Das sicherzustellen ist das gemeinsame Ziel aller Unternehmen Erträge genug Bargeld, um verschiedene Ausgaben zu decken und gleichzeitig einen Gewinn zu erzielen. Jeder Investor möchte ein Unternehmen, das einen positiven Cashflow hat. Dieser Artikel befasst sich mit allem rund um den Cashflow. Angefangen von Definitionen bis hin zu Arten von Cashflows und Formaten. Es enthält auch ein Format und eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Berechnung des Cashflows mit Beispielen.
Was ist Cashflow?
Der Cashflow ist der kumulierte Betrag oder Nettobetrag des Geldes, über den eine Firma oder ein Unternehmen verfügt. Mit anderen Worten, es ist der Bargeldbetrag, den a Geschäft macht über einen gewissen Zeitraum.
Interessanterweise basiert der Wert der meisten Unternehmen auf der Höhe ihres Cashflows. während ein positiver Cashflow mehr Investoren anzieht und es dem Unternehmen auch ermöglicht, zu reinvestieren. Wenn genügend Geld zugeflossen ist, kann das Unternehmen auch seine Schulden bezahlen.
Positiver und negativer Cashflow
Ein Geldfluss ist in einem Unternehmen positiv, wenn die Einnahmen größer sind als die Ausgaben, dh sie machen Gewinn. Andererseits ist der Cashflow negativ, wenn ein Unternehmen mehr ausgibt als es einnimmt. Was bedeutet, dass sie Verluste machen.
Das Volumen des Cashflows kann auch anhand von Jahresabschlüssen überprüft werden, was im Finanzwesen sehr wichtig ist. Diese Aussagen ermöglichen es Unternehmen, das Volumen ihres positiven oder negativen Finanzflusses zu messen. Die Kenntnis der Arten dieses Cashflows kann ebenfalls einen langen Weg zurücklegen.
Arten von Cashflows
Es gibt 3 Arten von Cashflows. Ein gutes Verständnis für jeden von ihnen ist eine großartige Möglichkeit, sich zu verbessern Finanzbuchhaltung. Wenn Sie diese Methoden des Cashflows verstehen, können Sie sie auch ohne Erwähnung identifizieren. Zu den Arten des Cashflows gehören:
#1. Geld aus laufender Geschäftstätigkeit:
Dies ist Bargeld, das das Unternehmen oder die Firma aus Geschäftstätigkeiten verdient. Zum Beispiel das Geld, das durch den Verkauf von Waren und Dienstleistungen verdient wird, einschließlich der getätigten Ausgaben. Weil sie alle das Nettoeinkommen des Unternehmens oder Geschäfts ausmachen.
#2. Free Cash to Equity (FCFE):
Dies kann auch als „Investitionstätigkeit“ bezeichnet werden. Es bezeichnet den Geldbetrag, der nach der Reinvestition in das Unternehmen verbleibt. Beispielsweise könnte ein Unternehmen beschließen, einen Teil seiner Räumlichkeiten zu mieten und das daraus erzielte Geld dann in das Geschäft zu reinvestieren. Diese Art von Cashflow umfasst jedoch langfristige Vermögenswerte.
#3. Freier Cashflow für das Unternehmen:
Dies kann auch als „finanzielle Aktivitäten“ bezeichnet werden. Es ist die Menge des Geldflusses, die sich über einen bestimmten Zeitraum ändert, insbesondere innerhalb der Zeit, in der das Unternehmen Buchhaltung führt.
Warum ist der Cashflow wichtig?
Jedes Unternehmen muss regelmäßig Rechnungen bezahlen und Einnahmen erzielen, von der Zahlung von Gehältern über den Kauf von Rohstoffen bis hin zum Verkauf von Waren und Dienstleistungen. All dies sind die täglichen Geldflüsse im Geschäftsleben. Da es nun offensichtlich ist, dass Bargeld in jedem Geschäft zirkulieren muss, beantworten wir jetzt die obige Frage, warum ist es wichtig? Dies gilt für alle Arten von Zahlungsströmen.
