Spenden an eine 501(c)(7)-Wohltätigkeitsorganisation sind für den Spender steuerlich absetzbar, und die Wohltätigkeitsorganisation selbst kann vom IRS bestimmte Steuervergünstigungen erhalten. Obwohl es für einen 501(c)(3) nicht üblich ist, nicht steuerpflichtige Spenden oder Zuschüsse zu erhalten, versteht nicht jeder den Unterschied zwischen ihnen. Hier erklären wir, was der Unterschied zwischen ihnen ist, 501 C 7-Organisationen, Anforderungen, ob 501c7 von der Umsatzsteuer befreit sind und wie jeder Typ Ihrer Sache auf unterschiedliche Weise zugute kommt!
Was ist eine 501 C 7-Organisation?
Eine 501(c)(7)-Organisation ist eine Organisation, die steuerlich absetzbare Spenden annehmen kann, aber sie muss ausschließlich zur Förderung des sozialen Wohlergehens gegründet werden.
Die eine Organisationsform unterliegt Vorschriften über ihre Struktur und Arbeitsweise, die andere nicht. Beispielsweise muss eine 501(c)(4)-Organisation 90 % ihrer Zeit für wohltätige Aktivitäten aufwenden. Wenn Ihre gemeinnützige Organisation diese Anforderung jedoch nicht erfüllt, gibt es möglicherweise andere Probleme mit Ihrer Bewerbung oder Ihrem Papierkram, die Sie mit uns besprechen müssen, bevor Sie etwas einreichen!
Was ist der Unterschied zwischen 501c3 und 501c7?
Wenn Sie sich nicht sicher sind, was der Unterschied zwischen 501c3 und 501c7 ist, hier ein paar kurze Fakten:
501c3-Organisationen sind gemeinnützige Organisationen. Sie können nicht gewinnorientiert sein, aber sie können bei ihren Aktivitäten ein Gewinnmotiv haben.
Social Clubs müssen nicht steuerbefreit sein, da sie nicht als öffentliche Wohltätigkeitsorganisationen gemäß Abschnitt 509(a)(2) des Internal Revenue Code (IRC) gelten. Social Clubs, die bestimmte Anforderungen erfüllen, können sich jedoch weiterhin für eine Steuerbefreiung gemäß Abschnitt 509(a)(1) qualifizieren.
501 C 7 Organisationen
501 C 7 ist eine gemeinnützige Einrichtung, die speziell darauf ausgelegt ist, Ihrem Unternehmen die Möglichkeit zu geben, bestimmte Ausgaben abzuziehen. Wenn Sie es für wohltätige Aktivitäten wie Fundraising verwenden möchten, müssen Sie jedes Jahr das IRS-Formular 1023 einreichen.
Die Bundesregierung besteuert die Einkünfte von 501 C 7-Organisationen nicht, da sie nicht gewinnorientiert sind. Wenn Sie jedoch Zuschüsse oder Spenden von externen Quellen (z. B. Stiftungen) erhalten, gelten diese Spenden für die meisten Personen, die sie erhalten, als steuerpflichtiges Einkommen – obwohl sie nach den 501c7-Regeln technisch steuerbefreit sind!
Sind 501 C 7 Spenden abzugsfähig?
Im Allgemeinen können Sie Spenden von 501c7-Organisationen abziehen. Dies liegt daran, dass sie in den Augen des IRS nicht steuerfrei sind.
Wenn Sie jedoch an eine gemeinnützige Organisation gemäß 501(c3) spenden (z. B. ein Gemeindezentrum), ist Ihre Spende möglicherweise nicht steuerlich absetzbar. Der Grund dafür ist, dass es Einschränkungen gibt, welche Art von Geschäftseinheit eine gemeinnützige Wohltätigkeitsorganisation sein kann – und oft werden diese Einheiten eher als Kapitalgesellschaften als als Einzelunternehmen oder Personengesellschaften klassifiziert. Mit anderen Worten, wenn ich meine Wäscheleine Ihrer gemeinnützigen Kirche spende und sie am Ende von Freiwilligen für Kinderprogramme verwendet wird, dann ja – ich bekomme mein ganzes Geld von Uncle Sam zurück, wenn ich nächstes Jahr meine Steuern einreiche! Aber wenn wir stattdessen versucht hätten, unsere alte Wäscheleine als neue Ware in Walmarts in ganz Amerika zu verkaufen … na ja …
501 C 7 Anwendung
Der 501c7-Antrag ist ein einfaches Formular, das Sie beim IRS einreichen können, um festzustellen, ob Ihr Unternehmen für eine Steuerbefreiung in Frage kommt. Der Prozess ist einfach, also machen Sie sich keine Sorgen, dass Sie sich dabei verirren!
