Wahrscheinlich haben Sie schon einmal von dem Ausdruck „Back-to-Back-Akkreditive“ gehört und möchten sich wirklich gründlich darüber informieren, wissen aber nicht, wen Sie fragen sollen. Gut, dass du hier bist. Wir haben einige wichtige Details über Back-to-Back-Akkreditive hervorgehoben, wie es funktioniert, Vorteile und Alternativen.
Was sind Back-to-Back-Akkreditive?
Back-to-Back-Akkreditive sind doppelte Akkreditive (LoC), die zusammen zur Finanzierung einer Transaktion verwendet werden. Ein Back-to-Back-Akkreditiv wird häufig bei Transaktionen verwendet, an denen Vermittler zwischen Käufern und Verkäufern beteiligt sind, z. B. Verkäufer, oder wenn der Verkäufer die Waren, die er an den Lieferanten verkauft, als an Käufer verkaufte Nummer kaufen muss.
Das Backend-Darlehen besteht aus zwei separaten LoCs, einer von der Bank des Käufers für den Vermittler und einer vom Broker-Dealer für den Broker. Mit dem ursprünglichen LC von der Bank des Käufers geht der Makler zu seiner Bank und stellt einen zweiten LC aus und der Verkäufer gewinnt.
Damit sichert sich der Verkäufer die Zahlung bei Vertragsablauf und reicht die entsprechenden Unterlagen bei der zwischengeschalteten Bank ein. In einigen Fällen weiß der Verkäufer möglicherweise nicht einmal, wer der Endkäufer ist.
Wie funktionieren Back-to-Back-Akkreditive?
Ein Akkreditiv ist ein schriftliches Versprechen der Bank, dass sie den Verkäufer (genannt Begünstigter) bezahlen wird, wenn der Kunde (der Inhaber) dies nicht tut.
Angenommen, Unternehmen A ist ein Großhändler. Einer seiner Kunden, ein großer Einzelhändler, stellt Unternehmen A eine Notiz zur Verfügung, um Unternehmen A zu versichern, dass es dort große Bestellungen von Edelsteinen bezahlen kann.
Um einen Großauftrag zu erfüllen, muss Unternehmen A viele Rohstoffe von einem seiner Lieferanten kaufen. Der Lieferant fordert ein Zertifikat von der Bank von Unternehmen A an. Dank der Quittung aus dem Geschäft weiß das Unternehmen A, dass es ein Gehalt erhält und kann dem Lieferanten die Bescheinigung ausstellen.
Wertpapiere sind an internationalen Börsen häufiger anzutreffen, wenn Käufer oder Verkäufer sich nicht gut kennen oder die Gesetze und Vereinbarungen, die einige Börsen erschweren können, nicht gut kennen.
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Banken verlangen häufig eine Versicherung oder finanzielle Sicherheit, um ihrem Eigentümer ein Zertifikat auszustellen. Banken erheben auch Gebühren und die Kosten betragen normalerweise einen Prozentsatz der Kontogröße.
Zoll- und internationale Handelsdienstleistungsverfahren für Akkreditive regeln die Verwendung von Wertpapieren, die bei internationalen Transaktionen verwendet werden. In den Vereinigten Staaten regelt ein Devisenhandelskodex Wertpapiere, die an inländischen Börsen verwendet werden.
Debitkarten sind oft ein verhandelbares Instrument, was bedeutet, dass die kreditgebende Bank den Begünstigten oder eine vom Begünstigten benannte Bank bezahlen muss.
In einigen Fällen kann die Kreditkarte auch übertragen werden, was bedeutet, dass Sie das Recht haben, dem anderen Unternehmen (z. B. einem Elternteil oder sogar einem Dritten) einen Vorteil zu verschaffen.
Da die beiden Buchstaben miteinander verbunden und voneinander abhängig sind, handelt es sich um ein zuverlässiges Darlehen. Es ist wichtig zu beachten, dass sich zukünftige Konten überschneiden. Das heißt, Mission, Steuerung und andere Bedingungen sind gleich. Insofern wird der erste Schuldbrief zur Bürgschaft für die zweite Schuld.
Vorteile von Back-to-Back-Akkreditiven
Back-to-Back-Akkreditive sind eine intelligente, einfache und schnelle Möglichkeit, Devisen zwischen den beiden Ländern zu sichern. Das Original-Akkreditiv wurde von der Bank im Namen des Kunden ausgestellt, während das andere Akkreditiv vom Makler stammte, der von der Bank selbst unterstützt wurde. Hier sind einige der wichtigsten Vorteile eines Kreditkartendarlehens.