#1. Es macht das Geschäft profitabler:
Zunächst ist es wichtig zu wissen, dass Cashflow nicht gleich Gewinn bedeutet. Aber wenn es richtig gehandhabt wird, ist es Gewinn bringen kann. Zum Beispiel verkauft ein Unternehmen Waren im Wert von 2000 $. und dann eine Steuer von 200 $ zahlen. während sie ihre Schulden von 600 Dollar abbezahlen. – Angenommen, dieses Unternehmen hat 10 Mitarbeiter, die monatlich 150 US-Dollar zahlen. Wenn dieses Unternehmen keine Liquiditätsreserven hat, bedeutet das, dass es nicht alle seine Arbeiter bezahlen kann und sicherlich bald bankrott gehen würde. Ein richtiger Geldfluss in einem Unternehmen bedeutet sicherlich, dass die Dinge gut laufen, was bedeutet, dass das Geschäft profitabel ist.
#2. Einfachere Schuldentilgung:
Ein stetiger positiver Kapitalfluss kann Ihnen helfen, Geld zu leihen, ohne herumzuzappeln. Denn wenn Sie ein Schuldner sind, bedeutet dies buchstäblich, dass Sie Ihr zukünftiges Geld verwendet haben. Wie viel mehr, wenn Sie fast sicher sind, dass es ein positiver Fluss sein wird. Mit anderen Worten, ein positiver Kapitalfluss kann Ihnen helfen, Ihre Schulden richtig zu verwalten
#3. Öffnet Türen zu großartigen Möglichkeiten:
Ein Unternehmen mit einem guten Mittelfluss ist für Investoren sehr attraktiv. Das Unternehmen hat auch eine große Chance zur Verbesserung in Bezug auf Ausbildung, Technologie und Vermögenswerte. All dies sind Formen von Reinvestitionen, die ein Unternehmen tätigen kann, wenn es einen starken Geldfluss hat.
Cashflow-Format
Es gibt zwei Cashflow-Formate. Die direkten und indirekten Typen. Das Betriebssystem ist der einzige Unterschied.
# 1. Die direkte Methode
Dargestellt sind die Brutto-Barzahlung und die Brutto-Bareinnahmen. Mit anderen Worten, es werden verschiedene Arten von Barzahlungen hinzugefügt, darunter solche, die an Lieferanten gezahlt werden, und solche, die als Gehälter gezahlt werden. Sie werden anhand von zwei Salden berechnet, die Anfangs- und Endsalden eines Geschäftskontos sind. All dies geschieht während der Prüfung der Erhöhung oder Verringerung der Konten.
# 2. Indirekte Methode
Bei der indirekten Methode hingegen werden zunächst die Geldflüsse aus der betrieblichen Tätigkeit berechnet. Gleichzeitig wird anhand der Gewinn- und Verlustrechnung des Unternehmens der Jahresüberschuss berechnet. Die meisten Unternehmen verwenden dafür die Accrual-Methode, eine Art Finanzbuchhaltung. In den meisten Fällen fügt die indirekte Methode einige nicht betriebliche Aktivitäten wie Abschreibungen hinzu.
Im Cashflow-Format gibt es vier Dinge, die beim Schreiben jeder Kapitalflussrechnung eine Rolle spielen. Bargeld niedrig aus;
- Betriebliche Tätigkeiten
- Finanzierungsaktivitäten
- Investitionstätigkeit
Cashflow-Format für operative Aktivitäten
Dies ist in der Regel die erste in der Kapitalflussrechnung. Dies liegt daran, dass es den Geldbetrag aus den täglichen Geschäftsaktivitäten eines Unternehmens anzeigt, wie z. B. die Herstellung von Waren, den Verkauf von Waren und Dienstleistungen, Zinszahlungen, Einkommenssteuern, Mietzahlungen usw. Es ist auch wichtig zu wissen, dass diese Geschäftstätigkeiten enthält keine Investitionen oder Ausgaben.
