Durch die Verwendung von Geschäftsausgabenkategorien können Sie Ihre Kosten für die interne Buchhaltung und Steuerberichterstattung in Gruppen einteilen. Dies wird Ihnen helfen, Ihre Geschäftskosten zu organisieren, auch wenn wir weitere Ausgabenkategorien für kleine Unternehmen für Steuern, die IRS-Liste und die Tabelle besprechen.
Ausgabenkategorien für kleine Unternehmen
Geschäftsausgabenkategorien sind die Kosten, die Sie für die interne Buchhaltung und Steuererklärung gruppieren können. Dies sind die Geschäftsausgabenkategorien, die kleine Unternehmen berücksichtigen sollten.
#1. Werbung/Marketing
Grundsätzlich sind die Direktmarketing- und Werbekosten in den Kosten enthalten, die Werbetreibenden und Marketingfirmen für die Erstellung von Werbeartikeln gezahlt werden.
#2. Gebühren (Abonnements)
Es gibt fachkundige Unternehmensorganisationen, die Gebühren erheben, um Mitglieder zu werden. Daher können Sie die Kosten für Abonnements von Ihren Steuern abziehen.
#3. Versicherung
Auch Versicherungen für Ihr Unternehmen wie Haftpflicht-, Kranken- und Immobilienversicherungen können Sie senken. Kfz-Versicherungsprämien für ein Privatauto sind schwieriger zu verstehen. Um den genauen Kostenansatz zu nutzen und eine pauschale Kilometerpauschale zu reduzieren, müssen Sie daher herausfinden, wie viel es kostet, das Auto für die gesamte geschäftliche Nutzung zu betreiben.
#4. Gebühren für Bankdienstleistungen:
Grundsätzlich sind Zinsabzüge für Geschäftshypotheken, Rahmenkredite und Firmenkreditkarten steuerlich absetzbar. Dabei werden auch Gebühren der Bank wie Kontoführungsgebühren und Kontokorrentkredite berücksichtigt.
# 5. Weiterbildung
Schulungs- und Entwicklungskosten für Mitarbeiter, einschließlich Seminar- und Schulungsgebühren, sowie verschiedene Ausgaben für Reisen und Mahlzeiten sollten im Auge behalten werden.
#6. Zinszahlungen fallen an
Alle Kreditlinien werden pünktlich abbezahlt. Inzwischen fallen Kleinunternehmenskredite und geschäftliche Kreditkartenrechnungen in diese Kategorie.
#7.Reisekosten
Ausgaben in dieser Kategorie sind häufig geprüft von Unternehmen. Überprüfen Sie daher die Ausgaben Ihres Unternehmens für alle Geschäftsreisen, die Sie außerhalb Ihrer Stadt oder Ihres Wohnorts führen.
#8. Angestelltenbonus
Sie können die Kosten einiger Leistungen abziehen; wie Versicherungen für Menschen mit Behinderungen, Lebensversicherungen, Unterstützung bei der Kinderbetreuung, Krankenversicherung und unterstützende Dienste. Denken Sie jedoch daran, dass dies ein wichtiger Bereich ist, in dem Unternehmen zusammen mit den Versicherungsplänen ihrer Mitarbeiter tendenziell zu viel ausgeben.
#9. Die Kosten für Büromaterialien und -geräte
Hygieneartikel, Glühbirnen, Notizen, Möbel und sogar Erfrischungen für Arbeitnehmer können als Verbrauchsgüter abgesetzt werden. Ihre Geschäftsausgaben umfassen auch alles von Website-Hosting, Kauf von Tools, Gehaltsabrechnung und Steuern.
#10. Dienstprogramme
Strom, Internet, Kanalisation und Müllabfuhr sind bei Geschäftsgebäuden komplett abzugsfähig. Sie können Nebenkosten für eine Wohnung, die als Büro genutzt wird, nach der Fläche Ihrer Wohnung abziehen, die für geschäftliche Zwecke genutzt wird.
