Kalifornien hat einige der höchsten staatlichen Einkommenssteuern des Landes, obwohl die Last auf verschiedene Teile der Bevölkerung verteilt ist. Der kalifornische Einkommensteuersatz wird auf einer gleitenden Skala festgelegt, wobei die einzelnen Stufen durch Einkommensteuerbänder getrennt werden. Während Bezieher höherer Einkommen höhere Steuersätze zahlen, zahlen Bezieher niedrigerer Einkommen einen geringeren Prozentsatz ihres Gehalts an Steuern. Die Kenntnis Ihres Steuerklassensatzes ist der erste Schritt bei der Berechnung Ihrer Einkommensteuerpflicht in Kalifornien. Wir werden uns ansehen, wie viel Einkommenssteuer im Jahr 2023 zu zahlen ist und wie der unten stehende Online-Rechner für den kalifornischen Einkommenssteuersatz verwendet wird.
Kalifornischer Einkommensteuersatz 2023
In Kalifornien gelten neun bundesstaatliche Einkommensteuersätze zwischen 1 % und 12.3 %. Abhängig von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen und Anmeldestatus werden Ihnen in Kalifornien ein Steuersatz und eine Steuerklasse zugewiesen.
Es gibt neun bundesstaatliche Steuerklassen in Kalifornien: 1 %, 2 %, 4 %, 6 %, 8 %, 9.3 %, 10.3 %, 11.3 % und 12.3 % für das Steuerjahr 2022 (im Jahr 2023 eingereichte Steuern).
Steuerklassen und -sätze werden durch Ihr zu versteuerndes Einkommen, Ihren Anmeldestatus und Ihren Wohnsitz im Bundesstaat bestimmt. Die staatliche Umsatzsteuer in Kalifornien beträgt 7.25 %. Von vielen Kommunen wird zusätzlich die Ortstaxe erhoben.
Das Franchise-Steueramt
Das Franchise Tax Board, auch FTB genannt, ist eine staatliche Behörde, die mehrere wichtige Programme in Kalifornien überwacht. Sie sind für die Festsetzung und Erhebung der kalifornischen Einkommenssteuern sowie für die Verwaltung der staatlichen Steuer- und Steuergesetzgebung zuständig.
Verstehen Sie die kalifornischen Einkommenssteuerklassen und wie hoch sind Ihre Sätze?
Da die kalifornische Einkommensteuer progressiv ist, ist Ihr Steuersatz umso höher, je mehr Sie verdienen. Auf Basis von Klammern ergeben sich folgende Einkommensteuersätze:
- 1 % auf die ersten 9,325 $ des steuerpflichtigen Einkommens
- 2 % auf steuerpflichtiges Einkommen zwischen 9,326 und 22,107 US-Dollar
- 4 % auf steuerpflichtiges Einkommen zwischen 22,108 und 34,892 US-Dollar
- 6 % auf steuerpflichtiges Einkommen zwischen 34,893 und 48,435 US-Dollar
- 8 % auf das zu versteuernde Einkommen zwischen 48,436 $ und 61,214 $
- 9.3 % auf steuerpflichtiges Einkommen zwischen 61,215 und 312,686 US-Dollar
- 10.3 % auf steuerpflichtiges Einkommen zwischen 312,687 und 375,221 US-Dollar
- 11.3 % auf steuerpflichtiges Einkommen zwischen 375,222 und 625,369 US-Dollar
- 12.3 % auf steuerpflichtiges Einkommen von 625,370 $ und mehr
Dies sind die Steuersätze für alleinstehende und verheiratete Steuerpflichtige, die getrennte Steuererklärungen abgeben. Für gemeinsam veranlagte Ehepaare oder als Haushaltsvorstände werden die Einkommensgrenzen erhöht, die Steuersätze bleiben jedoch gleich.
Ein Ehepaar, das zum Beispiel gemeinsam einen Antrag stellt, zahlt 1 % seines kombinierten Einkommens bis zu 18,650 US-Dollar. Darüber hinaus basieren diese Sätze auf Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen, d. h. der Höhe Ihres Einkommens nach Abzug aller anwendbaren Abzüge und Freibeträge.
Wie wird es berechnet und erhoben?
Wenn Sie in Kalifornien ansässig oder nicht ansässig sind, aber in Kalifornien geschäftlich tätig sind, müssen Sie eine Einkommensteuererklärung einreichen, wenn Sie mehr als einen bestimmten Betrag verdienen. Die Barriere kann sich ändern, aber ein aktuelles Diagramm ist verfügbar.
