Wenn Sie mit Ihrem Vermögen Zinserträge erzielen, müssen Sie diese in der Regel in den allermeisten Fällen versteuern. Ihre Zinserträge unterliegen der gleichen Besteuerung wie die aus Ihrem Lohn. Auch wenn es so aussieht, als ob die Zinsen, die Sie verdient haben, nur ein sehr geringer Betrag waren, gelten sie dennoch als Einkommen. Daher müssen Sie darauf Steuern zahlen. Kurz gesagt, steuerpflichtige Zinserträge sind nur eine andere Bezeichnung für das Geld, das Sie aus Anlagen erzielen, die Ihrerseits der Besteuerung unterliegen. Daher ist es hilfreich, besser zu verstehen, wie sich Zinserträge auf Ihre Gesamtsteuerschuld auswirken. In diesem Artikel erfahren Sie mehr darüber, was das steuerpflichtige Zinseinkommen des IRS ist und was es auf Ihrem 1040 bedeutet.
Im Allgemeinen wird die überwiegende Mehrheit der Zinserträge für die Zwecke der Einreichung Ihrer Bundessteuererklärung als regelmäßiges Einkommen behandelt. Daher unterliegen sie den Steuersätzen, die für gewöhnliche Einkünfte gelten. Es gibt jedoch einige bemerkenswerte Ausnahmen von dieser Regel.
Steuerpflichtige Zinserträge
Es ist eine Tatsache, dass man Steuergelder abgeben muss. Wenn der Internal Revenue Service von „Einkommen“ spricht, bezieht er sich auf das gesamte Geld, das Sie verdienen. Ob es sich um eine handelt, die Sie durch Ihre Arbeit verdienen, oder um eine ungesicherte durch Ihr Vermögen. Dazu gehören jedoch Zinserträge, die Sie über Finanzkonten, wie sie bei Banken oder Maklerfirmen geführt werden, sowie aus bestimmten Vermögenswerten wie Anleihen oder Investmentfonds verdienen können.
Auch wenn es wie eine Bagatellsumme erscheinen mag, ein paar Dollar hier und da? Der Internal Revenue Service verlangt von Ihnen, dass Sie alle Zinserträge, die Sie im Laufe des Jahres erzielen, melden und versteuern. Laut dem Internal Revenue Service handelt es sich um Einkommen, was bedeutet, dass Sie darauf Steuern zahlen müssen. In der Regel zum gleichen Satz wie für den Großteil des anderen Geldes, das Sie während des Steuerjahres erhalten könnten.
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Grundsätzlich können Sie auf das Geld, das Sie auf einem Sparkonto oder einem Tagesgeldkonto ansparen, Zinsen verdienen. Neben einigen anderen gibt es weniger offensichtliche Einnahmequellen. Dies kann Anleihen, Darlehen, die Sie anderen Personen gegeben haben, wenn die von Ihnen berechneten Zinsen 600 USD für das Jahr übersteigen, und sogar die vernachlässigbare Summe umfassen, die Ihre Mietkautionskaution eingebracht hat.
Darüber hinaus ist es möglich, dass der IRS von Ihnen verlangt, vierteljährliche Steuerzahlungen zu leisten, wenn Sie regelmäßig steuerpflichtige Zinseinkünfte erzielen. Zinsen, die auf Versicherungsdividenden anfallen, müssen Sie hingegen nicht versteuern. Eine, die Sie beim Department of Veterans Affairs hinterlegen.
Was sind Zinserträge?
Kreditvergabe und Investitionen sind zu einem großen Teil von Zinszahlungen abhängig. Die Nutzung des Vermögens eines Gläubigers in Form von Verbindlichkeiten, wie Darlehen und Hypotheken, führt dazu, dass der Gläubiger dem Darlehensnehmer Zinsen berechnet. Der Begriff „Zinserträge“ bezieht sich auf die Mittel, die diese Kreditgeber durch die Erhebung von Zinszahlungen erhalten.
