ABZUG DER STUDENTENDARLEHENSZINSEN: Definition & Berechtigung

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Der Zinsabzug für Studentendarlehen kann Ihr zu versteuerndes Einkommen um bis zu 2,500 USD reduzieren. Beanspruchen Sie den Zinsabzug für Studentendarlehen, um bis zu 550 USD bei Ihrer jährlichen Steuerrechnung zu sparen. Abhängig von Ihrem Steuersatz. Es gibt ein paar Anforderungen zu erfüllen, aber wenn Sie dies tun, ist es ein einfacher Vorgang, da Sie Ihre Abzüge nicht einzeln aufführen müssen. Hier ist alles, was Sie über den Zinsabzug bei Studiendarlehen wissen müssen.

Student Loan Zinsabzug

Der Zinsabzug für Studiendarlehen kann dazu beitragen, die Zinsen zu reduzieren, die Sie jedes Jahr für Ihre Studiendarlehen zahlen. Wenn Sie ein Studentendarlehen in Höhe von 34,000 USD und einen Zinssatz von 4.8 Prozent haben. Sie zahlen jedes Jahr rund 1,500 US-Dollar an Zinsen.

Glücklicherweise können Sie möglicherweise bis zu 2,500 US-Dollar als Student abziehen Darlehen Zinszahlungen aus Ihren Einkünften und Gewinnen zum Steuerzeitpunkt. Senkung Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI). Unabhängig davon, ob Sie Ihre Abzüge aufschlüsseln oder den Standardabzug nehmen, können Sie den Zinsabzug für Studiendarlehen geltend machen.

Der Standardabzug wurde infolge des Tax Cuts and Jobs Act von 2017 erheblich verdoppelt. Für 2019 beträgt der Standardabzug:

  • $12,200, wenn Sie einzeln einreichen
  • 18,350 $, wenn Sie der Haushaltsvorstand sind
  • 24,400 US-Dollar für Ehepaare, die gemeinsame Rückmeldungen einreichen

Damit profitieren etwa neun von zehn Steuerpflichtigen von der Nutzung des Regelabzugs. Die gute Nachricht ist, dass Sie die Steuer geltend machen können einspar auf Zinszahlungen für Studiendarlehen, wenn Sie den Standardabzug in Anspruch nehmen. Es ist keine Überraschung, dass fast 12 Millionen Amerikaner beanspruchen jedes Jahr fast 14 Milliarden US-Dollar an Zinsabzügen für Studentendarlehen.

Überblick

Der Internal Revenue Service (IRS) legt eine Reihe von Steuerabzügen fest, die Menschen nutzen können, um ihr zu versteuerndes Einkommen für das Jahr zu senken. Der Student Darlehen Der Zinsabzug ist einer davon. Damit können Sie während des Steuerjahres bis zu 2,500 USD an Zinsen abziehen, die für ein Studentendarlehen gezahlt wurden. 1 Eine Person mit einem Steuersatz von 22 Prozent, die einen Abzug von 2,500 US-Dollar geltend macht, spart 550 US-Dollar bei ihrer Bundeseinkommensteuerrechnung für das Jahr.

Steuerpflichtige, die den Abzug in Anspruch nehmen wollen, müssen bestimmte Voraussetzungen erfüllen. Betrachten Sie das folgende Beispiel:

