für kurzfristige Gewinne 10 % bis 37 % beträgt. Kapitalertragssteuern werden nur dann vom Geld abgezogen, wenn ein Vermögenswert gewinnbringend verkauft wird. Ob Sie kurzfristige oder langfristige Kapitalgewinne erzielen, hängt davon ab, wie lange Sie einen Vermögenswert halten.
Der Kapitalertragsteuersatz für die meisten Dinge, die länger als ein Jahr gehalten werden, beträgt entweder 0 %, 15 % oder 20 %. Die gleichen Steuerklassen von 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 35 % oder 37 %, die für gewöhnliches Einkommen gelten, gelten auch für Kapitalgewinne aus Vermögenswerten, die höchstens ein Jahr gehalten werden.
Langfristige Kapitalertragssteuer auf Aktien
Die langfristige Kapitalertragssteuer wird auf Vermögenswerte oder Aktien erhoben, die nach einem Jahr verkauft werden. Außerdem werden langfristige Kapitalgewinne je nach Einkommen und Anmeldestatus mit 0 % oder 15 % besteuert. Langfristige Kapitalgewinne haben in der Regel einen niedrigeren Steuersatz.
Während des Steuerjahres 2023 beträgt der langfristige Kapitalertragsteuersatz je nach Einkommen des Steuerpflichtigen entweder 0 %, 15 % oder 20 % des Gewinns. Jedes Jahr werden die verschiedenen Steuerklassen geändert. Gewinne aus Anlagen, die länger als ein Jahr gehalten werden, unterliegen einem höheren Steuersatz, der als langfristige Gewinne bezeichnet wird.
Der Tax Cuts and Jobs Act von 2017 behielt die gleichen Kapitalertragssteuersätze wie zuvor bei, erhöhte jedoch die Schwellenwerte, ab denen Steuerzahler in neue Steuerklassen eintreten würden. Nachfolgend finden Sie die Einzelheiten zu den Kapitalertragsteuersätzen für das Steuerjahr 2023.
| Anmeldestatus | 0 %-Satz | 15 %-Satz | 20 %-Satz |
| Single | Bis zu $ 45,625 | 45,626 $ - $ 492,200 | Mehr als $ 492,200 |
| Verheiratete Einreichung gemeinsam | Bis zu $ 88,250 | 88,251 $ - $ 553,750 | Mehr als $ 553,750 |
| Verheiratete Einreichung separat | Bis zu $ 45,625 | 45,626 $ - $ 276,800 | Mehr als $ 276,800 |
| Haushaltsvorstand | Bis zu $ 58,750 | 58,751 $ - $ 522,050 | Mehr als $ 522,050 |
So reduzieren Sie die Kapitalertragssteuer auf Aktien
In diesem Artikel sprechen wir über einige Möglichkeiten, wie Sie möglicherweise die Höhe der Steuern senken können, die Sie zahlen müssen, wenn Sie Aktien verkaufen und Ihre Steuererklärung einreichen. Finden Sie hier heraus, wie Sie Ihre Aktiengewinne am wenigsten versteuern können.
#1. Erwägen Sie, geschätzte Aktien zu verschenken
Wenn Sie oft Geld für wohltätige Zwecke spenden, könnte dies ein guter Plan für Sie sein. Das Verschenken von Aktien, die im Wert gestiegen sind, ist sowohl für Sie als auch für die Wohltätigkeitsorganisation gut, da die Person, die sie erhält, keine Steuern darauf zahlen muss. Ihr Geld reicht sogar noch weiter, wenn die Organisation es verwendet, um etwas zu kaufen, das im Wert steigt.
#2. Beziehen Sie Aktien in Ihren Nachlassplan ein
Der beste Weg, die Zahlung der Kapitalertragssteuer auf Aktien zu vermeiden, besteht darin, keinen Kapitalgewinn zu haben. Sie müssen sich keine Gedanken über die Zahlung von Kapitalertragssteuern auf Aktien machen, die Sie zu Lebzeiten nie verkaufen.