#11. Gehälter und andere geldwerte Vorteile
Es ist möglich, die Kosten für die Zahlung von Löhnen, Prämien und anderen Formen der Vergütung von Arbeitnehmern abzuziehen. Beiträge an Familien und Angehörige können sogar in die Entschädigung einbezogen werden, sofern das Geld über die Gehaltsabrechnung und die für Ihr Unternehmen tätige Person gezahlt wurde. Es ist notwendig, den ausgegebenen Preis zu berücksichtigen.
#12. Erschwinglichkeit der medizinischen Versorgung.
Darin sind die Gesundheitskosten für Ihre Mitarbeiter enthalten. Selbständige Versicherungskosten sind eine weitere Möglichkeit.
#13. Darlehenszinsen
Ein Geschäftsinhaber, der ein Gebäude kauft oder Geld leiht, um sein Haus zu bauen oder zu verbessern, kann berechtigt sein, die für dieses Darlehen gezahlten Zinsen abzuziehen.
#14. Kosten für Fachwissen und die Erbringung von Unternehmensdienstleistungen
Ausgaben, die Sie für Ihren Anwalt, Wirtschaftsprüfer und Berater für die Beratung in Geschäftsangelegenheiten, Steuern und staatlichen Gesetzen getätigt haben. Auch andere rechtliche oder finanzielle Belange können als betriebliche Dienstleistungen abzugsfähig sein. Zahlungen an Organisationen, die routinemäßige und typische geschäftsbezogene Dienstleistungen erbringen, wie z. B. sanitäre und administrative Dienstleistungen, unterliegen nicht diesen abzugsfähigen Ausgaben.
#fünfzehn. Aufwendungen für Unterhaltung und Erholung
Das TCJA beseitigt weitgehend die Möglichkeit von Unternehmen, die Kosten für die Beförderung von Kunden oder Verbrauchern zu kulturellen oder sportlichen Veranstaltungen abzuziehen. Das ist eine Enttäuschung für Geschäftsinhaber, die sich auf Veranstaltungen wie Golfturniere und Konzerte verlassen, um die Verbraucherbindung zu fördern. Während diese Kosten in den meisten Fällen steuerlich nicht absetzbar sind, können sie dennoch hervorragende Investitionen in Wohlwollen sein. Es ist jedoch unwahrscheinlich, dass die Regierung Sie bezahlt, also nutzen Sie einige gute Fähigkeiten zur Verwaltung von Geschäftsausgaben und erwägen Sie den Kauf einer Terrasse oder was Sie für richtig halten.
#16. Betriebsversicherung
Versicherungsprämien für Erbschafts- und Unfallversicherungen, Arbeitnehmervergütungen, Arbeitsunfähigkeit und Krankenversicherung sind einige der vielen Arten von Unternehmensversicherungen, die vom Gewinn eines Unternehmens abgezogen werden können. Auch eine auf bestimmte Unternehmen oder Spezialgebiete zugeschnittene Deckung kann abzugsfähig sein.
#17. Krankenversicherung
Der American Taxpayer Relief Act von 2012 ermöglicht selbstständigen Unternehmern, die keine Krankenversicherung für ihre Mitarbeiter abschließen, die Kosten ihrer eigenen Rechnungen zu tragen. Daher variiert die absetzbare Summe jährlich und hängt von Ihrem Familienstand ab.
Arbeitgeber können eine Vielzahl von arbeitnehmerbezogenen Ausgaben absetzen. Viele sind Routineausgaben, einschließlich Gehaltsabrechnungen und Sozialleistungen, obwohl der Kongress während wirtschaftlicher Erschütterungen regelmäßig vorübergehende Abzüge oder Belohnungspunkte vorschreibt.
Arten von Geschäftsausgabenkategorien in Tabellenkalkulationen
Die Tabelle für Geschäftsausgabenkategorien gibt es in verschiedenen Formen und Größen.