  • Das Studiendarlehen muss für den Steuerpflichtigen, den Ehegatten des Steuerpflichtigen oder seine unterhaltsberechtigten Personen abgeschlossen worden sein. Eltern, die legalen Kreditnehmern bei der Rückzahlung helfen, können den Abzug nicht geltend machen.4
  • Das Darlehen muss während einer Studienzeit aufgenommen werden, für die der Studierende mindestens zur Hälfte in einem Studiengang eingeschrieben ist, der zu a (...), Zertifikat oder ein anderer anerkannter Nachweis.
  • Das Darlehen muss für qualifizierte Hochschulausgaben (Studiengebühren, Gebühren, Lehrbücher, Verbrauchsmaterialien und Ausrüstung) verwendet werden und darf keine Unterkunft und Verpflegung, Studentengesundheitsgebühren, Versicherungen und Transport umfassen.
  • Das Darlehen muss innerhalb einer „angemessenen Frist“ nach Aufnahme verwendet und der Erlös entweder innerhalb von 90 Tagen vor Studienbeginn oder 90 Tagen nach Studienende ausgezahlt werden.
  • Die Schule, an der der Schüler eingeschrieben ist, muss eine berechtigte Institution sein, einschließlich aller akkreditierten öffentlichen, gemeinnützigen und privaten postsekundären Institutionen, die an den vom US-Bildungsministerium verwalteten Hilfsprogrammen für Studenten teilnehmen. 

Im Gegensatz zu den meisten anderen Abzügen ist der Studentendarlehenszinsabzug eine Anpassung an Einkommen auf Formular 1040. Dies bedeutet, dass Sie keinen Anhang A ausfüllen müssen, der die Abzüge aufführen soll, um sie geltend zu machen.

Was ist der Zinsabzug für Studentendarlehen?

Der Zinsabzug für Studiendarlehen kann dazu beitragen, die Zinsen zu reduzieren, die Sie jedes Jahr für Ihre Studiendarlehen zahlen. Wenn Sie ein Studentendarlehen in Höhe von 34,000 USD und einen Zinssatz von 4.8 Prozent haben. Sie zahlen jedes Jahr rund 1,500 US-Dollar an Zinsen.

Glücklicherweise können Sie möglicherweise bis zu 2,500 US-Dollar an Zinszahlungen für Studentendarlehen von Ihrem Einkommen abziehen und profite zur Steuerzeit. Senkung Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI). Unabhängig davon, ob Sie Ihre Abzüge aufschlüsseln oder den Standardabzug nehmen, können Sie den Zinsabzug für Studiendarlehen geltend machen.

Der Standardabzug war aufgrund des Tax Cuts and Jobs Act von 2017 erheblich. Für 2019 beträgt der Standardabzug:

  • $12,200, wenn Sie einzeln einreichen
  • 18,350 $, wenn Sie der Haushaltsvorstand sind
  • 24,400 US-Dollar für Ehepaare, die gemeinsame Rückmeldungen einreichen

Damit profitieren etwa neun von zehn Steuerpflichtigen von der Nutzung des Regelabzugs. Die gute Nachricht ist, dass Sie die Steuerersparnis auf die Zinszahlungen für Studiendarlehen geltend machen können, wenn Sie den Standardabzug in Anspruch nehmen. Es ist keine Überraschung, dass fast 12 Millionen Amerikaner jedes Jahr fast 14 Milliarden US-Dollar an Zinsabzügen für Studentendarlehen geltend machen.

Berechtigung zum Zinsabzug für Studentendarlehen

Wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) bestimmte Schwellenwerte erreicht, können Sie den Zinsabzug für Studiendarlehen nicht geltend machen. Das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen (MAGI) der meisten Menschen ist einfach ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) vor Abzug von Zinszahlungen für Studentendarlehen.

Die geänderten bereinigten Bruttoeinkommensgrenzen für das Steuerjahr 2019 waren:

  • 85,000 $, wenn ledig, Haushaltsvorstand oder anspruchsberechtigte Witwe
  • 170,000 $, wenn verheiratet und eine gemeinsame Steuererklärung eingereicht wird

Zusätzlich zu den Einkommensgrenzen können Sie den Abzug nicht geltend machen, wenn:

  • Ihr Elternteil oder ein anderer Verwandter macht Sie als Unterhaltsberechtigten für ihre eigenen Steuern geltend
  • Sie oder Ihr Ehepartner sind rechtlich nicht für die Rückzahlung des Darlehens verantwortlich (Sie leisten beispielsweise Zahlungen für ein Darlehen, das Ihr Kind im eigenen Namen aufgenommen hat).
  • Sie sind verheiratet und reichen getrennte Erklärungen ein

Beanspruchung des Studentendarlehenszinsabzugs

Geben Sie den zulässigen Betrag in Zeile 20 von Anhang 1 Ihres 2019-Formulars 1040 ein, um den Abzug für das Studentendarlehen zu beantragen.