Sie können Ihren kalifornischen Einkommensteuersatz selbst oder mit Hilfe einer professionellen Agentur berechnen. Zur Vereinfachung gibt es einen Rechner für den kalifornischen Einkommensteuersatz. Sie müssen Ihren Anmeldestatus kennen, der einer der folgenden fünf sein kann:
- Single
- Verheirateter/eingetragener Lebenspartner bei gemeinsamer Veranlagung
- Verheirateter/eingetragener Lebenspartner, der allein einreicht
- Haushaltsvorstand
- Berechtigte Witwe(r)
Sie müssen auch wissen, welches Formular Sie für die Einreichung verwenden werden. Es gibt drei verschiedene Formulare, und das Formular, das Sie verwenden, hängt von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen, dem Anmeldestatus und dem Aufenthaltsstatus (vollständiges Jahr, Teilzeit oder Nichtansässiger) ab.
Die drei Formen sind: Form 540, Form 540 2EZ und Form 540 NR: Long oder Short
Auf der FTB-Website finden Sie vollständige Informationen darüber, welches Formular Sie verwenden sollten. Nachdem Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen mithilfe des Formulars berechnet haben, geben Sie es in den Rechner ein, um zu ermitteln, wie viel Sie schulden.
Die Quellensteuerabzüge, die Sie auf Formular DE4 ausgewählt haben, bestimmen, wie viel Ihrer staatlichen Einkommenssteuern für viele Steuerzahler von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen werden. Wenn Sie das Formular korrekt ausgefüllt haben, sollten Sie keine zusätzlichen Steuern schulden und haben möglicherweise sogar Anspruch auf eine Rückerstattung, wenn Sie Ihre Einkommensteuererklärung ausfüllen.
Wann sind die Steuern des Staates Kalifornien fällig?
Einkommensteuererklärungen des Staates Kalifornien sind am 18. April 2023 oder am 16. Oktober 2023 mit einer Verlängerung fällig. Einzelpersonen und Unternehmen in den vom Wintersturm 2023 betroffenen Landkreisen haben bis zum 15. Mai 2023 Zeit.
Einwohner Kaliforniens, die von den Stürmen oder einem anderen ausgerufenen Ausnahmezustand betroffen sind, sollten sich an das kalifornische Steuer- und Gebührenministerium wenden, um zu erfahren, ob sie Anspruch auf eine Notsteuer- oder Gebührenermäßigung haben.
Verwenden Sie die Steuertabelle auf der Website des California Franchise Tax Board, um die geschuldeten Steuern zu berechnen, wenn Ihr steuerpflichtiges Einkommen 100,000 $ oder weniger beträgt.
Rechner für den kalifornischen Einkommensteuersatz
Sie können eine gute Schätzung Ihrer Steuerpflicht im April erhalten, indem Sie den kostenlosen Online-Rechner für den kalifornischen Einkommensteuersatz verwenden. Sie können weitere Informationen in den Rechner eingeben, z. B. Einzelabzüge, Steuergutschriften, Kapitalgewinne usw.
Bitte beachten Sie, dass das Einkommensteuersystem recht komplex ist und wir zwar eine genaue Schätzung Ihrer bundesstaatlichen und kalifornischen Einkommensteuern liefern können, Ihre tatsächliche Steuerpflicht jedoch abweichen kann.
Der kalifornische Einkommensteuersatzrechner sollte als Leitfaden für finanzielle Berechnungen verwendet werden. Trotz aller Bemühungen handelt es sich bei allen Zahlen und Bilanzen um Schätzungen, die auf den Daten basieren, die Sie in den Spezifikationen angegeben haben, die nicht vollständig sind. Außerdem kann der Rechner Informationen übersehen, die für die Berechnung der genauen Einkommensteuerzahlen erforderlich sind. Dieser kalifornische Einkommensteuerrechner ist nur für Bildungszwecke bestimmt.
Abzüge von der kalifornischen Einkommenssteuer
Einkommensteuerabzüge sind Ausgaben, die von Ihrem Bruttoeinkommen vor Steuern abgezogen werden können. Abzüge sind eine fantastische Strategie, um Ihren kalifornischen Einkommensteuersatz zu minimieren und Ihre Rückerstattung zu maximieren. Sehen Sie sich also die Abzüge an, die Sie möglicherweise in Ihren Bundes- und kalifornischen Steuererklärungen geltend machen können.
#1. Standardabzug
Kalifornien bietet Steuerzahlern sowohl einen Standard- als auch einen Einzelabzug. Steuerzahler können ihr zu versteuerndes Einkommen um 4,601 $ für Alleinerziehende (9,202 $ für verheiratete Familienangehörige, Haushaltsvorstände und berechtigte Witwer) im Rahmen des Standardabzugs von 2020 verringern.