Der erste Schritt besteht darin, Ihren 501c7-Antrag auszufüllen. Sobald Sie es ausgefüllt haben, drucken Sie Kopien für sich selbst aus und senden Sie sie zusammen mit allen Belegen, die gemäß ihren Vorschriften erforderlich sind, wie z. B. Quittungen und Rechnungen von Anbietern oder Kunden (falls zutreffend).
Was ist der Unterschied zwischen 501c4 und 501c7?
501c4 und 501c7 sind zwei Arten von gemeinnützigen Organisationen, die sich an politischen Aktivitäten beteiligen können.
Ein 501c4 ist eine Organisation, die sich an politischen Aktivitäten beteiligen darf, aber sie muss nachweisen können, dass ihr „primärer“ Zweck kein politischer Zweck ist. Die Anforderungen variieren je nach Art der Organisation, für die Sie sich bewerben: Wenn Sie Anzeigen schalten oder Spenden tätigen möchten, ohne offenzulegen, wer dafür bezahlt – was nach Bundesrecht illegal wäre – dann sollte Ihre Bewerbung Formulierungen wie „nicht für oder eintreten“ enthalten gegen Kandidaten“. Wenn Ihr Ziel einfach darin besteht, Menschen über Themen wie Waffenkontrolle oder Einwanderungsreform aufzuklären, trifft dies möglicherweise nicht zu.
A 501c7 muss von der Bundeseinkommensteuer befreit werden, indem jedes Jahr das Formular 1023 beim IRS eingereicht wird. Im Gegensatz zu anderen Arten von gemeinnützigen Organisationen (einschließlich Kirchen) haben diese Gruppen jedoch keine Beschränkungen, wie viel Geld sie für Kampagnen oder Lobbyarbeit für Kongressmitglieder ausgeben, wenn dies sie nicht direkt Geld kosten würde (z. B. das Spenden kostenloser Mahlzeiten).
501(C)(7) Anforderungen
501(C)(7) ist ein Abschnitt des Internal Revenue Code (IRC), der es Ihnen ermöglicht, eine steuerbefreite Gemeinschaftsentwicklungsgesellschaft zu gründen. Die 501(c)(7)-Organisation ist auch als gemeinnützige Organisation für soziale Wohlfahrt bekannt.
501(c)(7) Anforderungen:
- Um sich als 501(c)(7) zu qualifizieren, muss eine Organisation alle diese Anforderungen erfüllen:
- Sie darf ausschließlich für ausgenommene Zwecke organisiert und betrieben werden
- Es kann kein privates Eigentum oder keine Kontrolle darüber geben.
- Es darf sich nicht um einen gewinnorientierten Verein, ein Unternehmen, einen Trust oder eine andere juristische Person (einschließlich Einkünfte aus Dividenden und Zinsen) handeln. Da dies der Fall ist, wird es privaten Investoren unmöglich sein, die Kontrolle über das Unternehmen zu erlangen. Es kann jedoch gemeinnützige Investoren geben, die sich das Eigentum teilen.
- Es darf zu keinem Zeitpunkt des Jahres mehr als 25 Personen haben, die keine leitenden Angestellten oder Direktoren sind. Zu diesen Personen gehören Gründer und Treuhänder der Organisation; Sie schließen jedoch nicht diejenigen ein, die nur dann im Board of Directors tätig sind, wenn sie Angestellte oder Mitglieder der unmittelbaren Familie des Board of Directors sind.
Was ist der Vorteil eines 501c7?
Ein 501c7 ist eine gemeinnützige Organisation, die es Ihnen ermöglicht, Spenden für ein bestimmtes Projekt oder einen bestimmten Zweck zu sammeln. Dies könnte durch etwas so Einfaches wie einen Stipendienfonds oder so komplex wie ein Online-Gesundheitserziehungsprogramm erfolgen.
501(c)(7)s sind nicht nur hinsichtlich ihres Zwecks völlig flexibel, sondern bieten auch eine vorteilhafte steuerliche Behandlung. Es gibt keine Begrenzung, wie viel Geld Sie sammeln können, solange sich die Gruppe nicht in der Politik engagiert (was eine Einreichung nach Abschnitt 527 erfordern würde) und ihre Ausgaben so niedrig hält, dass sie erst Geld verdient, nachdem sie ihre Kosten bezahlt hat.
Sind 501c7 von der Umsatzsteuer befreit?