#3. Kapitalgewinne mit einem einzigen Plan erzielen
Nach Steuern sind Investitionen weniger wert, weil Sie weniger von Ihren Gewinnen behalten können. Deinem Altersvorsorgeplan wird sehr geholfen, wenn du mehr von dem Geld behalten kannst, für das du hart gearbeitet hast.
Was ist Kapitalertragssteuer auf Aktien
Wenn Sie eine Investition verkaufen, die Sie länger als ein Jahr halten, müssen Sie Kapitalertragsteuer zahlen. Schedule D wird verwendet, um die Steuern im Zusammenhang mit Finanztransaktionen zu verfolgen. Die Kapitalertragssteuer kann Sie 0 %, 15 % oder 20 % Ihres gesamten steuerpflichtigen Einkommens für das Jahr kosten. Höhere Einkommen zahlen höhere Beiträge.
Finden Sie heraus, wie viel Sie tatsächlich verdient haben. So viel Geld wurde mit dem Verkauf verdient, nachdem alle Gebühren und Provisionen abgezogen wurden. Um den Gewinn oder Verlust zu berechnen, subtrahieren Sie den Betrag, den Sie bezahlt haben, von dem Betrag, den Sie erhalten haben (wie viel Sie es verkauft haben). Ein Kapitalgewinn entsteht, wenn ein Vermögenswert für mehr verkauft wird, als er gekauft wurde.
Sie sind möglicherweise berechtigt, keine Steuern auf Nettokapitalgewinne zu zahlen, wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen weniger als oder gleich 41,675 $ (ledig oder verheiratet, getrennte Anmeldung), 83,350 $ (verheiratete, gemeinsame Anmeldung oder berechtigter überlebender Ehepartner) oder 55,800 $ (Haushaltsvorstand) beträgt ).
Ist die Kapitalertragssteuer 15 % oder 20 %?
Wenn Ihr steuerpflichtiges Einkommen mehr als 41,675 $ und weniger als 459,750 $ beträgt, zahlen Sie 15 % Ihrer Kapitalgewinne. Wenn Sie gemeinsam verheiratet oder ein anspruchsberechtigter überlebender Ehepartner sind und Ihr steuerpflichtiges Einkommen mehr als 83,350 USD, aber weniger als 517,200 USD beträgt, zahlen Sie 15 % auf Ihre Kapitalgewinne.
Muss ich die Kapitalertragssteuer sofort zahlen?
Nicht realisierte Kapitalgewinne, also Gewinne aus noch nicht verkauften Anlagen, werden erst nach dem Verkauf der Anlagen besteuert. Dies bedeutet, dass Sie sich keine Gedanken über die Zahlung von Steuern auf Ihre Kapitalgewinne machen müssen, bis Sie Ihre Investition tatsächlich verkaufen. Sie müssen sich also keine Gedanken über die Zahlung von Kapitalertragssteuern machen, während Ihre Investition noch wächst.
Ist die Kapitalertragssteuer 30%?
Wird die Investition verkauft, muss die Zahlung für dieses Steuerjahr erfolgen. Langfristige Kapitalgewinne werden in den Jahren 0 und 15 je nach Einkommen des Filers mit 20 %, 2022 % oder 2023 % des Gewinns besteuert. Die Einkommensgrenzwerte steigen jedes Jahr.
Zusammenfassung
Kapitalertragssteuern gelten nur für „Kapitalvermögen“ wie Aktien, Anleihen, digitale Vermögenswerte wie Kryptowährungen und NFTs, Schmuck, Münzsammlungen und Immobilien. Jede Investition, die nach einer Haltedauer von mehr als einem Jahr rentabel ist, muss eine langfristige Kapitalertragssteuer zahlen. Besitzt der Anleger die Anlage erst seit einem Jahr oder weniger, muss er kurzfristige Kapitalertragsteuer zahlen. Die traditionelle Einkommenssteuerklasse des Steuerpflichtigen bestimmt die kurzfristigen Sätze.
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Bibliographie