In Ihrer Steuererklärung ist der Zinsabzug für das Studentendarlehen eine Einkommensanpassung „über dem Strich“. Das bedeutet, dass Sie es nehmen können, ob Sie den Standardabzug nehmen oder Ihre Abzüge aufschlüsseln.

Ein Großteil der Arbeit wird für Sie sein, wenn Sie die Steuervorbereitung verwenden Software. wie Steuergesetz. Wenn Sie Hilfe bei der Bestimmung des akzeptablen Betrags für die Eingabe in Zeile 20 benötigen, lesen Sie weiter.

#1. Finden Sie heraus, wie viel Zinsen Sie gezahlt haben

Suchen Sie nach Formular 1098-E, Student Loan Interest Statement. Von Ihren Kreditverwaltern, um zu sehen, wie viel Zinsen Sie während des Steuerjahres für Ihre Studentendarlehen gezahlt haben. Bis zum 31. Januar muss jeder Kreditdienstleister, der mindestens 600 $ an Zinsen von Ihnen eingezogen hat, Ihnen ein Formular 1098-E vorlegen. Entweder elektronisch oder per Post.

Sie können von jedem Dienstleister ein Formular 1098-E anfordern, wenn Sie während des Steuerjahres mindestens 600 US-Dollar an Zinsen gezahlt haben, aber Zahlungen an zahlreiche Dienste geleistet haben, selbst wenn sie weniger als 600 US-Dollar an Zinsen von Ihnen eingezogen haben. Sie können sich an jeden Ihrer Dienste wenden, um den genauen Betrag der während des Steuerjahres gezahlten Zinsen zu erfahren, wenn Sie weniger als 600 USD an Studiendarlehenszinsen gezahlt haben.

#2. Berechnen Sie die Kürzung Ihres zu versteuernden Einkommens

Es sei denn, Ihr Einkommen nähert sich oder übersteigt die Berechtigungsbeschränkungen. Sie können Zinszahlungen für Studentendarlehen bis zu 2,500 USD von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen.

Für das Steuerjahr 2019, falls Ihre modifizierten Anpassungen vorgenommen wurden Bruttoeinkommen (MAGI) liegt zwischen:

  • 70,000 $ und 85,000 $: Wenn Ihr Anmeldestatus ledig, Haushaltsvorstand oder anspruchsberechtigte Witwe ist
  • 140,000 $ und 170,000 $: Für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen

Denken Sie daran, dass Ihr MAGI normalerweise mit Ihrem AGI identisch ist, bevor der Zinsabzug für Studentendarlehen angewendet wird. Es gibt eine Formel zur Berechnung Ihres verminderten Darlehenszinsabzugs, wenn Ihr Einkommen zwischen den oben genannten Fenstern liegt. Verwenden Sie in ähnlicher Weise das Arbeitsblatt zum Abzug von Zinsen für Studentendarlehen auf Formular 1040, oder konsultieren Sie die IRS-Publikation 970, „Steuervorteile für Bildung“, Kapitel 4, um weitere Informationen zu erhalten.

Lohnt es sich, Studiendarlehenszinsen in der Steuererklärung geltend zu machen?

Es kann von Vorteil sein, einen Abzug für Zinsen geltend zu machen, die für Studiendarlehen gezahlt wurden, wenn Sie dazu berechtigt sind. Es reduziert Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen, da es sich um einen Abzug handelt, der über dem Strich abgezogen wird.