Cashflow-Format für Investitionsaktivitäten
Es wird alle Verwendungen und Quellen der Barmittel aus allem, was das Unternehmen investiert hat, umfassen. Alles, was das Unternehmen jemals gekauft, verkauft, verliehen oder sogar erhalten hat, wird in dieser Kategorie hinzugefügt. Zum Beispiel, wenn das Unternehmen neue Geräte oder Vermögenswerte kaufen oder Investitionen tätigen soll. Es wird ebenfalls in diese Kategorie aufgenommen.
Cashflow-Format für Finanzaktivitäten
Finanzaktivitäten bestehen aus Barmitteln von Investoren oder Banken, sie umfassen auch Barzahlungen an Anteilseigner, die Rückzahlung von Darlehen und die Zahlung von Dividenden. Wenn ein Unternehmen beispielsweise eine Anleihe an die Öffentlichkeit ausgibt, erfasst das Unternehmen diese als finanzielle Aktivitäten. Es gibt bestimmte Änderungen in der Barfinanzierung, „Cash-in“-Kapitalerhöhung und „Cash-out“-Dividenden werden gezahlt.
Liste profitabler Kleinunternehmen: Top 35 (+ ausführlicher Leitfaden)
So berechnen Sie den Cashflow
Die gebräuchlichste Methode zur Berechnung des Geldflusses ist die Verwendung der Kapitalflussrechnung. Diese Kapitalflussrechnung zeigt den genauen Geldfluss in und aus Ihrem Unternehmen innerhalb eines bestimmten Zeitraums an. Im Finanzen, es ist einer der Kernabschlüsse, die in einem Unternehmen benötigt werden.
Hier ist ein einfaches Cashflow-Format;
Cash aus laufender Geschäftstätigkeit + (-) Investitionstätigkeit + (-) Finanzierungstätigkeit + Anfangskassenbestand = Endkassenbestand.
Darüber hinaus ist es wichtig zu wissen, dass das Cashflow-Format alles in Ihrer Bilanz verwendet, einschließlich Gewinn- und Verlustrechnungen, da all dies die Quellen Ihres Geldes innerhalb dieses bestimmten Zeitraums zeigt.
Cashflow-Beispiele
Beispiel1
In diesem Cashflow-Beispiel wird ein Unternehmen namens Q-Faktor hat einen Jahresgewinn von 130,000 $, aber nur einen Abschlussbetrag von 10,000 $ bis zum Jahresende.
Barmittel aus Betriebstätigkeit = 80,000 $ + (-) Geld aus Investitionstätigkeit = 50,000 $ + (-) aus Finanzierungstätigkeit = 40,000 $ + Anfangsbarguthaben = 15,000 $ = Endbarguthaben = 10,000 $
So berechneten sie den Fluss ihres Geldes;
| Nettoeinkommen | $130,000 | |
| Einnahmen, die nicht von Kunden bezahlt werden | ($ 80,000) | |
| Kosten, die nicht an Lieferanten gezahlt werden | $25,000 | |
| Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | $80,000 | |
| Investition (Maschinen) | ($ 45,000) | |
| Geld aus Investitionen | ($ 50,00) | |
| Firmenauslosung | ($ 35,000) | |
| Geld aus Finanzierung | ($ 40,000) | |
| Anfangs Bargeld | $15,000 | |
| Schluss mit Bargeld | $10,000 |
Dieses Cash-Flow-Beispiel zeigte im Detail, wie Q Factors ihr Geld verwaltete und die Details der Aktivitäten, die den Geldzufluss und -abfluss beeinflussen. Dies wird dazu beitragen, dass Q-Faktoren besser analysiert werden können, um in Zukunft einen positiveren Cashflow zu erzielen.
Beispiel 2
In diesem Cashflow-Beispiel gibt es eine detaillierte Aussage darüber, wie Unternehmen A seinen Geldfluss berechnet hat.
