Ein 1099-Mitarbeiter ist eigentlich kein kaufmännischer Angestellter. Das klingt widersprüchlich, oder? Entspannen! Der Begriff „Mitarbeiter“ wird oft verwendet, um jemanden zu beschreiben, der dafür bezahlt wird, eine Arbeit zu erledigen. Allerdings ist nicht jeder, der nach erbrachter Leistung eine Vergütung erhält, ein Arbeitnehmer. Einige sind unabhängige Auftragnehmer, Berater oder sogar Freiberufler. Jeder Arbeitgeber ist verpflichtet, den an jeden Nichtangestellten gezahlten Betrag mit dem 1099-NEC-Formular an das IRS zu melden, und so entstand der Begriff „1099-Angestellter“. Jeder selbstständige Unternehmer oder Freiberufler muss in einem Steuerjahr eine Steuererklärung mit dem Formular 1099 abgeben. Ein Arbeitgeber meldet auch die Zahlungen seiner Mitarbeiter mit dem W-2-Formular. W-2 vs. 1099-Angestelltenformulare weisen deutliche Unterschiede auf, und wir werden dies sowie die Vorteile unterstreichen, die unabhängige Auftragnehmer genießen.
Was ist 1099 Mitarbeiter?
Ein 1099-Mitarbeiter ist jeder, der Dienstleistungen für ein Unternehmen erbringt, aber kein Mitarbeiter dieses Unternehmens ist, sondern unter Vertrag steht, um seine Dienstleistungen zu erbringen. Auch wenn 1099 Mitarbeiter seltsam klingen mögen, ist es doch etwas, womit Sie vertraut sind. Ich meine, Sie hören oft von Freiberuflern oder unabhängigen Auftragnehmern, nicht wahr?
Ein 1099-Mitarbeiter erhält keine Leistungen oder Steuerabzüge von einem Arbeitgeber. Er erhält nur ihre Grundvergütung für ihre Dienste und nicht mehr. Sie sind keine Arbeiter, daher tragen sie verschiedene Namen: Auftragnehmer, Freiberufler, Selbständige und Geschäftsinhaber. Abhängig von ihrem Weg in die Selbständigkeit können sie sich selbstständig machen.
Funktionen von 1099 Mitarbeiter
Das Folgende sind die Merkmale von 1099 Mitarbeitern;
- Es gibt weniger Garantien für unabhängige Auftragnehmer des DOL in Bezug auf Diskriminierung, Mindestlohn und maximale Arbeitszeit.
- Sie haben nicht die Privilegien normaler Angestellter, wie ein Büro, bezahlte Freizeit, Überstundenvergütung oder Arbeitsvergütung, aber sie können wählen, wann und wo sie ihre Zeit investieren.
- Die Kunden von 1099 Arbeitern haben fast wenig Einfluss darauf, wie die Arbeiter ihre Pflichten erfüllen.
- Es gibt weniger Garantien für unabhängige Auftragnehmer des DOL in Bezug auf Diskriminierung, Mindestlohn und maximale Arbeitszeit
Wenn sie nur Vertragsarbeiter sind, warum nennen sie sie 1099-Mitarbeiter?
Der Begriff 1099-Mitarbeiter stammt aus dem 1099-NEC- oder 1099-MISC-Formular, das Unternehmen verwenden, um Zahlungen an Auftragnehmer zu melden.
Was sind die Unterschiede zwischen Formular 1099-MISC und 1099-NEC?
Sowohl 1099-MISC als auch 1099-NEC sind Formulare, mit denen die Vergütung von Nichtmitarbeitern sowohl dem Empfänger als auch dem IRS gemeldet wird.
Das 1099-MISC meldet verschiedene Arten von sonstigen Einkünften, wie z. B. Mieteinnahmen, Anwaltsgebühren sowie Preise und Auszeichnungen. Der 1099-NEC wurde 2020 eingeführt und ist speziell für die Meldung der Vergütung von Nichtmitarbeitern für Dienstleistungen an Unternehmen, mit denen sie zusammengearbeitet haben, bestimmt und ersetzte in diesem Zusammenhang das Formular 1099-MISC.
Was sind Beispiele für 1099 Mitarbeiter?