#2. Einzelabzüge
Wenn die Beträge den Standardabzug übersteigen, kann der Steuerzahler Anspruch auf den Einzelabzug haben. Einzelabzüge sind vom Bundesstaat Kalifornien in der folgenden Kategorie zulässig:
- Arzt- und Zahnarztrechnungen
- Hypothekenzinsen auf bis zu 1,000,000 USD bei Hauskäufen
- Berufsbedingte Ausgaben und andere Nebenkosten
- Spielverluste sind in Höhe der Gewinne abzugsfähig.
#3. Katastrophenschadenabzug
Ein Steuerzahler kann einen Verlust aus einer vom Präsidenten oder Gouverneur erklärten Katastrophe abziehen. Ein Erdbeben, Feuer, eine Überschwemmung oder eine ähnliche Katastrophe muss einen plötzlichen, unerwarteten oder außergewöhnlichen Schaden verursachen. Wenn Sie keine Versicherung oder irgendeine Entschädigung für das zerstörte oder beschädigte Eigentum erhalten, können Sie einen Unfallschadensanspruch geltend machen.
#4. IRA-Abzug
Der Betrag, den Sie auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) spenden, ist abzugsfähig. Für IRA-Spenden hält sich der Bundesstaat Kalifornien an die gleichen Bundesvorschriften.
Einkommensteuergutschriften des Bundesstaates Kalifornien
#1. Earned Income Tax Credit: Die CalEITC- oder YCTC-Steuergutschriften
Wenn Sie arbeiten und ein bescheidenes Einkommen haben (bis zu 30,000 USD), können Sie die California Earned Income Tax Credit (CalEITC) beantragen. Der Kreditbetrag reicht von 243 $ bis 3,027 $. Wenn Ihr Kind jünger als sechs Jahre ist, haben Sie möglicherweise auch Anspruch auf den Young Child Tax Credit. Sie können bis zu 1,000 US-Dollar erhalten, wenn Sie Anspruch auf die Steuergutschrift für Kleinkinder haben.
#2. Steuergutschrift für Kinder und Pflegebedürftige
Wenn Sie jemanden für die Betreuung Ihres Kindes, eines Angehörigen oder Ihres Ehepartners bezahlt haben, können Sie die Gutschrift für die Betreuung von Kindern und Angehörigen beantragen. Die Gutschrift ist nicht erstattungsfähig, d. h. sie kann nur auf den Betrag angewendet werden, den Sie an Steuern schulden.
#3. Die Steuergutschrift für den Hochschulzugang
Steuerzahler in Kalifornien können Beiträge zu einem staatlichen Steuerfonds leisten, der College-Studenten mit niedrigem Einkommen finanzielle Unterstützung gewährt. Beitragszahler können bis zu 50 % ihrer Beiträge von der Steuererklärung abziehen. Diese Steuergutschrift ist nicht erstattungsfähig.
#4. Die Steuergutschrift für die Adoption von Kindern
Wenn Sie während des Geschäftsjahres ein Kind adoptiert haben, können Sie bis zu 50 % der Adoptionsgebühren abziehen.
#5. Nicht erstattungsfähiges Mietguthaben
Mieten, die bis zur Hälfte des Jahres bezahlt werden, kommen für eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift in Betracht. Wenn Sie ledig oder verheiratet/eingetragener Lebenspartner sind und getrennt einreichen, beträgt die Gutschrift 60 USD (120 USD für andere Antragsteller).
#6. Leitender Leiter der Haushaltssteuergutschrift
Wenn Sie 65 Jahre oder älter sind und bestimmte Kriterien erfüllen, haben Sie möglicherweise Anspruch auf diese Gutschrift. Dieses Guthaben hat einen maximalen Wert von 1,499 $, den Sie beanspruchen können.
Muss ich in Kalifornien Einkommenssteuer zahlen?
Wenn Sie Einkünfte aus Kalifornien beziehen, Einkünfte über einem bestimmten Schwellenwert haben und in eine der folgenden Kategorien fallen, müssen Sie eine kalifornische Steuererklärung einreichen:
- Resident
- Teiljähriger Bewohner
- Nicht ansässige
Aufenthaltsstatus
Wenn Sie einer der folgenden Personen sind, gelten Sie als Einwohner:
- Sie wohnen nicht nur vorübergehend in Kalifornien
- Sie wohnen in Kalifornien, sind aber vorübergehend abwesend
Einreichung Ihrer kalifornischen Einkommensteuererklärung
Fast jeder kalifornische Bürger muss, wie bereits erwähnt, eine Einkommensteuererklärung abgeben. Das kostenlose Online-Portal der FTB, CalFile, ist nur eine von vielen Möglichkeiten, Ihre kalifornischen Steuern online einzureichen. Sie müssen auch dann einen Antrag stellen, wenn Ihre Steuern zum richtigen Satz einbehalten werden und Sie eine Rückzahlung erwarten.
