Ein Hintertür-Roth-IRA ist eine Methode zum Sparen für den Ruhestand, bei der Sie zu einem traditionellen IRA beitragen, was jeder tun kann, und das Konto dann sofort in ein Roth-IRA umwandeln. Dieser Artikel enthält eine klare Erklärung des Backdoor-Roths und eine Schritt-für-Schritt-Anleitung, wie Sie es selbst tun können. Der Beitrag enthält auch einige Backdoor Roth Frequently Asked Questions, die alle Fragen beantworten sollten, die Sie bis zu diesem Punkt hatten.
Hintertür Roth
Ein Hintertür-Roth-IRA ist eine inoffizielle Art von individuellem Rentenkonto. Es ist eine Möglichkeit für Menschen mit hohem Einkommen, die mehr als die Einkommensgrenzen von Roth IRA verdienen, ihre traditionelle IRA in eine Roth IRA umzuwandeln.
Die Backdoor-Roth-IRA-Technik ist keine Steuerhinterziehung. Sie müssen Steuern auf alle Gelder – Kapital, Erträge und Wertsteigerung – zahlen, die von einem traditionellen IRA zu einem Roth IRA transferiert werden, die noch nicht steuerpflichtig waren.
Wenn die IRA vollständig mit steuerabzugsfähigen Beiträgen bezahlt wurde, wird der volle Wert der übertragenen Vermögenswerte besteuert.
So funktioniert Backdoor Roth
Es gibt verschiedene Möglichkeiten, eine Backdoor-Roth-IRA einzurichten, und viele Unternehmen, die IRA-Dienste anbieten, können dabei helfen, sicherzustellen, dass jeder Schritt in Übereinstimmung mit den IRS-Vorschriften ausgeführt wird.
Der erste Schritt besteht darin, eine traditionelle IRA oder einen anderen IRA-Typ zu eröffnen und zu finanzieren, der keine Einkommensbeschränkungen hat.
Die Konvertierung ist der nächste Schritt. Es ist möglich, dies zu erreichen, indem die regulären IRA-Beiträge in einen Roth IRA umgewandelt werden. Die jährliche Beitragsobergrenze entfällt in diesem Fall; Daher kann der Kontoinhaber einen beliebigen Betrag übertragen. Das Konto könnte auch komplett auf ein Roth IRA umgestellt werden.
Der nächste Schritt ist die Zahlung der Beitragssteuern. Traditionelle IRA-Beiträge sind steuerlich absetzbar, Roth-IRA-Beiträge hingegen nicht. Da die Roth-Umwandlung keine Möglichkeit darstellt, die Zahlung von Steuern zu vermeiden, müssen die Steuern, die von Beiträgen an eine traditionelle IRA einbehalten wurden, gezahlt werden, wenn Geld an eine Roth IRA überwiesen wird. Auf der dritten Stufe wendet der IRS eine Pro-rata-Regelung an.
Die bei Rollovers von einem traditionellen Konto zu einem Roth IRA geschuldeten Steuern basieren auf dem Verhältnis der Vorsteuer- und Nachsteueranteile des traditionellen Kontos. Beispielsweise sind 40 % der Mittel in einem regulären IRA nach Steuern und 60 % vor Steuern.
Der traditionelle IRA hat möglicherweise bereits Gewinne aus den Investitionen der Beiträge realisiert, bevor er in einen Roth IRA umgewandelt wurde. Bei einer regulären IRA werden die Gewinne in diesem Fall besteuert, daher muss der Kontoinhaber auch Steuern auf die Makler zahlen. In der Regel weisen die Broker die Kontoinhaber an, die Umwandlungsphase zu starten, sobald das Konto beginnt, Geld zu verdienen, oder „Gewinne zu produzieren“. .
So erstellen Sie eine Backdoor Roth IRA
Eine Anleitung zur Durchführung einer Backdoor-Roth-IRA-Konvertierung finden Sie unten.
- Tragen Sie Mittel zu einem regelmäßigen IRA bei. Möglicherweise müssen Sie ein Konto eröffnen und Geld einzahlen, wenn Sie noch keines haben. Sehen Sie sich unsere Auswahl für die besten IRA-Anbieter an, wenn Sie ein Konto eröffnen müssen.
- Ihre Spende kann in eine Roth IRA geändert werden. Die Richtlinien und Dokumentationen werden Ihnen von Ihrem IRA-Administrator zur Verfügung gestellt. Wenn Sie noch keine Roth IRA haben, erstellen Sie während des gesamten Umwandlungsverfahrens eine. Einige der von NerdWallet bewerteten Finanzberater bieten ihren Kunden Unterstützung bei der Organisation von Backdoor-Roth-Konvertierungen, wenn Sie diese Aufgabe lieber an jemand anderen delegieren möchten.
- Machen Sie sich bereit, Steuern zu zahlen. Roth IRAs akzeptieren nur Gelder nach Steuern. Sie müssen den Steuerabzug zurückerstatten, wenn Sie Ihre traditionelle IRA umgewandelt haben, nachdem Sie sich entschieden haben, Ihre traditionellen IRA-Beiträge abzuziehen. Seien Sie bereit, Einkommenssteuer auf die Gelder zu zahlen, die Sie in einen Roth umgewandelt haben, wenn es an der Zeit ist, Ihre Steuererklärung einzureichen. Die Pro-rata-Regelung, die einen erheblichen Einfluss darauf hat, wie viel Steuern Sie schulden, wird weiter unten ausführlicher besprochen.
Vorteile eines Backdoor Roth
Warum sollten sich Steuerzahler die zusätzliche Mühe machen, den IRA-Tanz aufzuführen, abgesehen davon, dass sie die Grenzen umgehen? Es gibt viele Begründungen.
- Ein Vorteil von Roth IRAs ist das Fehlen erforderlicher Mindestausschüttungen (RMDs), was eine steuerbegünstigte Entwicklung von Kontoguthaben für die Dauer des Lebens des Kontoinhabers ermöglicht. Es steht Ihnen frei, jederzeit einen beliebigen Betrag abzuheben oder das gesamte Guthaben Ihren Erben zu hinterlassen.
- Ein Backdoor-Roth-Beitrag kann über mehrere Jahre hinweg zu erheblichen Steuereinsparungen führen, da im Gegensatz zu Standard-IRA-Ausschüttungen diejenigen aus einem Roth-IRA nicht der Bundeseinkommensteuer unterliegen.
- Wie bei Roth IRAs im Allgemeinen besteht der grundlegende Vorteil einer Hintertür-Roth-IRA darin, dass Sie Steuern auf Ihr umgewandeltes Vorsteuervermögen im Voraus zahlen; alles andere ist dann steuerfrei.
Mega-Backdoor-Roth
Mega Backdoor Roth hat Grenzen, aber es ist eine großartige Möglichkeit, den steuerfrei wachsenden Geldbetrag zu erhöhen. Anleger müssen Beiträge nach Steuern in einen qualifizierten 401(k)- oder 403(b)-Plan leisten, um investieren zu können. Anleger sollten sich bei ihrem Planverwalter erkundigen, ob dies möglich ist, da dies nicht bei allen Plänen zulässig ist.
Beiträge nach Steuern zu einer massiven Backdoor Roth IRA sind steuerfrei. Wenn Sie Geld abheben, um es in Ihr Roth IRA einzuzahlen, werden nur Anlagegewinne aus Beiträgen nach Steuern mit Ihrem aktuellen Einkommensteuersatz besteuert. Wie wir weiter unten erklären, bringt dies es in die nächste Stufe. Diejenigen, die über ihren Arbeitgeber einen 401(k)-Plan haben, können im Jahr 43,500 bis zu 401 US-Dollar an Nachsteuergeldern in einen Mega-Backdoor-Roth umschichten, der entweder ein Roth IRA oder ein Roth 2023(k) sein kann.
So funktioniert ein Mega Backdoor Roth
Ihr 401(k)-Beitragslimit unter der Mega-Hintertür Roth liegt im Jahr 66,000 bei 2023 US-Dollar. Wie hoch ist hier die Gesamtsumme? Der Standardbeitrag nach 2023(k) im Jahr 401 beträgt 22,500 USD (30,000 USD für Personen ab 50 Jahren). Wenn Ihr Arbeitgeber keine Übereinstimmung anbietet, können Sie zusätzlich 43,500 $ nach Steuern in Ihre 401 (k) einzahlen. Für den Fall, dass Sie eine Arbeitgeberübereinstimmung erhalten, müssen Sie die Beiträge Ihres Arbeitgebers von den 43,500 $ abziehen.
Hier strahlt die Mega Backdoor Roth am hellsten. Mit der Roth-Option können Sie Ihre Beiträge nach Steuern in einen Roth IRA übertragen. Grundsätzlich können Sie entscheiden, ob der Roth 401(k) oder ein Roth IRA Ihre Mega-Beiträge erhalten, wenn der Roth 401(k)-Plan Ihres Arbeitgebers die Mega-Option zulässt, wie unten erläutert. Ihre massiven Beiträge würden in eine Roth IRA fließen, wenn Ihr Arbeitsplatz nur einen Standard 401 (k) anbieten würde. Für den optimalen massiven Backdoor-Roth-Plan benötigen Sie Folgendes:
- ein „Nachsteuerbeitrag“-401(k)-Plan. Ihre Beiträge nach Steuern sind eine andere Beitragsart als Ihre Standard- und Roth 401(k)-Beiträge. Sie haben bereits Steuern auf das Geld gezahlt, das Sie in einen Nachsteuer-Bucket einzahlen, weil es nach Steuern ist.