Wenn es um 1099 Mitarbeiter geht, ist das einzigartig in jeder Branche. Dies bedeutet einfach, dass sie gemäß den Anforderungen eines Unternehmens existieren. Wie auch immer, die folgenden sind einige der häufigsten 1099-Mitarbeiter, die Sie oft sehen;
#1. Berater
Fachkundige Berater, wie beispielsweise Lobbying-Berater, werden gegen saftige Gebühren eingestellt, um strategische Anleitungen zu geben.
#2. Freiberufler
Ein Freelancer ist ein 1099 Angestellter, der befristet angestellt wird. Die Hauptaufgabe eines Freiberuflers besteht darin, die Bedürfnisse eines Unternehmens mit seinen Fähigkeiten zu erfüllen. Sie übernehmen gleichzeitig vielfältige Jobs, weil ihre Kunden sie individuell kontaktieren. Manchmal erhalten sie ihre Zahlung am Ende des Projekts oder nach der Vereinbarung, die sie mit ihren Kunden getroffen haben. Sie finden sie in verschiedenen Bereichen wie Marketing, Finanzen, Design, technische Entwicklung und so weiter.
#3. Ausgelagerte Arbeiter
Outsourcing ist in gewisser Weise mit Freiberuflichkeit verwandt. Es ist jedoch das Geschäft, einen Dritten dazu zu bringen, vorübergehend für sie zu arbeiten. Ausgelagerte Arbeitnehmer werden manchmal als Zeitarbeitskräfte oder Zeitarbeitskräfte betrachtet.
#4. Gig-Worker
Ein Gig Worker ist ein 1099-Mitarbeiter, der unabhängig als Auftragnehmer arbeitet. Sie übernehmen in der Regel Kurzzeiteinsätze über eine mobile App oder einen virtuellen Arbeitsmarkt.
Gibt es Regeln für den Einstellungsprozess von 1099 Mitarbeitern?
Arbeitgeber müssen die 1099-Mitarbeiterregeln kennen, bevor sie eine Vereinbarung mit einem 1099-Mitarbeiter treffen. Das Folgende sind einige Überlegungen für Arbeitgeber mit 1099 Arbeitnehmern;
#1. 1099 Mitarbeiter müssen ihre eigenen Aufgaben erledigen
Das bedeutet einfach, dass jeder, der als 1099-Mitarbeiter bezahlt wird, seine eigenen Werkzeuge bereitstellen und von seinem eigenen Büro aus arbeiten muss. Es steht ihnen auch frei, zu einer Zeit zu arbeiten, die für sie günstig ist.
#2. 1099 Mitarbeiter richtig klassifizieren
Arbeitnehmer, die als 1099 bezahlt werden, müssen genau klassifiziert werden. Es gibt rechtliche Kriterien, die erfüllt sein müssen, bevor ein Arbeitnehmer als 1099-Angestellter eingestuft wird. Apropos gesetzliche Anforderungen, jeder Staat hat diesbezüglich spezifische Regeln, also finden Sie am besten heraus, was für Sie in Abhängigkeit von Ihrem Standort in den Vereinigten Staaten funktioniert.
#3. Schriftliche Zustimmung
Arbeitgeber müssen mit einem 1099-Mitarbeiter eine Vereinbarung treffen, auch wenn sie keine W-2-Mitarbeiter sind. Die Vertragsvereinbarung beinhaltet die Verantwortlichkeiten und Bedingungen der beteiligten Parteien.
#4. Arbeitgeber benötigen für ihre unabhängigen Auftragnehmer ein IRS W-9-Formular.
Nur für den Fall, dass Sie sich fragen, warum Arbeitgeber das IRS W-9-Formular benötigen, liegt es daran, dass sie ihren 1099-Mitarbeitern sowie dem Internal Revenue Service 1099-NEC- oder 1099-MISC-Formulare zur Verfügung stellen müssen. Das Formular wird also verwendet, um die Angaben zu unabhängigen Unternehmern in Bezug auf die Einkommensteuer zu überprüfen.
#5. 1099 Mitarbeiter zahlen ihre eigenen Steuern
Arbeitgeber müssen nur den an 1099-Mitarbeiter gezahlten Betrag mit dem 1099-NC-Formular melden, sonst nichts. Sie dürfen den Gehaltsscheck eines Vertragsarbeiters zu keinem Zeitpunkt einbehalten. Dies liegt daran, dass diese Leute in erster Linie direkt für ihre Einkommenssteuern verantwortlich sind.
#6. 1099 Mitarbeiter haben eine eigene Versicherung
Von Arbeitnehmern, die über das 1099-System bezahlt werden, wird erwartet, dass sie über eine eigene Unternehmensversicherung verfügen, z. B. eine Haftpflichtversicherung. Arbeitnehmer, die als 1099 eingestuft sind, haben keinen Anspruch auf Krankenversicherungsleistungen durch ihr Unternehmen. Außerdem übernimmt das Unternehmen nicht die Haftung eines 1099-Mitarbeiters.
#7. Kein 1099-Mitarbeiter hat Anspruch auf Arbeitslosengeld
Personen, die auf 1099-Basis bezahlt werden, erhalten nicht denselben Schutz und dieselben Leistungen wie diejenigen, die im Rahmen einer konventionelleren Vereinbarung beschäftigt sind. Dies ist sowohl ein Merkmal als auch eine Regel. Nun, Sie können sich bereits vorstellen, was das bedeutet, und Sie haben Recht. Das heißt, es gibt keine Überstundenvergütung, nicht einmal der Mindestlohn gilt für sie.
#8. 1099 Muss vollständige Zahlung erhalten
Unabhängige Auftragnehmer schnell und einfach zu bezahlen, ist für viele Unternehmen ein wichtiges Bedürfnis. Daher verwenden sie häufig eine 1099-Gehaltsabrechnungsplattform. Da der Vertragsarbeiter sein Einkommen dem IRS melden soll, müssen Arbeitgeber jedoch die Verwendung von Peer-to-Peer-Zahlungsmitteln vermeiden. Damit soll vor allem Steuerhinterziehung verhindert werden.
#9. Vertrag kann jederzeit gekündigt werden
Dies gilt, wenn beide Parteien miteinander zufrieden sind. Sobald eine Einigung erzielt wird, kann der Vertrag gekündigt werden.
Gibt es Vorteile bei der Einstellung eines 1099-Mitarbeiters?
Natürlich gibt es mehrere Vorteile, die mit der Auslagerung von Mitarbeitern innerhalb eines Unternehmens einhergehen. Im Folgenden sind einige der Vorteile der Einstellung eines 1099-Mitarbeiters aufgeführt.
#1. Kein Onboarding-Training
Sie müssen nicht für das Onboarding-Training für 1099 Mitarbeiter bezahlen, da Sie bereits Geld in ihre eigene Ausbildung und ihr Wachstum gesteckt haben. Sie liefern nicht ihre Werkzeuge und Ausrüstung
#2. Es ist kostengünstig
Wenn Sie einen Auftragnehmer beauftragen, müssen Sie sich keine Gedanken über die Übernahme seiner Krankenversicherung oder der Kosten für die Werkzeuglizenzierung machen, was Ihre Gesamtarbeitgeberkosten senkt. Weder der Auftragnehmer noch Sie selbst müssen Hilfsmittel (Laptops, Monitore etc.)
#. Vertrag ohne Zwang kündigen
Auftragnehmer können bequem für einmalige Aufträge oder plötzliche Arbeitsspitzen eingestellt und dann entlassen werden, wenn ihre Dienste nicht mehr benötigt werden.
Können Sie erklären, warum es vorzuziehen ist, als 1099-Auftragnehmer zu arbeiten?
Es gibt Vorteile, als 1099-Mitarbeiter zu arbeiten, und die folgenden sind einige davon;
- Die Chancen, mehr zu verdienen.
- Sie haben einen großen Spielraum bei der Entscheidung, wann und wie lange sie arbeiten.
- Aufgrund dieser Anpassungsfähigkeit haben sie mehr Einfluss auf ihre Work-Life-Balance.
- Die Freiheit, Ihre idealen Arbeitsbedingungen zu wählen.
Zahlen 1099 Mitarbeiter Steuern?
Grundsätzlich zahlt jeder, der in den USA Einkünfte erwirtschaftet, Steuern. Also ja, ein 1099-Mitarbeiter zahlt auch Steuern. Unabhängige Auftragnehmer oder Freiberufler in den Vereinigten Staaten müssen ihre eigenen Steuererklärungen bearbeiten. Sie zahlen tatsächlich Selbstständigensteuer und diese deckt ihre Sozialversicherung und andere Steuern ab.
Wie klassifizieren Sie einen Arbeiter als 1099-Mitarbeiter?
Der Internal Revenue Service bietet einen Test an, der die drei wichtigsten Überlegungen für die Entscheidung zur Einstufung eines Arbeitnehmers angibt.
#1. Geschäftsbeziehung
Im Rahmen der Geschäftsbeziehung versucht der IRS, die Art der Beziehung zwischen dem Arbeitnehmer und dem Arbeitnehmer zu kennen. Gibt es eine offizielle Vereinbarung zwischen dem Unternehmen und dem Arbeitnehmer? Wie lange arbeiten sie für Sie? Erhalten Arbeitnehmer Versicherungs- und andere Zahlungsleistungen? Die Antwort auf die obige Frage hilft bei der Einstufung eines Arbeitnehmers.
#2. Arbeitsweisen/ Verhaltensfaktor)
Unter Verhaltensfaktoren versucht der IRS zu wissen, ob das Unternehmen die Aufgaben und Methoden des Arbeitnehmers diktiert oder nicht. Liegt das Interesse des Unternehmens am Ergebnis und nicht daran, wie die Arbeit erledigt wird, dann wird es unter 1099 Mitarbeiter eingeordnet. Sie arbeiten wahrscheinlich mit einem unabhängigen Auftragnehmer zusammen, wenn die von Ihnen eingestellte Person selbst entscheidet, wie, wann und wo die Arbeit abgeschlossen werden soll.
#3. Grad der Kontrolle / Finanzfaktor
Hier sucht das IRS Antworten auf die folgenden Fragen; Haben Sie das letzte Wort darüber, wann sie einen freien Tag nehmen können, wie viel sie bezahlt werden und ob ihnen Geschäftskosten erstattet werden oder nicht? Wer entscheidet über Ausrüstung und Werkzeuge? Laut dem IRS ist es kein 1099-Mitarbeiter mehr, wenn der Arbeitgeber das oben Gesagte entscheidet.
Benötigen Sie Papierkram, um einen 1099-Mitarbeiter einzustellen?
Denken Sie natürlich an die Regeln, es ist wichtig, eine verbindliche Vereinbarung zu haben. Sie müssen Ihren Vertrag mit einer Vereinbarung in Gang bringen, auch wenn es sich nicht um eine Vollbesetzung handelt.
Welche Unterlagen benötigen Sie, um einen 1099-Mitarbeiter einzustellen?
Das Folgende sind die wichtigsten Unterlagen, die Sie benötigen, um einen 1099-Mitarbeiter einzustellen;
#1. Schriftliche Zustimmung
Eine schriftliche Vereinbarung mit allen Bedingungen, Zahlungen und Vertragsstrafen muss getroffen werden. Ein Vertrag schützt die Interessen aller. Alle Geschäftsbeziehungen zwischen einem unabhängigen Auftragnehmer und seinem Kunden müssen schriftlich fixiert werden.
Im Allgemeinen erleichtert es eine schriftliche Aufzeichnung der Vertragsbedingungen, die Zusammenarbeit zu verwalten und gegebenenfalls zu beenden.
#2. Steuerformulare
Unabhängige Auftragnehmer, die möchten, dass ihre Kunden sie korrekt bezahlen, müssen relevante Unternehmensinformationen in ein Steuerformular aufnehmen.
Formular 1099 Mitarbeiter
Das 1099-Angestelltenformular ist eine Aufzeichnung, die den Betrag dokumentiert, den ein Arbeitgeber einem Nichtangestellten für seine Dienste gezahlt hat. Der Zahler füllt das Formular aus und sendet es an den IRS und den unabhängigen Auftragnehmer. Es ist wichtig zu beachten, dass es zahlreiche Variationen des 1099-Formulars gibt. Ich denke ungefähr 20 zum Zeitpunkt dieses Schreibens. Normalerweise ist der letzte Tag, an dem die Formulare 1099 per Post an die Empfänger versendet werden, der 31. Januar.
