Beide Antragsteller sind normalerweise für die Steuerrechnung auf gemeinsamen Steuererklärungen verantwortlich. Die Entlastung für unschuldige Ehepartner hingegen ist ein Mittel, um die Zahlung zusätzlicher Steuern an den IRS zu vermeiden, wenn Ihr Ehepartner oder Ex-Ehepartner bei Ihrer gemeinsamen Steuererklärung größere Fehler gemacht hat. Hier erfahren Sie, wie das Hilfsprogramm für unschuldige Ehepartner funktioniert, welche Arten es gibt, wie Sie sich qualifizieren und wie Sie es beantragen.
Unschuldige Ehegattenhilfe
Dies kommt häufig in Ihren bevorzugten Streaming-Programmen vor. Nach Einbruch der Dunkelheit stürmt das FBI eine Villa und zerrt den Ehemann oder die Ehefrau in Handschellen heraus. (Es ist ein Plus, wenn Sie das Haus plündern können!) Ihr Partner war in einen großen Steuerhinterziehungsbetrug im Wert von Millionen oder Milliarden Dollar verwickelt, sehr zum Erstaunen des Ehepartners.
Wie könnte etwas im wirklichen Leben ohne Ihr Wissen passieren? Das ist Ihre Antwort, wenn Sie und Ihr Ehepartner eine gemeinsame Steuererklärung eingereicht und unterschrieben haben.
Obwohl dies ein extremer Fall ist, ist es nur allzu üblich, dass ein Ehepartner in Bezug auf seinen Ehemann oder seine Ehefrau verdächtigt wird Steuer Aktionen. Meistens handelt es sich um einen kleinen Fehler, der einfach behoben werden kann. