Ein Quellensteuerabzug ist im Wesentlichen eine Steuervergünstigung, die es Ihnen ermöglicht, die Zahlung eines bestimmten Einkommensteuerbetrags zu vermeiden. Sie wird auch als bundesstaatliche Quellensteuer bezeichnet. Wenn Sie eine Zulage beantragen, informieren Sie im Grunde Ihren Chef (und die Regierung), dass Sie keinen bestimmten Steuerbetrag zahlen müssen. Während des Verfahrens ist eine Arbeitnehmer-Abzugsbescheinigung obligatorisch. Ihr Unternehmen hätte den höchsten verfügbaren Betrag einbehalten, wenn Sie keine Zulagen beantragt hätten. Nun, das ist noch nicht alles, aber hey, du hast tatsächlich Glück. Dies liegt daran, dass dieser Artikel als Leitfaden für Sie dienen soll, damit Sie alles wissen, was Sie über eine Quellensteuerabschreibung wissen sollten.
Beginnen wir mit der Definition einer Quellensteuer.
Was ist eine Quellensteuer?
Ein Quellensteuerabzug ist eine Befreiung, die minimiert, wie viel Einkommensteuer ein Arbeitgeber vom Gehalt eines Arbeitnehmers abzieht.
Die Steuerrechnung eines Steuerzahlers in den Vereinigten Staaten wird von verschiedenen anderen Faktoren als seinem Einkommen bestimmt. Ihre Steuerrechnung würde anders aussehen, wenn Sie verheiratet wären oder unterhaltsberechtigt wären, als wenn Sie ledig wären und keine Kinder hätten. Arbeitnehmer wie dieser zahlen das ganze Jahr über Einkommenssteuern durch Gehaltsabrechnungen, bei denen ein Arbeitgeber Geld von einem Gehaltsscheck abzieht und es im Namen des Steuerzahlers an die IRS zahlt.
Eine Zulage teilt dem Arbeitgeber mit, wie viel Geld er einbehalten muss. Der Arbeitgeber berechnet die Höhe der einzubehaltenden Steuern nach dem Geldbetrag, den ein Arbeitnehmer in einem Jahr verdient. Da die Steuergesetzgebung es den Steuerpflichtigen jedoch erlaubt, Ausgaben von ihren abzuziehen steuerpflichtiges Einkommen, der einzubehaltende Betrag beträgt.
Wenn ein Unternehmen jemanden einstellt, muss dieser ausfüllen Bilden Sie W-4, die persönliche Informationen wie ihren Namen und ihre Sozialversicherungsnummer enthält. Sie beinhalten die Anzahl der Zertifikate geben.
Nach Abschluss der Informationen verwendet der Arbeitgeber die W-4-Informationen, um zu entscheiden, wie viel des Lohns eines Arbeitnehmers von seinem Gehaltsscheck abgezogen und an das IRS überwiesen werden soll. Der Gesamtbetrag der von Ihnen beantragten Zulagen ist erheblich. Grundsätzlich gilt: Je mehr Freibeträge Sie beanspruchen, desto weniger Einkommensteuer ziehen sie von Ihrem Gehaltsscheck ab, und je weniger Freibeträge Sie beanspruchen, desto mehr Steuern ziehen sie von Ihrem Gehaltsscheck ab.
Wie funktioniert die Einbehaltung von Zulagen?
Unter Verwendung des IRS-Formulars W-4 berechnet jeder Mitarbeiter seine Quellensteuerzuteilung. Aus diesem Grund raten so viele Körperschaftsteuerhandbücher dazu, W-4-Formulare von Neueinstellungen anzufordern, obwohl der IRS diese Formulare niemals von Steuerzahlern anfordert.
Das IRS hat ein neues Formular W-4 veröffentlicht, das die Berechnung der Freibeträge für einige Mitarbeiter ab dem Steuerjahr 2020 vereinfachen könnte. Das neu gestaltete W-4 hat nur fünf statt der vorherigen sieben Teile. Dies ist auf das Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz zurückzuführen, das noch andere Arten von Zulagen zulässt, aber keine Personen- oder Abhängigkeitszulagen mehr zulässt.
Wie viele Zulagen kann ein Arbeitnehmer beanspruchen?
Die maximale Anzahl der Zulagen, die Mitarbeiter beantragen können, ist nicht festgelegt. Wenn Sie vermuten, dass Ihr Mitarbeiter ungewöhnlich viele Freibeträge in Anspruch nimmt, sollten Sie sich von einem Steuerberater beraten lassen und verlangen, dass Ihr Mitarbeiter dasselbe tut.
Ändern Ihrer Quellensteuerabzüge
Es ist wichtig, Ihre Quellensteuerfreibeträge regelmäßig zu überprüfen, da sich Ihre Umstände ändern können.
Zu den Veränderungen in Ihrem Leben, die sich auf Ihre Quellensteuern auswirken können, gehören:
- Geburt oder Adoption eines Kindes
- Kauf eines neuen Hauses
- Heirat oder Scheidung
- Erhöhung der Zinsen, Dividenden oder Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit
- Erhöhung Ihrer Einzelabzüge
- Ruhestand
- Neuer Job oder Zweitjob
Jeder Quellensteuerabzug, den Sie im Jahr 2022 beantragen, senkt Ihr zu versteuerndes Einkommen um 4,300 $. Der IRS kann Sie bestrafen, wenn Sie mehr Zulagen beantragen, als Sie eine angemessene Grundlage haben.
Ist jemand von der Quellensteuer befreit?
Wenn Sie vom Quellensteuerabzug befreit sind, sind Sie vom eidgenössischen Quellensteuerabzug befreit. Dies bedeutet, dass Sie in diesem Jahr keine Bundeseinkommenssteuern zahlen müssen. Sie müssen es auf Ihrem W-4 angeben. Wenn Ihr Arbeitgeber keine Bundessteuern von Ihrem Gehaltsscheck einbehält, gelten Sie als von Bundessteuern befreit. In den meisten Fällen läuft Ihr W-4 nicht ab. Wenn Sie jedoch behaupten, von der Bundeseinkommensteuer befreit zu sein, müssen Sie Ihrem Arbeitgeber jedes Jahr ein neues W-4 vorlegen, um Ihre Befreiung aufrechtzuerhalten. Es gilt nur für die Einkommenssteuer, nicht für die Sozialversicherungs- oder Medicare-Steuer. Es ist möglich, von der Quellensteuer befreit zu werden, aber es ist schwierig, diesen Status zu erlangen.
Eine Quellensteuerbefreiung können Sie nur geltend machen, wenn beide Es gelten folgende Situationen:
- Für das Vorjahr hatten Sie Anspruch auf Erstattung der gesamten einbehaltenen Bundeseinkommensteuer, da Sie keine Steuerpflicht hatten
- Für das laufende Jahr erwarten Sie eine Erstattung aller einbehaltenen Bundeseinkommensteuern, da Sie davon ausgehen, keine Verbindlichkeiten zu haben
Arbeitende Paare und Zurückhaltung
Berechnen Sie die Gesamtfreibeträge, auf die Sie und Ihr Ehepartner Anspruch haben, wenn Sie beide erwerbstätig sind. Dann teilen Sie Ihre Gesamtfreibeträge zu gleichen Teilen zwischen Ihnen und Ihrem Ehepartner auf. Sie werden ein spezielles Arbeitsblatt für Zweiverdienerpaare in W-4 aufnehmen. Es hilft Ihnen und Ihrem Ehepartner bei der Bestimmung der Anzahl der Freibeträge, die jeder von Ihnen in Abhängigkeit von Ihrem jeweiligen Einkommen in Anspruch nehmen sollte.
Quellensteuer und Renteneinkommen
Sie haben die Möglichkeit, sich vom Gehaltsscheck einen eidgenössischen Quellensteuerabzug abziehen zu lassen.
- Herkömmliche IRA-Abhebungen
- Leistungen der sozialen Sicherheit
- Herkömmliche IRA-Abhebungen
- Leistungen der sozialen Sicherheit
Möglicherweise müssen Sie beim Zahler ein Formular einreichen, um die obligatorische Quellensteuer in anderen Altersvorsorgeplänen einzustellen. Wenn Sie keine Einbehaltungspapiere für Rentenleistungen ausfüllen, werden Ihre Steuern einbehalten, als ob Sie verheiratet wären, mit drei Ausnahmen. Infolgedessen werden sie nur dann Steuern einbehalten, wenn Ihre monatliche Rente mindestens 1,680 USD beträgt.
So berechnen Sie den Quellensteuerabzug
Um sicherzustellen, dass sie von jedem den korrekten Betrag einbehalten Gehaltsscheck, gibt der IRS eine grobe Formel dafür an, wie viele Freibeträge Steuerzahler geltend machen können. Die Freibeträge richten sich danach, ob Sie mehrere Jobs ausüben oder ob Ihr Ehepartner dies tut, sowie alle anderen Änderungen.
Um die Quellensteuer zu berechnen, muss der Arbeitgeber zunächst wichtige Informationen aus dem W-4-Formular sammeln und alle Quellensteuerabzüge überprüfen. Berechnen Sie dann die bundesstaatliche Quellensteuer mit den Quellensteuertabellen des IRS.
Der Lohnklassenansatz und die Prozentmethode sind die beiden Hauptstrategien, die kleine Unternehmen zur Berechnung des Abzugsbetrags anwenden können.
Hier sind die Schritte zur Berechnung des Quellensteuerabzugs;
#1. Sammeln Sie relevante Dokumente
Stellen Sie zunächst alle Informationen zusammen, die Sie zur Berechnung des Quellensteuerabzugs benötigen. Die Höhe der Quellensteuer hängt von einer Reihe von Umständen ab, daher benötigen Sie das W-4 des Arbeitnehmers sowie die Quellensteuertabellen und das IRS-Arbeitsblatt, um Sie bei Ihren Berechnungen zu unterstützen.
#2. Überprüfen Sie die W-4-Formulare des Mitarbeiters
Überprüfen Sie als Nächstes, ob Sie das richtige Formular verwenden. Sie finden die folgenden Informationen zu den Quellensteuerberechnungen auf dem Formular W-4 des Arbeitnehmers, einschließlich seines Anmeldestatus, der Anzahl der unterhaltsberechtigten Personen, zusätzlicher Einkommensinformationen; alle zusätzlichen Beträge, die der Arbeitnehmer einbehalten möchte.
#3. Überprüfen Sie die Gehaltsabrechnungsdetails
Zur Berechnung des Arbeitnehmerfreibetrags benötigen Sie Daten aus der Gehaltsabrechnung. Hier sind die Daten, die Sie benötigen, um Ihre Berechnungen abzuschließen;
- Details zu Ihren Zahlungsperioden, z. B. wie oft Sie bezahlt werden (wöchentlich, zweimonatlich oder monatlich) und wie lange jede Periode dauert.
- Der Bruttolohnbetrag für den Lohnzeitraum, dh der Gesamtbetrag, der an Lohn oder steuerpflichtigem Einkommen für den Lohnzeitraum gezahlt wurde.
#4. Wählen Sie Ihre Berechnungsmethode
Nachdem Sie alle W-4- und Gehaltsdaten erfasst haben, die Sie zur Berechnung des Quellensteuerabzugs benötigen, müssen Sie eine zu verwendende Methode auswählen. Es gibt zwei Methoden, aus denen Sie wählen können:
- Die Lohnklassenmethode: Der Gehaltsgruppenansatz ist die einfachere der beiden Möglichkeiten zur Berechnung des Quellensteuerabzugs. Sie verwenden die Quellensteuertabellen des IRS, um die Lohnspanne jedes Mitarbeiters zu bestimmen.
- Die Prozentmethode: Die Prozentmethode ist komplizierter, und die IRS-Veröffentlichung 15-T enthält Anweisungen. Je nachdem, ob Sie ein automatisiertes oder ein manuelles Gehaltsabrechnungssystem verwenden, sind die Verfahren unterschiedlich. Das Arbeitsblatt führt Sie durch den Prozess, einschließlich der Berechnung des einzubehaltenden Endbetrags, der Bestimmung des Lohnbetrags der Mitarbeiter, der Berücksichtigung von Steuergutschriften und der Bestimmung des einzubehaltenden Gesamtbetrags.
Bescheinigung über die Quellensteuer des Arbeitnehmers
Während des Prozesses zum Erhalt einer Quellensteuerbescheinigung für Arbeitnehmer müssen Sie das Formular W-4 ausfüllen, damit Ihr Arbeitgeber den korrekten Betrag der Bundeseinkommensteuer von Ihrem Gehaltsscheck abziehen kann. Erwägen Sie, jedes Jahr und immer dann, wenn sich Ihre persönlichen oder finanziellen Umstände ändern, ein neues Formular W-4 auszufüllen.
Ihr Arbeitgeber verwendet die Informationen, die Sie auf dem Formular W-4 angeben, dh die Quellensteuerbescheinigung für Arbeitnehmer, um den korrekten Betrag der Bundeseinkommensteuer von Ihrem Gehaltsscheck einzubehalten.