Wer verwendet Formular 1099 Mitarbeiter?
Arbeitgeber verwenden das Formular 1099-MISC, Verschiedene Informationen, oder das Formular 1099-NEC, Nonmployee Compensation, um die Zahlung an jeden nicht angestellten Arbeitnehmer zu melden.
Was machen Arbeitgeber mit dem 1099-Angestelltenformular?
Gemäß der IRS-Richtlinie verwenden Arbeitgeber das Formular 1099 für Mitarbeiter, um Folgendes zu tun:
- Alle Zahlungen von 600 USD oder mehr zu melden, die an andere Personen als Angestellte im Rahmen einer Handels- oder Geschäftstätigkeit gezahlt wurden
- Um jede Zahlung von 10 $ oder mehr zu melden, die während eines Trade-in-Bruttolizenzgebühren oder einer Zahlung von 600 $ gemacht wurde, die in einem Trade gemacht wurde.
- Die Person, die die Zahlung erhält
W-2 gegen 1099 Mitarbeiter
Sie werden höchstwahrscheinlich ein W-2- und 1099-Angestelltenformular bei einem Arbeitgeber sehen als bei der anderen Person, die es verwendet, um ihre Einkommenssteuer für ein Steuerjahr zu melden. Bevor wir direkt in das W2 vs. 1099-Mitarbeiterformular eintauchen, wollen wir uns ansehen, was dies jeweils ist.
Was ist ein W-2-Mitarbeiter?
Ein W-2-Arbeitnehmer ist jemand, der regelmäßig ein Gehalt oder eine Stundenzahlung von einem Unternehmen erhält und daher direkt über das Gehaltsabrechnungssystem des Unternehmens bezahlt wird. Die Einstellungskosten sind aufgrund der folgenden Faktoren tendenziell höher: W-2-Mitarbeiter haben möglicherweise Anspruch auf Leistungen und Schulungsprogramme, und das Unternehmen ist für die Abwicklung von Steuereinbehalten und die Zahlung staatlich vorgeschriebener Versicherungen verantwortlich. Unternehmen erhalten zusätzliche Flexibilität in Bezug darauf, wann, wo und wie Mitarbeiter ihre Arbeit erledigen. Und diese Mitarbeiter müssen sich strikt an die Richtlinien und Vorschriften des Unternehmens halten. Darüber hinaus kann ein W-2-Mitarbeiter als Teilzeit- oder Vollzeitmitarbeiter arbeiten.
Was ist der Unterschied zwischen einem 1099-Mitarbeiter und einem W-2?
Dieses Konzept mag etwas widersprüchlich erscheinen, aber es ist wirklich einfach, wenn Sie es verstehen. Die Mitarbeiter eines Unternehmens werden als W-2-Mitarbeiter bezeichnet, während ein Vertrags- oder ausgelagerter Mitarbeiter als 1099-Mitarbeiter bezeichnet wird. Die Hauptähnlichkeit zwischen diesen beiden besteht darin, dass das Unternehmen sie bezahlt und daher ihr Einkommen melden muss. Ein Arbeitgeber meldet jedoch das Personaleinkommen mit dem W-2-Formular und ein 199-Mitarbeiter mit dem Formular 1099. Abgesehen von diesen gibt es weitere bemerkenswerte Unterschiede, und dazu gehören die folgenden:
#1. W-2 VS 1099 Mitarbeiter: Training und Onboarding
Das erste, worauf wir im W-2 vs. 1099-Mitarbeiterformular hinweisen, ist die Schulung und Einarbeitung des Unternehmens. Im Allgemeinen durchläuft ein Mitarbeiter oder ein W-2-Mitarbeiter ein „Onboarding“-Verfahren und eine Schulung, wenn er einem Unternehmen beitritt. Allerdings erhält ein unabhängiger Arbeitnehmer die Stelle, weil der Arbeitgeber glaubt, dass er bereits über die erforderlichen Fähigkeiten und Erfahrungen verfügt.
