Wenn Sie zum ersten Mal ein Haus kaufen, können Sie Hypothekenzinsen und Energiekredite steuerlich geltend machen. Wenn Sie bereits ein Haus besitzen, ist dies nichts Neues für Sie. Wenn Sie jedoch Ihr erstes Eigenheim kaufen möchten, haben wir einige nützliche Tipps für Sie. Es gibt noch einige Steuergutschriften für Erstkäufer von Eigenheimen. Denken Sie daran, dass Steuerabzüge und Steuergutschriften nicht dasselbe sind. Eine Steuergutschrift gleicht Ihre Steuerschuld direkt aus, während ein Steuerabzug die Höhe des steuerpflichtigen Bruttoeinkommens verringert. Werfen wir einen Blick auf die Steuergutschrift für den Hauskauf im Jahr 2023 und was sie für Erstkäufer von Eigenheimen bedeutet.
Was ist eine Steuergutschrift?
Steuergutschriften ermöglichen es Ihnen, im Laufe des Jahres weniger Einkommensteuer zu zahlen. Es reduziert den Steuerbetrag, den Sie Dollar für Dollar zahlen müssen, während Steuerabzüge die Höhe Ihres Einkommens reduzieren, auf das Sie Steuern zahlen müssen. Wenn Sie beispielsweise Anspruch auf 2,000 US-Dollar an Steuergutschriften für Kinder haben, sinkt Ihre Steuerschuld um 2,000 US-Dollar. Bei der Haussuche sollten Erstkäufer von Eigenheimen sowohl mit Steuergutschriften als auch mit Steuerabzügen vertraut sein.
Erhalten Sie eine Steuergutschrift für den Kauf eines Hauses?
Die Steuergutschrift entspricht 10 % des Preises, den Sie für Ihr Eigenheim bezahlt haben, darf jedoch nach Berücksichtigung der Inflation nicht mehr als 15,000 US-Dollar im Jahr 2021 betragen. Unter der Annahme einer Inflation von 5 % in den Jahren 2021 und 2022 würde die maximale Steuergutschrift für Erstkäufer von Eigenheimen in den nächsten fünf Jahren wie folgt steigen: Sie können höchstens 15,000 US-Dollar an Steuern zurückerhalten.
Steuerabzug vs. Steuergutschrift
In Bezug auf Steuern gelten Abzüge und Gutschriften. Gutschriften sind Geldbeträge, die von Ihrer Steuerrechnung abgezogen werden. Betrachten Sie sie als Coupons. Wenn Sie eine Steuergutschrift von 1,000 $ erhalten, sinkt Ihre Steuerschuld um 1,000 $. EIN Steuerabzug senkt Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) und damit Ihre Steuerschuld.
Wenn Sie in der Steuerklasse von 24 % liegen, verringert sich Ihre Steuerschuld um 24 % des geltend gemachten Gesamtbetrags. Wenn Sie also einen Abzug von 1,000 US-Dollar geltend machen, sinkt Ihre Steuerschuld um 240 US-Dollar (1,000 US-Dollar x 24 %).
Was ist die Steuergutschrift für den Kauf eines Hauses im Jahr 2023?
Präsident Biden versucht, den First-Time Homebuyer Act von 2021 zu verabschieden, um den Wohnungsmarkt anzukurbeln und die Unterschiede zwischen weißen und Minderheitengemeinschaften zu verringern. Erstkäufer von Eigenheimen mit niedrigem und mittlerem Einkommen profitieren von dieser neuen Steuergutschrift, die darauf abzielt, ihre finanzielle Belastung zu verringern. Das First-Time Homebuyer Act von 2021 sieht Bundessteuergutschriften von bis zu 15,000 US-Dollar vor. Es gilt für jedes Haus, das nach dem 1. Januar 2021 gekauft wird, ohne Enddatum oder Obergrenze. Die Steuergutschrift für Erstkäufer von Eigenheimen ist immer noch eine Rechnung, kein Gesetz, also ist es wichtig, sich daran zu erinnern. Es muss noch von beiden Häusern des Kongresses genehmigt werden, bevor es umgesetzt werden kann. Diese Steuergutschrift steht neuen Hauskäufern ab Mai 2022 immer noch nicht zur Verfügung.