Sie fragen sich vielleicht, ob 501c7-Organisationen von der Umsatzsteuer befreit sind. Die Antwort ist ja, sie sind befreit. Es gibt jedoch einige andere Arten von Organisationen, die ebenfalls von der Umsatzsteuer befreit sein können.
- Kirchen
- Bildungseinrichtungen (einschließlich Vorschulen und Universitäten).
- Religiöse Organisationen (wie Kirchen und Tempel).
Wenn Sie ein Unternehmen betreiben, das Waren oder Dienstleistungen verkauft und vom Staat eine Steuerbefreiung erhalten hat, müssen diese Unternehmen keine Steuern auf ihr Einkommen zahlen, da sie als unabhängig von kommerziellen Unternehmen wie Wal-Mart gelten.
Gilt ein 501c7 als gemeinnützig?
A 501c7 ist eine gemeinnützige Organisation. Mit diesem Status ist die Wohltätigkeitsorganisation von der Zahlung der Einkommensteuer befreit und kann steuerlich absetzbare Zuwendungen der Öffentlichkeit annehmen. Ein 501c7 muss jedoch weiterhin die Regeln seines Staates sowie die des Internal Revenue Service (IRS) befolgen.
Ein 501c7 kann auch als „gemeinnützig“ oder „öffentliche Wohltätigkeitsorganisation“ bezeichnet werden.
501c7 Fundraising
Non-Profit-Fundraising ist der Prozess, Geld für eine gemeinnützige Organisation zu sammeln. Der Abschnitt 501(c)(3) des Internal Revenue Code erlaubt es Einzelpersonen und Unternehmen, an Ihre gemeinnützige Organisation zu spenden, ohne Steuern auf ihren Beitrag zu zahlen. Wenn Sie jedoch möchten, dass Ihre Spenden steuerlich absetzbar sind, müssen Sie bestimmte vom IRS festgelegte Anforderungen erfüllen. Wenn Sie dies nicht tun, sind sie nicht steuerlich absetzbar. Zu diesen Anforderungen gehören:
- Ihre Organisation muss seit mindestens fünf Jahren tätig sein.
- Sie müssen einen Zweck oder ein Leitbild haben.
Ihre Organisation darf keine Aktivitäten durchführen, die ihren Status als steuerbefreite Körperschaft gefährden würden (z. B. politische Kampagnen); und eine öffentlich zugängliche Liste aller Spender muss von Ihrer Organisation für jedes Jahr geführt werden, in dem Beiträge von ihnen während dieses Zeitraums angenommen wurden (diese Liste kann dann von Banken verwendet werden, wenn sie Kredite gegen Vermögenswerte dieser Spender vergeben).
Zusammenfassung
Die 501c7-Bezeichnung ist eine großartige Möglichkeit, Ihr Unternehmen vor Haftung zu schützen, hat jedoch einige Anforderungen. Sie müssen eine schriftliche Satzung haben und müssen jedes Jahr eine jährliche Prüfung der Konten haben. Dies kann durch einen unabhängigen Wirtschaftsprüfer oder sogar einen Mitarbeiter erfolgen, der nicht mit der Organisation selbst verbunden ist. Das erleichtert es denjenigen, die in diese Projekte einsteigen möchten, ohne dass später Probleme auftreten, wenn sie sich genauer als gewöhnlich mit ihren Finanzen befassen.
Dieser Beitrag beantwortete die Frage „sind 501c7 von der Umsatzsteuer befreit“, 501 C 7 Organisationen und viele mehr. Wenn Sie Fragen haben, hinterlassen Sie bitte unten einen Kommentar.
501 C 7 Häufig gestellte Fragen
Wie lange dauert die 501c3-Zulassung?
Innerhalb von 2-4 Wochen.
Müssen Social Clubs beim IRS einen Antrag stellen?
Social Clubs sind im Allgemeinen verpflichtet, jährliche Erklärungen ihrer Einnahmen und Ausgaben beim Internal Revenue Service einzureichen.
Sind die Nummern Ein und 501C3 gleich?
Nein. Ihre EIN ist die einzige Nummer, die von der Bundesregierung an Ihr Unternehmen vergeben wird.
Bibliographie
- Wie man eine gemeinnützige Organisation gründet: 7+ umsetzbare Tipps im Jahr 2022
- SEO-Software: Die 10 besten kostenlosen und kostenpflichtigen SEO-Tools im Jahr 2022
- GA EINKOMMENSTEUER: Definition, Form, Sätze und Klammern
- FORM 1120: Bedeutung und Ablage
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