Kapitalflussrechnung von Unternehmen A
| Cash aus dem operativen Geschäft | 3,000,000 |
| Nettoverdienst | |
| Ergänzung zu Bargeld | |
| Abschreibungen Abnahme der Konten (Forderungen) Erhöhung der Konten (Zahlungspflichtig) Erhöhung der zu zahlenden Steuern | 10,000 25,000 18,000 3,000 |
| Abzüge von Bargeld | |
| Erhöhung des Lagerbestands | 40,000 |
| Netto-Cash aus der Geschäftstätigkeit | 3,016,000 |
| Geld aus Investitionen | |
| Maschinen | 700,000 |
| Geld aus der Finanzierung | |
| Zahlbare Notizen | 15,000 |
| Ende des Bargeldes von Unternehmen A | 2,300,000 |
Die obigen Cashflow-Beispiele können Ihnen als Vorlage zur Berechnung Ihres eigenen Finanzflusses dienen.
Tipps zur Verbesserung Ihres Cashflows
An diesem Punkt bin ich sicher, dass Sie verstanden haben, wie wichtig ein positiver Geldfluss für Ihr Unternehmen ist. In der Zwischenzeit fragen Sie sich vielleicht, wie Sie den Mittelfluss in einem Unternehmen steigern können. Nachfolgend finden Sie einige Strategien.
#1. Anreize für vorzeitige Zahlungen
Kunden, die pünktlich zahlen, Anreize zu bieten, ist definitiv eine Möglichkeit, alle Kunden zur pünktlichen Zahlung zu ermutigen. So haben Sie mehr Geld und sind auch noch pünktlich. Das frühzeitige Versenden von Rechnungen hilft den Kunden jedoch auch, frühzeitig zu bezahlen.
# 2. Seien Sie vorsichtig mit Credit-Verkäufen
Sie sollten wissen, dass jeder Kunde, der Ihnen kein Bargeld gibt, ein Gläubiger ist, selbst wenn Sie den Verkauf getätigt haben. Darüber hinaus tragen Credits nicht zu Ihrem Bargeld bei. Auch wenn Sie auf Kredit liefern müssen, müssen Sie sicherstellen, dass der Kunde einen guten Ruf hat, indem Sie einige Bonitätsprüfungen durchführen.
#3. Inventur
Um den Mittelfluss zu erhöhen, müssen Sie eine Bestandsprüfung durchführen. Achten Sie auf alle Waren oder Dienstleistungen, die Ihnen nicht genug Geld einbringen, und versuchen Sie, Ihre Investition in sie zu reduzieren. Selbst wenn das Produkt oder die Dienstleistung nur langsam ist, verringert es Ihren Geldfluss, da Sie keine vorzeitigen Renditen erzielen. Wenn Sie dies nicht von Zeit zu Zeit tun, könnten Sie Ihr Geld in bestimmte Waren oder Dienstleistungen binden. Achten Sie auch darauf, Ihre Emotionen nicht an ein bestimmtes Produkt zu binden.
#4. Preisanstieg
Es ist ziemlich bedauerlich, dass die meisten Geschäftsinhaber immer skeptisch gegenüber Preiserhöhungen sind. Wann immer sich die Produktionskosten erhöhen, egal wie gering, sollte sich dies unbedingt in Ihren Preisen widerspiegeln, winken Sie nicht ab! Gehen Sie nicht davon aus, dass Sie Kunden verlieren werden, wenn Sie es nicht einmal versucht haben.
Sie können auch einige verwenden Kundenbindungsstrategien um Ihren Geldfluss zu erhöhen.
Hinweis: Die Verwaltung des Geldflusses in einem Unternehmen erfordert ein hohes Maß an Finanzielle Kompetenz. Daher würde es einen langen Weg gehen, jemanden mit den Fähigkeiten einzustellen.
Ist Cashflow dasselbe wie Gewinn?