Ihre kalifornische Einkommensteuererklärung muss bis zum 15. April eingereicht werden. Sie erhalten eine automatische 6-monatige Verlängerung bis zum 15. Oktober, wenn Sie keine Steuern schulden oder eine Rückerstattung schulden. Das letzte Datum ist der 15. Dezember, wenn Sie eine nicht militärische Person sind, die am Steuertag im Ausland wohnt oder reist. Weitere Erweiterungen können für militärisches Personal verfügbar sein.
Wenn Sie das Einreichungsdatum verpassen und Mahnungen der FTB ignorieren, kann Ihnen eine Strafe von 5 % der zu zahlenden Steuer für jeden Monat, in dem die Erklärung verspätet ist, bis zu einem Maximum von 25 % auferlegt werden.
Wenn sie Betrug aufdecken, erhöht sich die Strafe von 5 % auf 15 % und von 25 % auf 75 %. Die Mindeststrafe beträgt 135 USD oder 100 % der Steuer, die bei der Steuererklärung angegeben werden muss, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist.
Unterbezahlung und Strafen
Sie werden bestraft, wenn Sie Ihren kalifornischen Einkommensteuersatz aufgrund unzureichender Quellensteuern oder weil Sie selbstständig sind und nicht die korrekten geschätzten Zahlungen geleistet haben, zu niedrig zahlen.
Die Strafe beträgt 5 % des nicht gezahlten Betrags, zuzüglich 12 % für jeden Monat, in dem die Steuer nicht gezahlt wird, bis zu einer Höchststrafe von 25 % für insgesamt 40 Monate. Die FTB, die bei der Einziehung ausstehender Steuerrechnungen sehr aktiv sein kann, kann strengere Eintreibungsmaßnahmen ergreifen, wenn Sie weiterhin nicht zahlen.
Die Einkommenssteuer ist nicht Ihre Lieblingspflicht, aber sie ist notwendig. Straßen, Schulen und Parks sowie Polizei, Feuerwehr und Gesundheitsdienste werden alle aus Bundes- und Landeseinkommenssteuern finanziert. Der einfachste Weg, um Kopfschmerzen, Sorgen und unangenehme Strafen von der FTB zu vermeiden, besteht darin, Ihre Einkommenssteuer vollständig und pünktlich zu zahlen.
Wenn Sie Zweifel an Ihrer Steuerkonformität haben oder einfach eine professionelle Meinung wünschen, schadet es nie, mit einem erfahrenen Steuerexperten zu sprechen.
Wie hoch ist die Einkommensteuer in Kalifornien?
Es gibt neun bundesstaatliche Steuerklassen in Kalifornien: 1 %, 2 %, 4 %, 6 %, 8 %, 9.3 %, 10.3 %, 11.3 % und 12.3 % für das Steuerjahr 2022 (im Jahr 2023 eingereichte Steuern). Steuerklassen und -sätze werden durch Ihr zu versteuerndes Einkommen, Ihren Anmeldestatus und Ihren Wohnsitz im Bundesstaat bestimmt. Die staatliche Umsatzsteuer in Kalifornien beträgt 7.25 %.
Wie viel sind 100 nach Steuern in Kalifornien?
Wenn Sie 100,000 US-Dollar pro Jahr verdienen und in Kalifornien, USA, leben, zahlen Sie eine Steuer von 29,959 US-Dollar. Das bedeutet, dass Ihre jährliche Nettovergütung 70,041 USD oder 5,837 USD pro Monat beträgt.
Was sind 75000 $ nach Steuern in Kalifornien?
$ 55,286 jährlich
Sie werden mit 19,714 $ besteuert, wenn Sie 75,000 $ pro Jahr verdienen und in Kalifornien, USA, leben. Das bedeutet, dass Ihr jährliches Nettogehalt 55,286 USD oder 4,607 USD pro Monat beträgt.
Welches Bundesland hat die höchste Einkommenssteuer?
Die zehn Staaten mit den höchsten Einkommensteuern (oder Gerichtsbarkeiten) sind:
- Kalifornien 13.3%
- 11%
- New Jersey 10.75%
- Oregon 9.9%
- Minnesota 9.85%
- District of Columbia 8.95%
- New York 8.82%
- Vermont 8.75%
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Bibliographie