Anleger verteilen ihr Kapital auf eine Vielzahl von Anlagevehikeln in der Hoffnung, eine Rendite zu erzielen. Dies geschieht im Allgemeinen meistens in Form von Zinsen. Dennoch gibt es verschiedene Wege, die zu Zinserträgen führen können.
Die überwiegende Mehrheit der Formen von Zinserträgen ist sowohl auf Bundes- als auch auf Landesebene steuerpflichtig. Dazu gehören alle Zinsen, die Sie auf oder von Folgendem erhalten:
- Unternehmensanleihen
- US-Spar- und Staatsanleihen
- Investmentfonds/ETFs
- Geldmarktkonten
- Einlagen in Form von Zertifikaten (CDs)
- Kredite werden an andere vergeben
- Giro- und Sparkonten
- Zinserträge aus Unternehmen mit unterschiedlicher Besteuerung, wie z. B. Personengesellschaften oder S-Kapitalgesellschaften
Gibt es Zinsen, die nicht steuerpflichtig sind?
Im Allgemeinen sind die Zinsen, die Sie aus Sparbriefen und US-Staatsanleihen erhalten, bei Ihrer Bundeserstattung steuerpflichtiges Einkommen. Obwohl es in den meisten Staaten von der Besteuerung befreit ist. Dies funktioniert auch in die entgegengesetzte Richtung; Die Zinsen, die Sie auf lokale Anleihen verdienen, sind auf Bundesebene von der Besteuerung befreit.
Inzwischen ist es auch möglich, staatliche Steuern auf die Zinsen von Kommunalanleihen zu vermeiden. Aber nur, wenn die Anleihe im selben Staat ausgestellt wird, in dem Sie leben. Auch Sparbriefzinsen können steuerfrei sein. Dies kann nur der Fall sein, wenn Sie damit qualifizierte Hochschulausgaben wie Studiengebühren und Gebühren bezahlen.
Darüber hinaus gibt es Kommunalschuldverschreibungen, die für die private Tätigkeit bestimmt sind. Die Zinsen darauf sind von der regulären Einkommensteuer befreit. Es unterliegt jedoch der alternativen Mindeststeuer (AMT).
Sofern Sie kein alleinstehender Steuerzahler mit einem Einkommen von mehr als 73,600 USD im Jahr 2021 oder 75,900 USD im Jahr 2022 sind, müssen Sie sich um die alternative Mindeststeuer (AMT) keine Sorgen machen. Der Schwellenwert für Steuerzahler, die verheiratet sind und ihre Steuern gemeinsam einreichen, beträgt 114,600 USD für das Steuerjahr 2021 und 118,100 USD für das Steuerjahr 2022.
Wenn Sie ein einzelner Steuerzahler sind, der 73,600 mehr als 2022 USD oder 75,900 2023 USD verdient, müssen Sie sich keine Sorgen um die AMT machen. Der Steuerjahresschwellenwert für gemeinsam veranlagte verheiratete Steuerzahler beträgt 114,600 $ für 2022 und 118,100 $ für das Steuerjahr 2023.
Was passiert, wenn ich die Zinsen nicht auszahle?
In den meisten Fällen werden Zinszahlungen im Jahr ihres Eingangs besteuert. Auch wenn Sie die Zinsen auf einem Anlagekonto, das regelmäßig Zinsen zahlt, nicht anfassen, sind Sie dennoch in dem Jahr, in dem es verdient wurde, schuldenpflichtig.
Der Großteil der Zinserträge unterliegt der Besteuerung entweder zum Zeitpunkt des Erhalts oder zum Zeitpunkt der Entnahme. Wenn Ihnen Zinsen ausgezahlt werden, sind Sie, selbst wenn Sie sich entscheiden, diese nicht herauszunehmen, dennoch steuerpflichtig.
Steuerbegünstigte Konten wie 401ks und IRAs sind eine Ausnahme von dieser Regel. Auf Zinsen und sonstigen Erträgen auf diesen Konten gibt es einen Steueraufschub, bis Sie beginnen, Geld vom Konto abzuheben.