Der Quellensteuerabzug ist von Person zu Person unterschiedlich und hängt von einer Vielzahl von Faktoren ab, darunter:
- Ob Sie verheiratet oder Single sind.
- Wenn Sie Single sind und nur einen Job haben.
- Wenn Sie verheiratet sind, nur einen Job haben und Ihr Ehepartner nicht arbeitet.
- Ihr Lohn aus einem Nebenjob oder der Lohn Ihres Ehepartners beträgt 1,500 $ oder weniger.
- Wenn Sie mindestens 2,000 USD an Kosten für die Betreuung von Kindern oder abhängigen Personen haben und eine Gutschrift für diese Kosten beantragen.
- Wenn Sie Ihre Steuererklärung als Haushaltsvorstand einreichen.
- Ihre Unterschrift
Je mehr Freibeträge Sie angeben, desto weniger Steuern zieht Ihr Arbeitgeber von Ihrem Gehaltsscheck ab. Wenn Sie kein W-4-Zertifikat (z. B. Quellensteuerbescheinigung für Arbeitnehmer) einreichen, ist Ihr Arbeitgeber verpflichtet, Steuern zum höchsten Steuersatz von Ihrem Gehaltsscheck einzubehalten. Es wird so sein, als ob Sie eine einsame Person ohne Zulagen wären.
Je nachdem, wie viele Quellensteuerabzüge Sie haben, kann der IRS von Ihrem Arbeitgeber Ihr W-4-Zertifikat für den Quellensteuerabzug für Arbeitnehmer anfordern. Sie müssen Ihren Anspruch nachweisen, wenn der IRS die Anzahl der von Ihnen beantragten Befreiungen abfragt.
Quellensteuerabzug
Um zu wissen, wie Freibeträge funktionieren, muss man zunächst wissen, wie der Steuerabzug funktioniert. Ihr Unternehmen zieht jedes Mal, wenn es Sie bezahlt, einen bestimmten Geldbetrag von Ihrem Gehaltsscheck ab oder behält es ein. Diese Quellensteuer deckt Ihre Steuern ab, sodass Sie sie im Laufe des Jahres bezahlen können und nicht in einer riesigen Summe während der Steuersaison. Jeder Staat verlangt von den Arbeitgebern, Geld für Bundeseinkommenssteuern einzubehalten. Ein Quellensteuerabzug wird auch von mehreren Staaten, Städten und anderen kommunalen Körperschaften vorgeschrieben.
Die Quellensteuer ist auch für Rentner und Personen mit anderen Einkommensquellen wie Glücksspielen, Boni oder Provisionen erforderlich. Wenn Sie als Geschäftsinhaber, unabhängiger Unternehmer oder anderweitig selbstständig sind, müssen Sie sicherstellen, dass Sie selbst Steuern einbehalten. Dies kann durch die Zahlung geschätzter Steuerzahlungen erreicht werden.
Wie viel Geld Sie verdienen und wie Sie Ihr W-4 ausfüllen, bestimmt, wie viel Ihr Arbeitgeber einbehält. Während Sie früher zum Bezug von Zulagen berechtigt waren, wird Ihr Quellensteuerabzug jetzt durch die Anzahl der von Ihnen gemeldeten unterhaltsberechtigten Personen beeinflusst, wenn Ihr Ehepartner arbeitet; ob Sie mehrere Jobs haben.
Sie sagen Ihrem Arbeitgeber, wie viel er von Ihrem Gehalt einbehalten soll, wenn Sie Ihr W-4 ausfüllen. Aus diesem Grund müssen Sie immer dann ein neues W-4-Formular ausfüllen, wenn Sie eine neue Stelle antreten oder einen wichtigen Lebenswechsel wie Heirat oder Adoption eines Kindes durchlaufen.
Was ist die eidgenössische Quellensteuer?
Fed Tax, FT oder FWT sind Abkürzungen für Federal Withholding Allowance. Der Betrag, den Sie zuvor an die Bundesregierung gezahlt haben, ist Ihre bundesstaatliche Quellensteuer. Wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen, erhalten Sie daher eine Gutschrift über diesen Betrag; die Sie auf alle Bundessteuern anwenden können, die Sie schulden.
Ein bundesstaatlicher Quellensteuerabzug liegt vor, wenn Ihr Unternehmen einen festgelegten Betrag von Ihrem Gehaltsscheck für Steuern abzieht und in Ihrem Namen an den IRS übergibt. Wenn die Steuersaison beginnt und Sie Ihren Papierkram erledigt haben, erhalten Sie entweder eine Rückerstattung oder schulden höhere Steuern.