Steuergutschriften sind für den Hauskauf nichts Neues. Eigenheimkredite zum Beispiel wurden speziell entwickelt, um Erstkäufern von Eigenheimen einen Vorteil zu verschaffen. Aufgrund seiner Ausrichtung ist der First-Time Homebuyer Tax Credit einzigartig. Andere Steuerabzüge für die Bundeseinkommensteuererklärung bleiben natürlich bestehen. Einige Staaten erlauben Ihnen den Abzug von Grundsteuern, während andere Ihnen den Abzug von Hypothekenzinsen oder Hypothekenzinsen gestatten Hypothekenversicherungsprämien. Wenn Sie selbstständig sind, können Sie möglicherweise einen Homeoffice-Abzug geltend machen.
Was ist die Steuergutschrift von 15,000 $?
Steuerzahler können bis zu 10 % des Kaufpreises eines Eigenheims am Jahresende als Gutschrift in ihrer Steuererklärung geltend machen. Höchstens darf es nicht mehr als 15,000 Dollar wert sein. Wenn Ihr Haus beispielsweise 200,000 US-Dollar wert ist, erhalten Sie nur 15,000 US-Dollar an Steuergutschriften statt 20,000 US-Dollar (was 10 % des Hauspreises von 200,000 US-Dollar entspräche).
Die Höhe der Steuergutschrift hingegen wird an eine Inflationsrate von 2 % gekoppelt. Dadurch könnte die maximale Steuergutschrift von 15,000 $ im Jahr 2021 auf 16,236 $ im Jahr 2025 steigen. Wenn ein staatlicher Steuerabzug verfügbar ist, können sie ihn nicht mit einer Bundessteuergutschrift verwenden. Getrennt veranlagte Ehepaare können jedoch nur die Hälfte des verfügbaren Kredits in Anspruch nehmen.
Wer hat Anspruch auf die Steuergutschrift für Erstkäufer von Eigenheimen?
Das Erstkäufer von Eigenheimen Tax Credit steht, wie der Name schon sagt, nur bestimmten Personen zur Verfügung. Diese Personen sind wie folgt:
- Sie sind nicht berechtigt, wenn Sie bereits ein Haus als Hauptwohnsitz erworben haben. Sie können jedoch trotzdem berechtigt sein, wenn Sie ein Haus zur Vermietung oder aus einem anderen Grund gekauft haben.
- Diejenigen, die in den letzten 36 Monaten kein Haus besessen haben
- Personen, deren Einkommen bestimmte nicht überschreiten Schwellenwerte
- Diejenigen, die beabsichtigen, das Haus als ihren Hauptwohnsitz zu kaufen. Diese Steuergutschrift steht Erstkäufern von Eigenheimen, die beabsichtigen, die Immobilie zu mieten, nicht zur Verfügung.
- Bewerber müssen mindestens 18 Jahre alt oder mit einem 18-Jährigen verheiratet sein. Es ist in diesem Szenario auch nicht möglich, die Immobilie von einem Familienmitglied zu kaufen.
- Kaufinteressenten im Jahr 2021 oder 2022 haben noch keinen Anspruch auf diese Steuergutschrift.
Wie hoch ist die Steuergutschrift für den Kauf eines Hauses?
Sie können die Steuergutschrift für den Kauf eines Hauses mit dem niedrigsten Einkommensteuersatz des Jahres (dh 15 % im Jahr 2022) berechnen. Aber wenn Sie ein Haus kaufen und Ihre Steuern im folgenden Jahr einreichen, erhalten Sie eine Gutschrift von 750 $ (berechnet als 5000 $ x 15 %).
Wie beantragen Sie die Steuergutschrift?
Es ist noch nicht klar, wie Hauskäufer die Steuergutschrift geltend machen können, da der Gesetzentwurf noch nicht in Kraft getreten ist. Es wird jedoch wahrscheinlich dem First-Time Homebuyer Credit 2009 ähneln, bei dem es sich um ein ähnliches Programm handelte, bei dem Eigenheimkäufer ein zusätzliches IRS-Formular ausfüllen mussten, um es ihrer Bundessteuererklärung beizufügen.
Wenn die Steuergutschrift für erstmalige Eigenheimkäufer genehmigt wird, können Sie sich an einen Buchhalter wenden oder auf den Websites der Regierung nach weiteren Informationen darüber suchen, wie Sie sie verwenden können.
Was ist der Steuergutschriftvorteil für den Kauf eines Hauses im Jahr 2023?
#1. Abzug von Hypothekenzinsen
Eine der wichtigsten Steuervergünstigungen für Eigenheimbesitzer ist der Hypothekenzinsabzug. Auf diese Weise können Sie die Zinsen abziehen, die Sie für Ihre Hypothek zahlen, um Ihren Haupt- oder Zweitwohnsitz zu kaufen, zu bauen oder zu verbessern.