Welches Formular soll ich ausfüllen?
Entspannen Sie sich und atmen Sie erleichtert auf, wenn Sie einen Buchhalter beauftragen, der die Erstellung und Einreichung Ihrer Steuern in Ihrem Namen übernimmt. Aus diesem Grund müssen Sie sich keine Sorgen um die Fertigstellung dieses Stücks machen. Sie werden die ganze Arbeit für Sie erledigen. Das Gleiche gilt, wenn Sie Ihre Steuern mit einer Steuersoftware oder einer Steuervorbereitungsanwendung erstellen.
Wenn Sie alle Informationen zu Ihren steuerpflichtigen Zinsen aus Ihren Formularen (1099-INT, W2s und andere) eingegeben haben, überträgt das Programm im Allgemeinen alle Informationen sofort auf Ihr Formular 1040. Dies ist das Grundformular, das einzelne Steuerzahler haben ihre steuerpflichtigen Zinserträge jedes Jahr beim IRS einzureichen.
Allerdings für diejenigen unter Ihnen, die Ihre Steuern mit Papierformularen ausfüllen, wie es einige Leute immer noch tun. Wenn Sie Ihre Steuererklärung abgeben, müssen Sie sicher sein, dass Sie alle 1099-INT-Formulare haben. Eine, die von den verschiedenen Zinszahlern an Ihre Anleger ausgegeben wurde. Wenn Sie dies nicht tun, müssen Sie möglicherweise Änderungen an Ihrer Rückgabe vornehmen, wenn die Zahlen erheblich voneinander abweichen.
Teil 1 von Anhang B: Zinsen und ordentliche Dividenden auf Formular 1040. Im Grunde erfassen Anleger hier alle Zinserträge, die sie für das Jahr erhalten. Das ist sein Zweck. Jeder Anleger, der ein Formular 1099-INT ausstellt, muss in der Lage sein, die Informationen zu steuerpflichtigen Zinserträgen auf dem Formular ordnungsgemäß in seine individuelle Steuererklärung mit dem IRS-Formular 1040 zu übertragen.
Was sind steuerpflichtige Zinsen auf 1040?
Wenn Sie im Laufe des Jahres mehr als 1,500 US-Dollar an steuerpflichtigen Zinsen oder Dividenden verdienen, müssen Sie alle diese Einkünfte in Anhang B aufzeichnen, der mit Ihrem Formular 1040 verknüpft ist den angegebenen Schwellenwert überschreiten, müssen Sie Anhang B nicht ausfüllen. Stattdessen müssen Sie nur steuerfreie Zinsen und steuerpflichtige Einkommenszinsen in die entsprechenden Zeilen Ihres Formulars 1040 (Zeilen 2a und 2b) eintragen.
In der Zwischenzeit müssen Ihre 1099-INT-Papiere alle notwendigen Informationen für Sie enthalten. Es ist jedoch möglich, dass ihnen bestimmte Teile fehlen. Wenn Sie in einem bestimmten Jahr mehr als 10 US-Dollar an Zinsen von einer Bank oder einem Maklerunternehmen erhalten, können diese grundsätzlich nur dann die entsprechenden Unterlagen einreichen. Wenn Sie also 5 $ Zinsen von einem Sparkonto erhalten, unterliegen die Zinsen immer noch der Besteuerung; Möglicherweise erhalten Sie dafür jedoch kein 1099-INT.
Darüber hinaus wird von Ihnen erwartet, dass Sie alle Zinserträge, egal wie gering sie sind, in Ihrer Steuererklärung vermerken. Daher ist es aufgrund dieser Notwendigkeit eine gute Idee, auch selbst den Überblick zu behalten. In der Zwischenzeit ist es möglich, dass es sich häuft, wenn Sie viele Konten an verschiedenen Orten haben.