So ermitteln Sie Ihren eidgenössischen Quellensteuerabzug
Eine Reihe von Faktoren bestimmen die Höhe Ihrer Quellensteuer, einschließlich Ihres Jahreseinkommens und der Informationen, die Sie Ihrem Arbeitgeber auf Ihrem W-4-Formular zur Verfügung stellen.
Es gibt einige Methoden zur Bestimmung der korrekten Höhe des Steuerabzugs. Der erste Schritt besteht darin, eine Dummy-Steuererklärung zu erstellen, wenn Sie besonders umfassend sein möchten. Das zeigt Ihnen genau, wie viel Sie für das ganze Jahr schulden. Wenn Sie alle zwei Wochen bezahlt werden, teilen Sie Ihre Steuerrechnung durch 26 (oder 24, wenn Sie zweimal im Monat bezahlt werden), und Sie erhalten den Steuerbetrag, der von jedem Gehaltsscheck abgezogen werden muss; Vorausgesetzt, Ihr Einkommen bleibt das ganze Jahr über konstant.
Eine andere Möglichkeit besteht darin, auf das vergangene Jahr zurückzublicken und zu sehen, ob es wesentliche Veränderungen in Ihrem Leben gegeben hat. Haben Sie ein Haus gekauft, ein Kind bekommen oder geheiratet? Da sich solche Ereignisse auf Ihre Steuerrechnung auswirken, sollten Sie Ihr W-4 so schnell wie möglich ändern, um sicherzustellen, dass Ihre Quellensteuer korrekt ist.
Wie viel Quellensteuer muss ich beanspruchen?
Viele Menschen glauben, dass die Wahl von mehr Freibeträgen dazu führt, dass weniger Geld von ihren Gehaltsschecks abgezogen wird, um Steuern zu zahlen. Andere hingegen möchten lieber auf Nummer sicher gehen und zu viel bezahlen, da sie wissen, dass sie schließlich eine Rückerstattung erhalten. Diese beiden Strategien sind nicht klug. Am besten ermitteln Sie beim Einreichen des Formulars W-4, auf wie viele Zertifikate Sie Anspruch haben. Auf diese Weise verhindern Sie, dass der IRS effektiv ein zinsloses Darlehen von Ihnen erhält und Sie aus heiterem Himmel mit einer saftigen Steuerrechnung belastet.
Was muss ich für die Einbehaltung von Zulagen angeben?
Wenn Sie nur einen Job haben und alleinstehend sind, ist es vernünftig, nur eine Zulage für sich selbst zu beantragen. Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam Ihre Steuererklärung abgeben, haben Sie nur Anspruch auf einen Freibetrag. Sie haben Anspruch auf einen zusätzlichen Freibetrag, wenn Sie Ihre Steuererklärung als Familienoberhaupt abgeben.
Was bedeutet Zulage beim Quellensteuerabzug?
Eine Befreiung, die als Quellensteuerabzug bekannt ist, verringert den Betrag der Bundeseinkommensteuer, der von der Vergütung eines Arbeitnehmers in jedem Zahlungszeitraum einbehalten werden muss. Wenn Sie eine größere Anzahl von Quellensteuerabzügen haben, sind Ihre Einkommenssteuerabzüge niedriger, und wenn Sie eine geringere Anzahl von Abzügen haben, sind Ihre Einkommenssteuerabzüge höher.
Wie hoch sind die Zulagen in der Regel?
Die Frage ist nun, wie viel Zuschuss soll man ausgeben? Levine schlägt vor, wöchentlich zwischen fünfzig Cent und einem Dollar für jedes Lebensjahr bereitzustellen. Zur Veranschaulichung: Ein Kind im Alter von 10 Jahren würde jede Woche zwischen 5 und 10 US-Dollar erhalten. Ihr Kind sollte mit zunehmendem Alter zunehmend Verantwortung für seine eigenen Ausgabenentscheidungen übernehmen.
FAQs
Was ist Quellensteuer?
Die Quellensteuer ist eine Art von Einkommensteuer, die im Voraus gezahlt wird und zum Ausgleich oder zur Verringerung der Steuerschuld verwendet werden kann.
Was ist das Fälligkeitsdatum für die Einreichung der Quellensteuer?
Das Fälligkeitsdatum für die Einreichung der Quellensteuer ist der 21. Tag des Monats, der auf den Monat folgt, in dem die Abzüge vorgenommen wurden
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