Für Ihr Unternehmen benötigen Sie eine Möglichkeit, das Geld, das Sie ausgeben, zu kontrollieren, und a Geschäftsaufwand Kategorien-Tabelle wird Ihnen sehr helfen. Darüber hinaus muss das Erstellen Ihrer persönlichen Tabelle für geschäftliche Ausgabenkategorien oder des Berichtsformats nicht schwierig sein, wenn Sie wissen, wonach Sie suchen:
#1. Format für Grundausgaben
Mit diesem Format können Sie die Zahlungsweise, den Zeitpunkt, die Spesenabrechnung und den Lieferanten dokumentieren. Dieses Format eignet sich am besten für Kleine und mittlere Unternehmen weil es so einfach und nicht kompliziert ist.
#2. Format für Reisekosten
Dieses Format wird hauptsächlich verwendet, um die Kosten für Verpflegung, Transport und Unterkunft sowie die Kilometerleistung des Fahrzeugs zu regeln, das Sie in Ihrem Unternehmen verwenden.
#3. Format für Fahrtkostenabrechnungen für Geschäftsreisen
Arbeitnehmer fahren bei Geschäftsbesuchen häufig mit ihrem eigenen Privatauto. Obwohl es stimmt, dass das Unternehmen Geld sparen würde, wenn es kein Auto mietet, muss der Arbeitnehmer für die Zeit, in der er sein Auto genutzt hat, entschädigt werden. Unternehmen können dieses Format verwenden, um Notizen zu machen, selbst wenn ihre Mitarbeiter ihre privaten Sachen für die Firma verwenden.
#4. Format für Veranstaltungskosten
Man kann dieses Format verwenden, um prognostizierte Kosten mit tatsächlichen Kosten für jeden Teil einer Veranstaltung zu vergleichen. Infolgedessen dient der Bericht sowohl als Finanzbericht als auch als Budget, da er eine Datenebene hinzufügt, um sicherzustellen, dass die Veranstaltung reibungslos abläuft.
#5. Format für Projektausgaben
Dieser Bericht fasst alle Ausgaben zusammen und überwacht sie, die auf ein einzelnes Projekt zurückgeführt werden können. Die Ausgabenkategorien und Ausgaben wurden in der Regel wie zuvor von der Verwaltung so festgelegt, dass sie mit den Budgets übereinstimmen, was zukünftige Abstimmungen erleichtert.
#6. Spesenabrechnungen mit zeitlicher Begrenzung
Spesenabrechnungen werden in der Regel jährlich, vierteljährlich, monatlich oder wöchentlich ausgefüllt. Abhängig von den Buchhaltungsmethoden und der Zahlungsweise Ihres Unternehmens können Sie eines oder mehrere dieser Ausgabenaufstellungsformate verwenden.
Liste der IRS-Liste der Geschäftsausgabenkategorien
Gemäß dem IRS müssen Betriebsausgaben, um für einen Abzug in Frage zu kommen, üblich, wesentlich und direkt mit dem Betrieb des Unternehmens verbunden sein. Der Großteil einer Geschäftsausgabenliste fällt in eine Reihe unterschiedlicher Kategorien. Die Ausgabenkategorien der Unternehmensliste in Anhang C, dem IRS-Formular, das Einzeleigentümer zur Erfassung ihres Einkommens verwenden, umfassen grundlegende Kategorien, von denen einige bereits in diesem Leitfaden besprochen wurden. Das Folgende ist die grundlegende IRS-Liste der Geschäftsausgabenkategorien:
- Erstens Marketing/Werbung
- Zweitens Ausgaben für Autos und Lastwagen
- Drittens Erschöpfung
- Als nächstes § 179 Kostenabzug und Abschreibung
- Dann Versicherung und Zinsen
- Als nächstes Vertragsarbeit, Provisionen und Gebühren
- Außerdem Benefits für Mitarbeiter
- Als nächstes Wartung und Reparaturen
- Dann Lizenzen und Steuern
- Verpflegung
- Dienstleistungen im juristischen und beruflichen Bereich.
