Um Ihr Unternehmen ohne viele Kontrollen und mit Fairness zu einem guten finanziellen Maßstab zu führen, erhalten Sie in diesem Thema die Informationen, die Sie benötigen, um die finanzielle Unterstützung Ihres Unternehmens einzuschätzen. In diesem Artikel erfahren wir mehr über die Formel und wie man das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital berechnet, einschließlich einiger Beispiele, die Sie sich zum besseren Verständnis ansehen können.
Verschuldungsgrad
Das Ausleihen von Geld bei einer Bank oder einem privaten Kreditgeber führt zu Schulden; es ist der geschuldete Gesamtbetrag, unabhängig davon, wer das Geld geliehen hat.
Eigenkapital hingegen sind Anteile an einem Unternehmen oder Beteiligungen, die einen Anteil an einer Kapitalgesellschaft darstellen. Eigenkapital ist eine Form des Eigentumsanteils, entweder Aktien oder Wertpapiere, an einem Unternehmen. Einfach ausgedrückt ist es die Tatsache, dass Sie die Kontrolle über einen Vermögenswert haben, nachdem Sie alle Ihre Schulden beglichen haben.
Im Kontext der finanziellen Ressourcen eines Unternehmens ist es daher eine Zahl, die zeigt, inwieweit ein Unternehmen Ressourcen mit Geld und Eigentum finanziert. Sie berechnen es also, indem Sie die gesamten Verbindlichkeiten durch das gesamte Eigenkapital eines Unternehmens dividieren.
Diese Kennzahl misst die langfristige Stabilität eines Unternehmens. Die Höhe der von den Gläubigern unterstützten Mittel ist ein Prozentsatz des Gesamtvermögens; während die Höhe der von den Aktionären unterstützten Mittel ein Prozentsatz des gesamten Eigenkapitals der Aktionäre ist. Mit anderen Worten kann man es die „Extern-Innen-Eigenkapitalquote“ nennen, die das Verhältnis zwischen externem Eigenkapital (Verbindlichkeiten) und internem Eigenkapital (Eigenkapital) ausdrückt.
In diesem Fall bezieht sich dieser Begriff auf die Menge an Fremd- und Eigenkapital, die ein Unternehmen zur Finanzierung seiner Vermögenswerte verwendet. Sie dividieren daher die gesamten Verbindlichkeiten durch das gesamte Eigenkapital, um das Verhältnis von Verbindlichkeiten zu Eigenkapital zu berechnen.
Vorteile eines Schulden-zu-Eigenkapital-Verhältnisses
Es gibt zahlreiche Vorteile bei der Verwendung dieses Verhältnisses. Sie sind:
- Es ermöglicht Anlegern daher, die finanzielle Gesundheit und Liquidität eines Unternehmens zu beurteilen.
- Es erklärt auch das Aktionärseinkommen; und sagt Ihnen so, ob das Unternehmen eine hohe oder niedrige Schuldenlast hat, die sich auf das Ergebnis auswirkt. Die an die Aktionäre gezahlten Dividenden sinken mit sinkendem Gewinn.
- Das Verhältnis hilft sowohl Kreditgebern als auch Gläubigern, die Zuverlässigkeit von Kreditanträgen für kleine Unternehmen zu beurteilen. Es sagt ihnen auch, ob diese kleinen Unternehmen in Raten zahlen.
- Es hilft auch Managementteams bei der Beurteilung des Marktwettbewerbs und der Verbesserung des angemessenen Verhältnisses.
Formel für das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital
Die Formel für dieses Verhältnis in der Berechnung ist durch Division der gesamten Verbindlichkeiten durch das Eigenkapital der Aktionäre.
Verschuldungsgrad = Gesamtverbindlichkeiten / Eigenkapital
Somit besteht der Zähler aus der Summe der kurz- und langfristigen Verbindlichkeiten und der Nenner aus der Summe des Eigenkapitals einschließlich der Vorzugsaktien. Sie können auch beide Elemente der Formel aus der Bilanz des Unternehmens entnehmen. Und hier sind die beiden Elemente, aus denen die Formel besteht:
- Gesamtverbindlichkeiten: Die Gesamtverbindlichkeiten stellen alle Verbindlichkeiten eines Unternehmens dar, einschließlich kurz- und langfristiger Verbindlichkeiten, sowie sonstiger Verbindlichkeiten (z. B. Fonds zur Tilgung von Anleihen und latente Steuerverbindlichkeiten).
- Eigenkapital: Das Eigenkapital wird berechnet, indem die gesamten Verbindlichkeiten vom Gesamtvermögen abgezogen werden. Die Gesamtverbindlichkeiten und das Gesamtvermögen finden sich jedoch auf a Bilanz des Unternehmens.
Formel für das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital
Um dieses Verhältnis zu berechnen, dividieren Sie die gesamten Verbindlichkeiten durch das gesamte Eigenkapital. Das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital ist als Bilanzkennzahl betrachtet weil alle Elemente in der Bilanz ausgewiesen werden.