Offenlegung steuerpflichtiger Zinserträge
Wenn es an der Zeit ist, Ihre IRS-Steuererklärung einzureichen, müssen Sie dieses steuerpflichtige Einkommen je nach Art der Zinsen, die Sie erhalten, in a anderen Standort als früher.
- In 1040 sollten Sie Ihre steuerpflichtigen Zinsen in Schedule B melden.
- Danach würden Sie in Zeile 2b Ihres Formulars 1040 die Gesamtsumme eingeben, die Sie von Schedule B haben.
- Auf Formular 1040, Zeile 2a, müssen Sie alle Zinsen offenlegen, die Sie aus steuerbefreiten Kommunalschuldverschreibungen erhalten haben.
- Bei der Berechnung der alternativen Mindeststeuer sind die Zinsen für private Aktivitätsanleihen eine abzugsfähige Ausgabe. Und Sie sollten dies auf Formular 6251, Zeile 2g, als Anpassung melden.
Zusammenfassung
Es gibt viele unterschiedliche Beweggründe, warum sich Menschen dafür entscheiden, ihr Geld zu sparen. Der Großteil der Zinsen, die Sie aus Ihren Ersparnissen und Anlagen erhalten, gilt als steuerpflichtiges Einkommen. Dabei spielt es keine Rolle, woher das Geld stammt. Es unterliegt der Besteuerung zum gleichen Steuersatz wie das ordentliche Einkommen, das von der Steuerklasse abhängt, in die Sie normalerweise für das jeweilige Jahr fallen.
Wenn Sie über verzinste Anlagen verfügen, erhalten Sie nach Ende Januar eine 1099-INT. Dies könnte von Ihren Finanzinstituten stammen oder Investmentunternehmen, diese Zinserträge dem Internal Revenue Service zu melden. Dies gibt Ihnen eine Vorstellung davon, wie viel Zinsen Sie verdient haben. Und auch welche Zinsertragsinformationen müssen Sie an den IRS (Internal Revenue Service) senden.
Häufig gestellte Fragen zu steuerpflichtigen Zinsen
Wie viel Steuern muss ich auf das Geld zahlen, das ich mit den Zinsen verdiene?
In den meisten Fällen ist der Steuersatz, der auf Ihr verdientes Zinseinkommen Anwendung findet, derselbe Steuersatz, der für Ihr übriges Einkommen gilt. Wenn also Ihre typische Steuerklasse 25 Prozent beträgt; Sie sind auch für die Zahlung von Steuern auf Zinsen in Höhe von 25 Prozent verantwortlich.
Wann werden Zinsen besteuert?
Wenn Sie die Barbuchhaltungsmethode verwenden, wie es die meisten Steuerzahler tun; Zinserträge sind steuerpflichtig, wenn Sie die Zahlung erhalten. Wenn es 2022 anfällt, Sie die Zahlung aber erst 2023 erhalten haben; Sie werden es 2023 bei Ihrer Rendite für 2024 melden. Es gibt Möglichkeiten, Zinserträge zu verzögern. Einige Banken und Kreditgenossenschaften bieten Zinsen für CDs mit Laufzeiten unter einem Jahr an. Sie können die Zinsen für Sparbriefe bis zur Fälligkeit der Anleihe melden.
Gibt es eine Möglichkeit, Steuern auf Zinserträge zu vermeiden?
Ja. Es gibt ein paar Taktiken, die Sie ausprobieren können, insbesondere bei Vermögenswerten, die ein erhebliches Einkommen generieren. Obwohl es schwierig ist, die Zahlung von Steuern auf Ihre Zinserträge zu vermeiden; Es gibt einige Strategien, die Sie ausprobieren können.
Müssen Sie Zinserträge melden, die Sie aus einem Privatdarlehen erhalten?
Nein, denn die Zinsen für Privatkredite zählen nicht als Einkommen. Sie sind also von der Pflicht befreit, Zinserträge dem Internal Revenue Service (IRS) offenzulegen.
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