- Utilities
- Gewinnbeteiligungs- und Pensionspläne
- Lohn
- Schließlich Geschäftsreisen
Die Aufrechterhaltung solider Geschäftsunterlagen erfordert eine Kategorisierung der Ausgaben. Daher verlangt der IRS, dass eine Geschäftsausgabenliste in einem Konto und Dokumentation mit den entsprechenden Kategorien hinterlegt wird. Damit es entscheiden kann, ob die Abzüge gültig sind oder nicht. Darüber hinaus führt die richtige Kategorisierung der Kosten zu niedrigeren Steuern.
Tipps zur Kategorisierung von Ausgaben für kleine Unternehmen
- Identifizieren Sie die am besten geeigneten Kategorien für Ihr spezielles Unternehmen. Die Auswahl der richtigen Kategorien ist abhängig von Ihrer Branche. Beispielsweise kann eine Grußkarte für Unternehmen unterschiedliche Kategorien für Lieferung und Lagermiete haben. Während Software-as-a-Service (SaaS)-Unternehmen Kategorien für digitale Dienste haben können.
- Bestimmen Sie anhand des Jahresabschlusses, auf welche Ausgabenkategorien Ihr Unternehmen am meisten angewiesen ist und welche Sie erweitern müssen. Sehen Sie sich zunächst die Geschäftsliste der vorangegangenen Kostenkategorie an.
- Überprüfen Sie immer Ihre Finanzkonten und gleichen Sie sie ab. Ein Auge auf deine Finanzen zu haben, ist eine gesunde Praxis, die dir helfen wird, zu hohe Ausgaben zu vermeiden. Buchhaltungssoftware Es macht es einfach, Kontoauszüge abzugleichen. Darüber hinaus ist es eine gute Idee, eine Kreditkarte nur für Unternehmen zu verwenden, wenn Sie Schwierigkeiten haben, Ihre Ausgaben zu verwalten.
- Verwendung von Buchhaltungssoftware zur Überwachung und Kategorisierung von Geschäftsausgaben. Die vorab ausgefüllte Liste der Geschäftskategorien in der Buchhaltungssoftware macht es Firmeninhabern leicht, ihre Ausgaben zu organisieren und ihre Ausgaben im Auge zu behalten. Daher können Sie bei Bedarf aktualisieren oder hinzufügen, und es werden Angebote automatisch zusammengestellt.
Buchhaltungssoftware ermöglicht auch die Generierung Gewinn- und Verlustrechnungen aus den Angaben in Ihrer Spesenabrechnung. Dadurch erfahren Sie, wie viel Sie in jeder Kategorie bezahlen, sodass Sie beurteilen können, ob Sie Ihre Ausgaben in den Griff bekommen müssen oder ob Sie es richtig machen. Sie können die Ausgaben auch in bestimmten Zeitintervallen auflösen, um zu überwachen, wie die Ausgaben schwanken. Diese werden dazu beitragen, das Abzugsverfahren zu vereinfachen und gleichzeitig Ihre jährlichen Geschäftskosten offenzulegen.
Ausgaben, die für ein kleines Unternehmen nicht abzugsfähig sind
So sehr der IRS eine Vielzahl von geschäftlichen Abzügen zulässt, beachten Sie, dass es immer noch Einschränkungen gibt. Es kann noch Änderungen durch die Verabschiedung neuer Steuergesetze durch den Kongress geben. Vor dem Abzug von Ausgaben sollten Geschäftsinhaber die IRS-Website überprüfen und mit einem Steuerberater sprechen.
Wirtschaftsprüfer nennen es normalerweise „der Steuerschwanz, der mit dem Hund wedelt“, und es ist ein ernstes Problem für neue Geschäftsinhaber, die gerade erst nasse Füße bekommen. Treffen Sie Geschäftsentscheidungen nicht einfach ohne angemessene Anleitung. Denken Sie daran, dass Sie, wenn Sie viel im Geschäft ausgeben, Sinn in dem gesehen haben müssen, was Sie tun werden, und nicht unbedingt in der Anzahl der Abzüge, die Sie geltend machen können.