- Geringe Risiken
- Sicherheit und Erfolg
- Zuverlässig
# 1. Geringe Risiken
Zukünftige Tilgungsdarlehen reduzieren den Druck auf alle Beteiligten am Austausch vom Käufer bis zum Verkäufer. Es gibt auch eine Vielzahl von Garantien, dass die Bank die Zahlung leistet, falls ihre Kunden die Vertragslaufzeit nicht einhalten.
# 2. Sicherheit und Erfolg
Auch spätere Kreditanträge sind effektiv und günstig, da die Bank die Planung und weitere Dienstleistungen für Sie übernimmt. Kunden können sich an ihre Händler und Marktexperten wenden. Sie können sogar die Website der Bank besuchen und die Notizen lesen, da sie eine zuverlässige Informationsquelle für Benutzer sind.
# 3. Zuverlässig
Da die Banken den Umtausch unterstützen, ist das Geschäft für Händler, die Zahlungen akzeptieren müssen, zuverlässiger und sicherer geworden. Papiere werden oft als letzter Ausweg verwendet, wenn der Käufer uneinbringlich ist
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Alternativen zu einem Back-to-Back-Akkreditiv
#1. Ein übertragbares Akkreditiv
Sobald die Rechnung ausgestellt ist, ist die Übertragung eines oder eines Teils des Darlehenswerts an einen Dritten oder den sogenannten Zweitbegünstigten zulässig. Im obigen Beispiel ist der Begünstigte ein Verkäufer und kann nun den Wert des Zertifikats ganz oder teilweise an den tatsächlichen Hersteller der Produkte übertragen, sofern er nicht sein eigenes Guthaben verwendet.
Die kreditgebende Bank, die in der Regel die kreditgebende Bank oder der Berater ist, stellt in erster Linie das Überweisungsschreiben (TLC) aus und berät den Zweitbegünstigten. TLC wird bis auf wenige Ausnahmen wie das Original LC aussehen. Wenn das ursprüngliche LC vier Dokumente erfordert – Rechnungen, Geschäftsrechnungen, Paketlisten und Ursprungszeugnisse – enthält das verschobene LC dieselben Dokumente und dieselben Dokumente.
#2. Eine Erlösabtretung
Angenommen, wir haben einen Käufer, einen Makler und einen Lieferanten. Auf Wunsch des Maklers fordert ein Käufer ein Akkreditiv an, aber diesmal wird nicht erwähnt, dass das Akkreditiv übertragbar sein muss. Das Akkreditiv wird ausgestellt und an die avisierende Bank gesendet, die wiederum den Begünstigten, auch Makler oder Vermittler genannt, berät.
Der Begünstigte weiß, dass sein Lieferant eine Art Zahlungsgarantie will, aber der Begünstigte möchte die maximale Kontrolle über die Transaktion behalten. Eine Einkommensübertragung könnte die Antwort sein.
Nach Erhalt des Akkreditivs würde sich der Begünstigte mit dem Originalakkreditiv in der Hand an seine Bank wenden und verlangen, dass ein bestimmter Wert des Originalakkreditivs an den Anbieter abgetreten wird. Wenn der LC beispielsweise für 50,000 US-Dollar ausgestellt wurde, könnte der Zuteilungsantrag 35,000 US-Dollar betragen.
Mit dem schriftlichen Antrag auf Abtretung benötigt die Bank das Akkreditiv im Original. Die Bank benötigt das Original-LC, um die Rückseite des LC zu unterstützen, aus der hervorgeht, dass eine Zuteilung an die benannte Partei vorgenommen wurde, und den Wert der Zuteilung.
Denken Sie daran, dass die meisten Akkreditive frei handelbar sind, was bedeutet, dass der Begünstigte jeder Bank Dokumente vorlegen kann. Durch das Indossieren des LC weiß jede Bank, die möglicherweise Dokumente erhält, dass eine Abtretung vorgenommen wurde.
Sobald die Indossierung erfolgt ist, stellt die Bank ein Dokument oder einen Brief mit dem Titel „Ertragsabtretung“ aus, der in diesem Fall an den Anbieter adressiert ist. Aus dem Inhalt dieses Dokuments geht hervor, dass eine Einkommensübertragung zu Ihren Gunsten mit einem deklarierten Wert erfolgt ist. Es wird auch angegeben, dass, wenn die Zahlung gemäß dem Akkreditiv erfolgt, die Zahlung automatisch gemäß der Abtretung erfolgt.
Jetzt, da der Lieferant die Abtretung der Erlöse verweigert, können Sie sicher sein, dass er die Zahlung erhält und die Ware an den Vermittler/Begünstigten liefert. Läuft alles nach Plan, organisiert der Begünstigte den Versand, beschafft die notwendigen Unterlagen zur Inanspruchnahme der LC, legt diese Unterlagen der Bank vor und die Bank leistet die Auszahlung an den Begünstigten und den Eigentümer der Einkommensüberweisung.