Der primäre Unterschied zwischen Cashflow und Gewinn besteht darin, dass letzterer den Nettozufluss an Bargeld in und aus einem Unternehmen misst, während ersterer den Geldbetrag misst, der nach Abzug aller Ausgaben übrig bleibt.
Was ist eine gute Cashflow-Rate?
Finanzielle Not wird durch ein schnelles Verhältnis unter 1 angezeigt, während ein gesundes Verhältnis über 1 impliziert, dass die laufenden Cashflows die laufenden Verbindlichkeiten mehr als decken.
Wie sieht ein guter Cashflow aus?
Finanzielle Gesundheit wird in der Regel als die Fähigkeit einer Organisation definiert, mehr Einnahmen zu erzielen, als sie regelmäßig ausgibt. Die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens und seine Fähigkeit, seinen Verpflichtungen nachzukommen, spiegeln sich in seinem Cashflow wider. Je besser es einem Unternehmen im Allgemeinen geht, desto mehr liquide Mittel hat es.
Ist Cashflow wichtiger als Gewinn?
Obwohl es großartig ist, Gewinne zu haben, ist die Aufrechterhaltung eines stetigen Einnahmestroms das, was die Räder für jedes Unternehmen wirklich am Laufen hält. Kein Gewinn zu erzielen, kann auf lange Sicht den Cashflow beeinträchtigen.
Was ist der Cashflow im NPV?
Um den Barwert eines Projekts zu bestimmen, muss der Barwert aller Cashflows während der Laufzeit des Projekts bestimmt werden. Die Anfangsinvestition wird dann um die diskontierten zukünftigen Geldzuflüsse oder den Barwert verringert. Es wird finanziell erfolgreich sein, wenn die Differenz größer als Null ist.
Ist Cashflow nur Umsatz?
Einnahmen, die durch den Verkauf von Waren oder Dienstleistungen eines Unternehmens erzielt werden, werden als Einnahmen bezeichnet. Was wir meinen, wenn wir über den Cashflow eines Unternehmens sprechen, ist der Nettobetrag des Geldes, das in das Geschäft ein- und ausgeht. Der Cashflow ist eher ein Liquiditätsindikator, während der Umsatz ein Maß für die Effizienz von Vertrieb und Marketing eines Unternehmens ist.
Beinhaltet der Cashflow Gehälter?
Der Cashflow umfasst im Gegensatz zum Gewinn sowohl den Zufluss als auch den Abfluss von Geldern für ein Unternehmen. Der Cashflow besteht nicht nur aus Einkäufen und Ausgaben, sondern auch aus geleisteten Zahlungen, z. B. für Kreditkarten oder Darlehen, sowie aus Lohn- und Umsatzsteuerverpflichtungen und Eigentümerziehungen.
FAQ
Was ist Cashflow?
Der Cashflow ist der kumulierte Betrag oder Nettobetrag des Geldes, über das eine Firma oder ein Unternehmen verfügt. Mit anderen Worten, es ist die Menge an Bargeld, die ein Unternehmen über einen bestimmten Zeitraum verdient.
Welche 3 Arten von Cashflows gibt es?
Wenn Sie diese Methoden des Cashflows verstehen, können Sie sie auch ohne Erwähnung identifizieren. Zu den Arten des Cashflows gehören:
- #1. Geld aus laufender Geschäftstätigkeit:
- #2. Free Cash to Equity (FCFE):
- #3. Freier Cashflow für das Unternehmen:
Verwandter Artikel
- Cashflow-Management: Die besten Möglichkeiten, Ihren Cashflow effektiv zu verwalten
- Cashflow-Prognose: Bedeutung, Methoden, Tools, Modelle (+ detaillierte Vorlagen)
- FINANZBERICHTERSTATTUNG: Alles, was Sie wissen müssen, mit Beispielen (+ schnelle einfache Tools)
- Geschenkkartentausch: 20 beste Geschenkkartentausch gegen Bargeld im Jahr 2022