Was sind verschiedene Ausgabenkategorien?
Es gibt viele weitere Ausgabenkategorien, die Sie kennen sollten, obwohl einige der beliebtesten Ausgaben für Nebenkosten, Reisen, Gehälter und andere Einkünfte sowie Mietkosten sind.
Was kann nicht als Betriebsausgabe geltend gemacht werden?
Alle Ausgaben im Zusammenhang mit persönlichen Aktivitäten oder Einkäufen sind nicht abzugsfähig. Sowie alle politischen Spenden, Reisekosten und Geschenke im Wert von mehr als 25 $. Obwohl sie manchmal scheinbar nichts mit dem Geschäft zu tun haben, können Ausgaben es sein.
Können Sie alles als Betriebsausgabe abschreiben?
Es können nur gewöhnliche und notwendige Aufwendungen abgezogen werden. Dies gilt zwar auch für Selbstständige, jedoch haben Arbeitnehmer deutlich weniger Spielraum für Steuerabzüge als Selbständige.
Kann ich meine Miete als Betriebsausgabe abschreiben?
Ein kleines Unternehmen muss Miete zahlen, wenn es ein Grundstück nutzt, das ihm nicht gehört. Normalerweise können Mieten für Immobilien, die der Steuerpflichtige für sein Unternehmen nutzt, als Betriebsausgaben abgesetzt werden.
Was passiert, wenn Sie geprüft werden und keine Quittungen haben?
Ihre Ausgabenabzüge können vom Internal Revenue Service abgelehnt werden. Dies führt häufig dazu, dass der IRS Ihr Bruttoeinkommen abzieht, bevor Sie Ihre Steuerklasse bestimmen.
Welche Arten von Quittungen sollte ich für Steuern aufbewahren?
Verkaufsbelege, bezahlte Rechnungen, Quittungen, Rechnungen, Einzahlungsscheine und stornierte Schecks sind Beispiele für Belege. In diesen Dokumenten finden Sie die Daten, die Sie in Ihren Büchern erfassen müssen. Diese Aufzeichnungen sollten aufbewahrt werden, da sie die Eintragungen in Ihren Büchern und in Ihrer Steuererklärung belegen.
Kann ich mein Mittagessen abschreiben, wenn ich selbstständig bin?
Bei der Abgabe der Einkommensteuererklärung dürfen Selbständige den Preis für Geschäftsessen und Bewirtung als Betriebsausgaben absetzen. Auf den Preis für Geschäftsessen und Bewirtung ist ein Preisnachlass von 50 % zulässig.
Zusammenfassung
Geschäftsausgabenkategorien sind die Kosten, die Sie für die interne Buchhaltung und Steuererklärung gruppieren können. Ich glaube, dieser Leitfaden war eine große Hilfe für Sie. Vergessen Sie nicht, sich bei Bedarf einen Berater zu holen.
Häufig gestellte Fragen zu Geschäftsausgabenkategorien
Kann ich einen Laptop als Betriebsausgabe geltend machen?
Natürlich kannst du! Aber Sie können nur einen Bruchteil der Nutzung des Laptops für kommerzielle Zwecke abziehen. Wenn Sie jedoch mehr als die Hälfte der Zeit einen Computer in Ihrem Unternehmen verwenden, qualifizieren Sie sich für eine Steuervergünstigung gemäß Abschnitt 179, wodurch Sie den gesamten Kaufpreis abschreiben können.
Ist Handy eine Büroausgabe?
Nein, ist es nicht. Die Bürokosten fallen nicht unter diese Kategorie. Stattdessen können Sie die Kosten für Ihr Handy in einer separaten Position in Ihrer Steuererklärung absetzen.
Was sind die größten Ausgaben eines Unternehmens?
Die Mitarbeitervergütung ist eine der wichtigsten Betriebsausgaben für ein kleines Unternehmen. Und der zweite sind Gemeinkosten und Betriebskosten.