Es gibt eine Reihe zusätzlicher Steuervorteile, die von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen abhängig oder eingeschränkt sind. Wenn Ihre Arztkosten beispielsweise 7.5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen, haben Sie möglicherweise Anspruch auf einen Steuerabzug für diese Kosten. Daher kann die Reduzierung Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) durch die Inanspruchnahme des Zinsabzugs für Studiendarlehen es Ihnen ermöglichen, einen größeren Teil Ihrer Krankheitskosten abzuziehen.

Der Kinder- und Pflegekredit hat ebenfalls Einkommensgrenzen, die auf Ihrem AGI basieren; Daher könnte die Inanspruchnahme des Zinsabzugs für Studentendarlehen Ihnen helfen, sich für einen höheren Kredit zu qualifizieren, wenn Sie versuchen, Ihre Steuerschuld zu reduzieren.

Müssen Sie Einzelangaben machen, um Studiendarlehenszinsen abzuziehen?

Der Zinsabzug für Studiendarlehen ist ein übertariflicher Steuerabzug, was bedeutet, dass er den Betrag Ihres bereinigten Bruttoeinkommens, für den Sie Steuern zahlen müssen, sofort verringert.

Sie brauchen sich keine Sorgen zu machen, dass Sie den Abzug für Studiendarlehen nicht geltend machen können, auch wenn Sie beabsichtigen, den Regelabzug in Anspruch zu nehmen; Sie können es unabhängig davon geltend machen. Selbst wenn Sie sich dafür entscheiden, Ihre Abzüge aufzuschlüsseln, können Sie die für Ihre Studiendarlehen gezahlten Zinsen dennoch abziehen.

Wie viel können Sie durch den Abzug sparen?

Der Betrag, den Sie von Ihren Studiendarlehenszinsen von Ihrer Bundeseinkommensteuer abziehen können, hängt sowohl von Ihrem Einkommen als auch von Ihrer Steuerklasse ab.

Berechnen Sie, wie viel Ihr Abzug wert ist, indem Sie den Betrag der abzugsfähigen Zinsen, die Sie haben, mit der Steuerklasse multiplizieren, in der Sie sich für Ihre Bundeseinkommensteuer befinden. Ihr Einkommen wird mit 22 % besteuert, wenn Sie beispielsweise im vorangegangenen Steuerjahr 65,000 US-Dollar verdient haben. Durch den Abzug von 550 $ (2500 $ multipliziert mit 2,500) würde sich Ihre Bundessteuererstattung um 0.22 $ erhöhen.

Wenn Ihr Abzug jedoch dazu führt, dass Sie in eine niedrigere Einkommenskategorie fallen, wird der Prozess komplizierter.

Mithilfe des Arbeitsblatts in der IRS-Veröffentlichung 970 können Sie feststellen, ob Sie berechtigt sind, die für Studentendarlehen gezahlten Zinsen abzuziehen oder nicht. Sie können auch im Internet nach Rechnern suchen, mit denen Sie die Zinsen für Studiendarlehen abziehen können. Dies kann den Prozess viel einfacher machen.

Zinsabzug für Studentendarlehen im Vergleich zu anderen Unterbrechungen

Zusätzlich zum Zinsabzug für Studentendarlehen schreiben sich Studenten in Hochschulprogrammen ein. Und ihre Eltern haben möglicherweise Anspruch auf verschiedene Steuervorteile, wie z. B. Steuergutschriften. Steuergutschriften sind wichtiger als Abzüge, da sie von Ihrer Steuerpflicht auf Dollar-für-Dollar-Basis stammen und nicht nur Ihr steuerpflichtiges Einkommen senken.

Was für den Abzug qualifiziert

Wenn ein Darlehen nur zur Begleichung qualifizierter Ausbildungskosten für Sie, Ihren Ehepartner, aufgenommen wurde. Oder ein Angehöriger während des Besuchs einer autorisierten Einrichtung, die für das Darlehen gezahlten Zinsen qualifizieren normalerweise für den Zinsabzug für Studentendarlehen. Der Abzug gilt nicht für Darlehen, die von Familien oder Arbeitgebern gewährt werden.