Wenn Sie ein einzelner Steuerzahler oder ein Ehepaar sind, das eine gemeinsame Steuererklärung einreicht, können Sie die Zinsen abziehen, die auf Hypothekenschulden in Höhe von bis zu 750,000 USD gezahlt wurden. Das Limit für Ehepaare, die getrennt einreichen, beträgt 375,000 USD. Eine Hypothekenzinsabzugsgrenze von 1 Million US-Dollar gilt für alleinstehende und verheiratete Paare, die gemeinsam einen Antrag stellen, und 500,000 US-Dollar für verheiratete Paare, die getrennt einen Antrag stellen, wenn Sie vor dem 15. Dezember 2017 ein Haus gekauft haben.
Alle Zinsen, die für Eigenheimkredite und Eigenheimkreditlinien gezahlt werden, unterliegen denselben Abzugsbeschränkungen (HELOCs). Ein einzelner Steuerzahler kann den vollen Betrag der Zinsen abziehen, die für eine erste Hypothek und eine HELOC gezahlt werden, die sich auf weniger als 750,000 US-Dollar belaufen. Wenn beide Kredite zum Bau, Kauf oder zur Verbesserung ihres Haupt- oder Zweitwohnsitzes verwendet wurden.
#2. Abzug von der Hypothekenversicherung
Möglicherweise können Sie die Hypothekenversicherung als Teil Ihrer monatlichen Hypothekenzahlung abziehen, wenn Sie sie als Teil Ihrer monatlichen Hypothekenzahlung bezahlen. Eine Hypothekenversicherung schützt Ihren Kreditgeber, wenn Sie Ihre Hypothekenzahlungen nicht leisten können und in Zahlungsverzug geraten.
Hypothekenversicherungsprämien können von Eigenheimbesitzern mit einem AGI von bis zu 100,000 $ (oder 50,000 $, wenn verheiratet und getrennt eingereicht) abgezogen werden. Einkommen bis zu 109,000 $ (oder 54,500 $ für Ehepaare, die getrennte Anträge stellen) berechtigen zu einem reduzierten Abzug für Hypothekenversicherungsprämien; Liegt Ihr Einkommen über diesen Beträgen, können Sie Ihre Beiträge nicht abziehen.
#3. Gewinne aus dem Verkauf Ihres Eigenheims sind steuerfrei.
Einer der steuerlichen Vorteile des Eigenheims tritt erst ein, wenn Sie es verkaufen – steuerfreie Gewinne. Wenn Sie Ihr Haus mit Gewinn verkaufen, können Sie Ihre Kapitalgewinne bis zu 250,000 $ abziehen, wenn Sie ledig sind, und 500,000 $, wenn Sie verheiratet sind, wenn Sie gemeinsam einreichen. Um Anspruch auf diese Steuervergünstigung zu haben, müssen Sie das Haus mindestens zwei der fünf Jahre vor dem Verkaufsdatum als Ihren Hauptwohnsitz bewohnt und genutzt haben.
#4. Staatlicher und lokaler Steuerabzug (SALT).
Staatliche und lokale Steuern (SALT), zu denen Grundsteuern gehören, sind abzugsfähig. Für alleinstehende Steuerzahler und Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen, beträgt der abzugsfähige Betrag 10,000 USD. Die Abzugsgrenze für Ehepaare, die getrennt einreichen, beträgt 5,000 USD. Wenn Sie beispielsweise ein Hausbesitzer sind, der 7,000 US-Dollar an staatlichen Einkommenssteuern, aber nur 6,000 US-Dollar an Grundsteuern zahlt, können Sie nur 3,000 US-Dollar von Ihrer gesamten Grundsteuerrechnung abziehen. Die SALT-Abzugsobergrenze ist möglicherweise nicht vorteilhaft für Hausbesitzer in Staaten mit hohen Grundsteuern, wie z. B. Kalifornien, Connecticut, Illinois, Massachusetts, New Jersey, New York City
#5. Abzug von Hypothekenpunkten
Ein weiterer steuerlicher Vorteil des Hauskaufs ist die Möglichkeit, beim Abschluss des Hauskaufs im Voraus gezahlte Hypothekenpunkte abzuziehen. Ein Diskontpunkt, was ein anderer Name für einen Hypothekenpunkt ist, ist ein Prozent Ihres Kreditsaldos.
Im Allgemeinen ziehen Sie Punkte über die Laufzeit Ihres Darlehens ab und nicht in dem Jahr, in dem Sie sie bezahlen. Es gibt eine Ausnahme von dieser Regel, wenn Sie eine Reihe von Kriterien erfüllen, die vom IRS festgelegt wurden.
#6. Homeoffice-Abzug
Wenn Sie von zu Hause aus arbeiten oder ein Geschäft von zu Hause aus führen, haben Sie möglicherweise Anspruch auf den Homeoffice-Abzug. Der Abzug steht sowohl Hausbesitzern als auch Mietern zu. Um teilnahmeberechtigt zu sein, müssen Sie regelmäßig und ausschließlich einen Teil Ihres Hauses (z. B. ein in ein Büro umgewandeltes Schlafzimmer) für geschäftliche Zwecke nutzen. Sie müssen auch nachweisen, dass Ihr Zuhause der primäre Ort ist, an dem Sie Geschäfte tätigen.
Es gibt zwei Möglichkeiten, den Abzug geltend zu machen. Die traditionelle Methode beinhaltet die Berechnung des Prozentsatzes Ihres Hauses, den Sie für geschäftliche Zwecke nutzen. Bei der einfacheren Option können Sie 5 USD pro Quadratfuß für die geschäftliche Nutzung Ihres Hauses bis zu einer Größe von 300 Quadratfuß abziehen.
#7. Kredit für Wohnenergie
Der Wohnkredit für energieeffiziente Immobilien ist eine umweltfreundliche Steuervergünstigung für Eigenheimbesitzer. Die Belohnung gilt neben anderen energieeffizienten Upgrades für Energieverbesserungen zu Hause wie die Implementierung von Sonnenkollektoren und Windturbinen.
Es ist möglich, eine Steuergutschrift von bis zu 30 Prozent der Kosten für energetische Modernisierungen für Häuser zu erhalten, die zwischen 2012 und 2023 gebaut wurden. Die Gutschrift läuft am 31. Dezember 2023 aus.
#8. Standardabzug
Bei der Betrachtung der verfügbaren Steuerabzüge für Hausbesitzer ist es wichtig, den Standardabzug des IRS genau zu beachten. Wenn Sie den Regelabzug wählen, verpflichten Sie sich, einen bestimmten Geldbetrag von Ihrem steuerbaren Einkommen abzuziehen. Beim Regelabzug haben Sie keine Möglichkeit, Ihre Ausgaben aufzuschlüsseln.
Zusammenfassung
Die Steuergutschrift für den Kauf eines Hauses im Jahr 2022 ist noch eine Rechnung und muss noch von beiden Häusern des Kongresses genehmigt werden, bevor sie verabschiedet werden kann. Diese Steuergutschrift steht neuen Hauskäufern ab Mai 2022 immer noch nicht zur Verfügung. Sie können sich jedoch an uns wenden einen Buchhalter oder informieren Sie sich immer auf den Websites der Regierung über die Steuergutschrift für Erstkäufer von Eigenheimen.
Häufig gestellte Fragen zur Steuergutschrift für den Kauf eines Hauses
Wie beantrage ich die erstmalige Steuergutschrift für Eigenheimkäufer in Ontario?
Um sich für die Steuergutschrift für Eigenheimkäufer zu qualifizieren, Sie (oder Ihr Ehepartner oder Lebenspartner) müssen ein qualifiziertes Eigenheim erwerben, das auf Ihren Namen (oder den Ihres Ehepartners oder Lebenspartners) eingetragen ist. Es kann sich um eine bestehende oder im Bau befindliche Immobilie handeln, und es kann sich um Einfamilienhäuser, Reihenhäuser, Eigentumswohnungen und andere Strukturen handeln.
Wer sollte Abzüge aufführen?
Sie haben die Möglichkeit, den Regelabzug zu nehmen oder Ihre Abzüge aufzuschlüsseln. Wenn der Wert der Ausgaben, die Sie aufschlüsseln können, den Standardabzug übersteigt, ist eine Aufschlüsselung finanziell sinnvoll. Sie müssen auch auflisten, um Hypothekenzinsen, Hypothekenpunkte und SALT abzuziehen.
Wann können Sie den Hauskäuferbetrag geltend machen?
Wenn Sie zum ersten Mal ein Haus kaufen oder eine Behinderung haben, Sie haben Anspruch auf einen nicht erstattungsfähigen Kredit in Höhe von 5,000 USD, der als Home Buyers' Amount (HBA) bezeichnet wird.
Ähnliche Artikel