Was ist ein gutes Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital?
1.5 bis XNUMX gelten als angemessene Kosten für ein Unternehmen. Dieser Zinssatz variiert jedoch je nach Unternehmen, da einige Unternehmen stark auf Kredite angewiesen sind. Im kapitalintensive Branchen wie Finanzen und Fertigung sind die Verhältnisse manchmal viel höher und überschreiten häufig zwei.
Schulden-zu-Eigenkapital-Verhältnis, wie zu berechnen
Dieser kann anhand verschiedener Vorlagen in Microsoft Excel berechnet werden. Verwenden Sie Excel, um das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital zu berechnen:
Suchen Sie die Gesamtverschuldung und das Gesamteigenkapital in der Bilanz des Unternehmens auf die gleiche Weise, als würden Sie das Verhältnis selbst berechnen.
#2. Geben Sie die Zahlen in die Vorlage ein
Sobald Sie die Zahlen erhalten haben, platzieren Sie sie in benachbarten Zellen der Excel-Vorlage. F1 und F2 sind zwei Beispiele.
#3. Geben Sie die Formel ein
Um die richtige Zahl zu ermitteln, fügen Sie die Zahlen in die entsprechenden Zellen ein und geben Sie „=F1/F2“ (oder die von Ihnen verwendeten Zellen) ein.
Beispiele für das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital
Um Beispiele zu veranschaulichen, verwenden wir ein hypothetisches Beispiel, bei dem ein Privatunternehmen versucht, Kapital zu beschaffen, und den Quotensatz bestimmen muss. Es hat Schulden in Höhe von 300,000 USD und Eigenkapital in Höhe von 250,000 USD.
So könnte es für das Unternehmen aussehen:
Verschuldungsgrad = 300,000 / 250,000
= 1.2
Hier ist das Investieren für Kreditgeber mit einer Eigenkapitalquote von 1.2 weniger gefährlich, da das Unternehmen weder hoch verschuldet noch finanziell mit Geld unterstützt wird.
Betrachten wir ein weiteres Beispiel für die Berechnung eines Unternehmens mit Gesamtverbindlichkeiten in Höhe von 5,000 USD und Eigenkapitalbeträgen in Höhe von 2,000 USD.
Verschuldungsgrad = Gesamtverbindlichkeit / Gesamteigenkapital
= 5,000 $/ 2,000 $
= 2.5
Was ist ein gutes Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital?
Eins zu 1.5 gilt als angemessenes Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital für ein Unternehmen. Das Verhältnis von Verschuldung zu Eigenkapital wird jedoch von Unternehmen zu Unternehmen unterschiedlich sein, da einige Unternehmen stark auf Fremdkapital angewiesen sind.
Ist ein Verschuldungsgrad von 0.5 gut?
Ein Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital von 0.5 wird für einige Unternehmen als gut angesehen, deren Quote ein Maß dafür sein kann. Es ist jedoch auch nicht gut für andere Unternehmen, die mit der Rate nicht mithalten konnten.
Wie berechnet man das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital?
Diese errechnet sich aus der Division der Gesamtverbindlichkeiten durch das Eigenkapital. dh
Verschuldungsgrad = Gesamtverbindlichkeiten / Eigenkapital.
Was bedeutet ein Verschuldungsgrad von 2.5?
Im Allgemeinen ist ein Verschuldungsgrad unter 1.0 günstig. Ein Verhältnis von 2.0 oder mehr wird typischerweise als gefährlich angesehen. Negative Schulden-zu-Eigenkapital-Verhältnisse zeigen an, dass die Verpflichtungen eines Unternehmens sein Vermögen übersteigen; ein solches Unternehmen würde als äußerst gefährlich angesehen.
Ist Debt to Equity besser hoch oder niedrig?
Was ist vorzuziehen, ein höherer oder niedrigerer Verschuldungsgrad? Im Allgemeinen ist ein niedrigeres D/E-Verhältnis erwünscht, da es zeigt, dass die Bilanz eines Unternehmens weniger Schulden enthält.
Was ist ein Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital von 60/40?
Die 60/40-Regel besagt, dass 60 % Ihres Portfolios in Vermögenswerten mit potenziell höherem Risiko und historisch höheren Renditen wie Aktien angelegt werden sollten, während die restlichen 40 % in Vermögenswerten mit geringerem Risiko und historisch niedrigeren Renditen wie Staatsanleihen angelegt werden sollten.
Was ist, wenn das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital kleiner als 1 ist?
Ein Verhältnis kleiner als 1 zeigt an, dass der Großteil des Vermögens durch Eigenkapital finanziert wird. Ein niedrigerer Verschuldungsgrad weist darauf hin, dass das Unternehmen seine Finanzen hauptsächlich aus eigenen Quellen hebelt.
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