Zu den qualifizierten Bildungsausgaben gehören:

  • Studiengebühren und Studiengebühren
  • Unterkunft, Verpflegung und andere Lebenshaltungskosten
  • Lehrbücher, Materialien und Geräte
  • Andere notwendige Ausgaben wie Transport

Hochschulen, Universitäten und Berufsschulen sind berechtigte Schulen, wenn sie an einem Studentenhilfsprogramm des US-Bildungsministeriums teilnehmen sollen.

Kann ich Studiendarlehenszinsen abziehen?

Um Studiendarlehenszinsen abziehen zu können, müssen Sie ein qualifiziertes Studiendarlehen nutzen, um Ihre eigenen Ausbildungskosten zu bezahlen. Ihr Ehepartner oder ein unterhaltsberechtigter Angehöriger während des Besuchs einer zugelassenen Einrichtung. Darüber hinaus muss der Kreditgeber die Zulassungsvoraussetzungen des Programms erfüllen, wie sie von der festgelegt werden US Bildungsministerium.

Studienkredit des Bundes Programme kann für Studenten verfügbar sein, die Bildungseinrichtungen besuchen, die keine öffentlichen Universitäten und Hochschulen sind. Darüber hinaus gehören technische und berufliche Schulen, gewinnorientierte und gemeinnützige Hochschulen und andere postsekundäre Einrichtungen zu diesen Einrichtungen. Sie müssen den Studienkredit selbst abschließen, nicht über einen Arbeitgeber oder einen Angehörigen. Außerdem müssen Sie als Kreditnehmer das Darlehen innerhalb einer angemessenen Frist zurückzahlen. Der IRS hingegen ist bereit, mit Ihnen zusammenzuarbeiten, wenn Sie sich bemühen, es zurückzuzahlen, und offen und ehrlich über Ihren finanziellen Status sprechen.

Das IRS-Formular 1098-E, Student Loan Interest Statement, soll Ihnen und dem IRS Zinszahlungen für Studentendarlehen melden. Wenn Sie während des Steuerjahres 600 USD oder mehr an Zinsen gezahlt haben. Ihr(e) Kreditdienstleister werden Ihnen mindestens ein 1098-E-Formular zusenden.

Wann können Sie keine Studienkreditzinsen mehr abziehen?

Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen, beginnt der Betrag, bei dem Ihr Studentendarlehensabzug reduziert wird, bei 145,000 $, und der Betrag, bei dem Sie diesen Abzug nicht mehr geltend machen können, beträgt 175,000 $. Der Ausstieg beginnt bei 70,000 US-Dollar für Personen, die ihre Steuern alleine einreichen und keine Angehörigen haben. Wenn Ihr MAGI höher als 85,000 $ ist, können Sie den Abzug nicht mehr geltend machen.

Wann erhalten Sie Ihre Informationen zum Zinsformular für Studentendarlehen?

Wenn Sie mehr als 600 US-Dollar an Zinsen für Ihre Studiendarlehen gezahlt haben, muss das Unternehmen, das Ihre Darlehen bedient, Ihnen ein 1098-E-Formular ausstellen. Wenn Sie dieses Formular nicht vor Ende Januar erhalten haben, wenden Sie sich bitte an das Unternehmen, das Ihren Kredit verwaltet. Sie sind weiterhin berechtigt, einen Anspruch auf Zinszahlungen von weniger als 600 US-Dollar geltend zu machen. Solange Sie den richtigen Betrag von Ihrem Kreditanbieter erhalten.

Wenn Sie Ihre Steuern mit einem Online-Steuertool einreichen, werden Sie an mehreren Stellen des Prozesses aufgefordert, die wesentlichen Informationen anzugeben. Die relevanten Informationen finden Sie in Feld Nr. 1 Ihres 1098-E-Formulars, das wie folgt lautet: Der Kreditgeber wird mit Zinsen für Studiendarlehen entschädigt.

Wenn ich mit meinem Studiendarlehen in Verzug trete, wirkt sich das auf meine Steuern aus?