Auch dies mag wie die perfekte Lösung für den Käufer, Makler/Makler und Lieferanten erscheinen, aber könnte bei diesem Ansatz etwas schief gehen? Leider ja.
Bei vorhandener Abtretung verliert der Verkäufer die Kontrolle über die Transaktion, sobald der Verkäufer die Ware an den Makler / Makler liefert. Im schlimmsten Fall schickt der Lieferant die Ware an den Käufer, kontaktiert ihn aber auch, um ihm vorzuschlagen, dass er das LC nicht als Zahlungsmethode verwendet.
Sie könnten sogar vorschlagen, dass sie anstelle des LC gerne Bedingungen für offene Konten anbieten würden. Sie können vorschlagen, dass der Käufer, nachdem er die Ware erhalten hat, die Zahlung per Banküberweisung vornehmen kann.
Der Käufer, der nicht weiß, dass eine Umsatzabtretung erteilt wurde, kann sich über die Aussicht freuen, seiner Bank keine LC-Prüfgebühr zahlen zu müssen, und dem Vorschlag für ein offenes Konto zustimmen.
In der Zwischenzeit wartet der Anbieter geduldig auf die Zahlung. Nach zwei bis drei Wochen können sie sich bei der Bank nach dem Stand der Zuschusszahlung erkundigen, nur um zu erfahren, dass die Unterlagen zum Akkreditiv noch nicht eingereicht wurden. Der Anbieter wird bei Zahlung gemäß Akkreditiv auf die Zeile in der Ertragszuordnung verwiesen, in der die Zahlung erfolgen wird.
Der Anbieter versucht dann, den Makler/Makler zu kontaktieren, nur um festzustellen, dass das Telefon getrennt wurde und sie anscheinend die Stadt verlassen haben. Die Zahlungsaussichten des Anbieters sind derzeit nicht sehr gut. Aus demselben Grund können Lieferanten oder Hersteller diese Vereinbarung anfechten.
Wie kann man Back-to-Back LC eröffnen?
Um Back to Back LC zu eröffnen, sind folgende Dokumente erforderlich:
- Registrierungszertifikat importieren (IRC)
- Bescheinigung über die Steueridentifikationsnummer (TIN)
- Proforma-Rechnung.
- Versicherungsschein usw.
- Handelslizenz.
- Die Mitgliedschaftsurkunde der Handelskammer.
Was ist der Unterschied zwischen einem Back-to-Back-LC und einem übertragbaren LC?
Zum Zeitpunkt der Ausstellung muss die für das LC zuständige Bank angeben, dass es übertragbar ist, damit es gültig ist. Wenn diese Bedingung erfüllt ist, und nur dann, kann der Empfänger das Guthaben an einen Dritten übertragen. Bei diesem speziellen Verfahren ist nur ein LC beteiligt. Im Falle eines Back-to-Back-LC wird die Bank das sekundäre LC basierend auf dem primären LC begeben, das in diesem Szenario als Sicherheit dient.
Wie erhält man ein Akkreditiv?
Viele Banken stellen Akkreditive aus, und Sie können eines erhalten, indem Sie sich an einen Bankvertreter wenden. Akkreditive werden höchstwahrscheinlich von Banken ausgestellt, die auf internationale Handels- oder Handelsabteilungen spezialisiert sind. Wenn Ihre Bank keine Akkreditive ausstellt, kann sie Sie höchstwahrscheinlich an eine andere Institution verweisen, die dies tut.
Wann sollte ein Exporteur auf ein Akkreditiv verzichten?
Wenn der Importeur eine bessere Verhandlungsposition als der Exporteur hat und sich weigert, ein Akkreditiv zu nutzen, kann der Exporteur gezwungen sein, auf das Akkreditiv zu verzichten.
Was kostet ein Akkreditiv?
Die Kosten eines Akkreditivs werden von der Bank festgelegt, die es ausstellt. Typischerweise wird die Gebühr als Prozentsatz des Transaktionsbetrags berechnet. Sie können mit der Zahlung einiger Prozentpunkte rechnen, aber die genaue Gebühr hängt von Ihrer Bonität und der betreffenden Bank ab.
Zusammenfassung
Back-to-Back-Akkreditive LCs ersetzen im Wesentlichen die Schulden von zwei Banken, die Käufer und Vermittler bereitstellen, und tragen so dazu bei, den Austausch zwischen Parteien zu erleichtern, die möglicherweise weit voneinander entfernt sind und möglicherweise nicht in der Lage sind, die einzelnen Schulden zu überprüfen.
ZUGEHÖRIG: Welche Arten von Maklern und Maklerdiensten gibt es?
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