#2. W-2 VS 1099 Mitarbeiter: Werkzeuge und Ausrüstung
Unternehmen stellen ihren Mitarbeitern bestimmte Werkzeuge und Geräte zur Verfügung, um ihnen die Arbeit zu erleichtern, aber der unabhängige Auftragnehmer stellt seine Arbeitsgeräte zur Verfügung.
#3. W-2 Vs 1099 Mitarbeiter: Arbeitsplan
Wenn man über das W-2- vs. 1099-Angestelltenformular spricht, ist einer der bemerkenswerten Unterschiede der Arbeitszeitplan. Ein 1099-Angestelltenformular bestimmt seine Arbeitszeiten, aber ein W-2-Angestellter muss sich an die Regeln des Arbeitgebers halten. Freiberufler unterliegen nicht den von ihren Auftraggebern festgelegten Betriebszeiten, Arbeitnehmer hingegen schon.
#4. W-2 VS 1099 Arbeitnehmer: Arbeitnehmerleistungen
Eine weitere großartige Sache, die bei der Diskussion des W-2 vs. 1099-Angestelltenformulars zu beachten ist, sind die Vorteile, die jeder Partei zur Verfügung stehen. Ein W-2-Arbeitnehmer erhält bestimmte gesetzlich abgesicherte Leistungen, ein unabhängiger Arbeitnehmer jedoch nicht. Staatliche Gesetze legen fest, welche Arbeitnehmer Anspruch auf Leistungen wie Sozialversicherung, Medicare, Krankenversicherung, Arbeitslosenversicherung und bezahlten Urlaub haben, während diese für den 1099-Mitarbeiter nicht gelten.
Lohnt es sich, ein 1099-Mitarbeiter zu sein?
1099-Mitarbeiter zu sein bringt natürlich diverse Benefits mit sich, die sich durchaus lohnen. Sie haben die Kontrolle über Ihre Arbeitszeit und können Jobs von verschiedenen Menschen bekommen, die Ihr Einkommen erhöhen.
Was sind die Nachteile eines 1099-Mitarbeiters?
Es gibt Nachteile, als 1099-Mitarbeiter zu arbeiten, dazu gehört die volle Verantwortung für die Zahlung aller Ihrer eigenen Medicare- und Sozialversicherungssteuern, Krankenversicherung, Altersvorsorge sowie professioneller Werkzeuge und Ausrüstung.
Wer zahlt Steuern für einen 1099-Mitarbeiter?
Der 10999-Mitarbeiter zahlt seine Steuer selbst. Tatsächlich zieht der Arbeitgeber nichts von seinem Gehaltsscheck ab.
Zahlen 1099 Mitarbeiter mehr Steuern?
Bis zu einem gewissen Grad. Selbstständig zu sein kann mit höheren Steuerzahlungen einhergehen, aber es gibt einen Silberstreif am Horizont in Form von Unternehmensabzügen, die Sie nutzen können.
Wie lange können Sie ein 1099-Mitarbeiter sein?
Das hängt von der Vertragsdauer ab. 1099 Mitarbeiter sind nur ein Vertrag und Sie arbeiten so lange, wie Ihr Vertrag läuft.
Zusammenfassung
1099 Mitarbeiter ist wirklich niemandem fremd, der als unabhängiger Auftragnehmer arbeitet. Denn sie erhalten jährlich verschiedene Formulare dieses Formulars. Es ist jedoch auch wichtig, dass sie verstehen, wie sie die Steuervorteile des Geschäftsinhabers maximieren können, um zu viele Ausgaben zu vermeiden.
1099 Mitarbeiter-FAQs
Kann ich als 1099-Mitarbeiter Mahlzeiten abschreiben?
Abhängig von den Besonderheiten kann ein Freiberufler berechtigt sein, einen Teil seiner Verpflegungskosten als Geschäftsausgaben abzusetzen. Mahlzeiten, bei denen geschäftlich besprochen wird, können in der Regel zu 50 Prozent abgesetzt werden.
Welche Steuern können Freiberufler abziehen?
- Geschäftliche Internet- und Handyrechnung
- Werbe- und Marketingkosten
- Versicherung Reisekosten
- Steuerabzug für selbständige tätigkeit
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- Kosten für Homeoffice
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Bibliographie