Wenn Sie keine Zahlungen mehr an das Unternehmen leisten, das Ihre Studentendarlehen bedient, und Ihr Darlehen in Verzug gerät, könnten Sie mit einer Reihe schwerwiegender Folgen konfrontiert werden. Beispielsweise kann die Regierung einen Teil Ihrer Steuerrückerstattung einbehalten, bis der Saldo Ihrer Schulden beglichen ist. Die Pfändung könnte für eine Vielzahl anderer Bundesleistungen verwendet werden, einschließlich aller Zahlungen, die von der Sozialversicherung erhalten werden.

Kann ich Studiendarlehenszahlungen abziehen?

Sie können den Hauptanteil Ihrer Studiendarlehenszahlungen nicht abziehen, aber Sie können den Zinsanteil Ihrer Zahlungen bis zu 2,500 USD abziehen.

Laut einer Studie des College Board aus dem Jahr 2020 betrug der durchschnittliche Aufkleberpreis für den vierjährigen Besuch eines öffentlichen Colleges in den Jahren 2020-2021 10,560 US-Dollar. Andere Ausgaben wie Unterkunft und Verpflegung, Unterrichtsmaterial und Gebühren ließen den Durchschnitt auf 26,820 US-Dollar steigen. Die Studiengebühren an öffentlichen Einrichtungen für ausländische Studenten betrugen 27,020 USD, während die Studiengebühren für private Colleges durchschnittlich 37,650 USD betrugen. Diese Durchschnittswerte lagen bei 43,280 $ bzw. 54,880 $, also zuzüglich verschiedener Gebühren. Werfen Sie kein Geld weg, wenn die Studiengebühren jedes Jahr steigen. Nutzen Sie den Zinsabzug für Studiendarlehen, wenn Sie sich qualifizieren.

FAQs

Kann ich Studiendarlehenszahlungen abschreiben?

Sie können die Zinsen für Studiendarlehen, die Sie für sich selbst, Ihren Ehepartner oder Ihre unterhaltsberechtigten Personen abgeschlossen haben, von der Steuer absetzen. Dieser Vorteil gilt für alle Darlehen (nicht nur Studiendarlehen des Bundes), die zur Finanzierung von Hochschulausgaben verwendet werden. Der maximale Abzug beträgt 2,500 $ pro Jahr.

Wie wirken sich Studiendarlehenszinsen auf die Steuern aus?

Wenn Sie im Laufe des Jahres mehr als 600 US-Dollar an Studiendarlehenszinsen gezahlt haben, muss Ihr Darlehensdienstleister Ihnen das Steuerformular 1098-E zusenden, das Ihnen genau zeigt, wie viel Sie im Laufe des Jahres an Studiendarlehenszinsen gezahlt haben. Wenn Sie weniger als 600 US-Dollar bezahlt haben, können Sie den Abzug trotzdem geltend machen.

Was ist, wenn ich mehr als 2500 an Studiendarlehenszinsen gezahlt habe?

Mit dem Zinsabzug für Studentendarlehen können Sie bis zu 2,500 USD abziehen. … Wenn Sie mehr als diesen Betrag bezahlt haben, können Sie die zusätzlich gezahlten Zinsen nicht abziehen. Dies ist ein Abzug, keine Gutschrift. Das heißt, Sie ziehen den Betrag der abzugsfähigen Zinsen von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen ab.

Müssen Sie Studiendarlehenszinsen steuerlich geltend machen?

Wenn Sie im Jahr 2020 Bundesstudiendarlehenszahlungen geleistet haben, sind Sie möglicherweise berechtigt, einen Teil der von Ihnen gezahlten Zinsen bei Ihrer Bundessteuererklärung für 2020 abzuziehen. Zinszahlungen für Studentendarlehen werden sowohl dem Internal Revenue Service (IRS) als auch Ihnen auf dem IRS-Formular 1098-E, Student Loan Interest Statement, gemeldet.

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