- Ausschüttungen während der Nutzung. Ihr Arbeitgeber muss Ihnen erlauben, Vermögenswerte aus dem Nachsteuerteil des 401(k)-Plans in den Roth 401(k)-Abschnitt zu verschieben oder laufende Ausschüttungen an einen Roth IRA zu leisten. Fragen Sie Ihre Personalabteilung oder den Planadministrator, wenn Sie sich nicht sicher sind.
- Bar auf die Hand. Selbst nachdem Sie Ihre standardmäßigen 401 (k) - und Roth IRA-Beiträge ausgeschöpft haben, können Sie immer noch Geld sparen.
Anleger müssen die Regeln genau beachten, damit sie nicht versehentlich ein steuerpflichtiges Ereignis verursachen.
Vorteile einer Mega Backdoor Roth
- Keine steuerlichen Auswirkungen: Da es mit Dollar nach Steuern unterstützt wird, haben die Anleger bereits Steuern bezahlt.
- Ein erhöhter Roth IRA-Beitrag ermöglicht Beiträge zu einem Roth IRA von mehr als 6,000 USD pro Jahr.
- ermöglicht Roth für Personen, die sonst nicht berechtigt wären: Die Hintertür Roth umgeht die strengen Einkommensanforderungen für Roth IRAs.
Ist Backdoor Roth im Jahr 2023 noch erlaubt?
Ja, Roth IRAs mit Hintertür sind auch 2023 noch erlaubt. Aber wenn die vorgeschlagenen Gesetzesänderungen vorgenommen werden, wird die Roth-Hintertür-Methode nicht mehr verwendet.
Wann sollten Sie keinen Backdoor-Roth machen?
Ein Hintertür-Roth, der zu einer Steuerrechnung führt, ist möglicherweise nicht sinnvoll, wenn Ihr aktueller Bundeseinkommensteuersatz hoch ist, Sie aber davon ausgehen, dass Ihr Ruhestandseinkommen erheblich niedriger sein wird.
Robinson warnt davor, dass die Bundesregierung die Steuersätze erhöhen kann, um das Defizit zu reduzieren, selbst wenn Sie weniger Einnahmen erwarten.
Wer kann keine Backdoor Roth IRA machen?
Ihr Kunde muss mindestens 70 Jahre alt sein, damit die Backdoor Roth IRA gültig ist. Der Grund dafür ist, dass Standard-IRA-Spenden eine Altersbeschränkung haben. Traditionelle IRA-Beiträge, ob abzugsfähig oder nicht, sind in dem Jahr, in dem Sie das Alter von 7012 oder später erreichen, nicht zulässig. Die Hintertür-Roth-IRA-Technik kann nicht von Kunden verwendet werden, die die Altersbeschränkung überschritten haben. Trotz der Tatsache, dass Roth IRAs keine Altersbeschränkungen haben, geht der eigentliche IRA-Beitrag in einen Standard-IRA, nicht in einen Roth IRA, daher wird dies nicht helfen
Kann ich einen Backdoor-Roth machen, wenn ich eine traditionelle IRA habe?
Durch die Verwendung eines Standard-IRA ist ein Hintertür-Roth möglich. Tragen Sie zu einem bestehenden traditionellen IRA bei und übertragen Sie es auf ein Roth IRA. Auch wenn Ihr traditionelles IRA mehr als das Jahresmaximum hat, können Sie es vollständig auf ein Roth übertragen.
Wer ist für Mega Backdoor Roth geeignet?
Im Jahr 2023 können Mitarbeiter mit 401(k)-Plänen über 43,500 US-Dollar an Nachsteuergeldern in einen riesigen Hintertür-Roth rollen, entweder einen Roth IRA oder einen Roth 401(k). (k). Bevor Sie zu Hause einen beträchtlichen Hintertür-Roth machen, konsultieren Sie einen Finanzberater oder Steuerexperten. Es ist schwer, hat viele bewegliche Teile und könnte zu Steuerrechnungen führen, die Sie nicht erwartet haben.
Zusammenfassung
Rechnen Sie nach und denken Sie über die steuerlichen Auswirkungen nach, wenn Sie daran denken, die Hintertür-Roth-IRA-Technik anzuwenden, insbesondere wenn Sie den gesamten Saldo einer regulären IRA umwandeln. Sie können eine beträchtliche Summe an Steuern schulden.
Trotzdem könnte die Backdoor-Roth-IRA-Methode hilfreich sein, insbesondere für Menschen mit hohem Einkommen. RMDs sind für Roth IRAs nicht erforderlich, sodass Sie sie für immer behalten und Ihren Erben überlassen können. Sein Beitrag kann im Laufe der Jahre zu erheblichen Steuereinsparungen führen, da im Gegensatz zu Standard-IRA-Ausschüttungen diejenigen aus einem Roth IRA nicht besteuert werden. Dies ist ein weiterer Vorteil.
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Referenz
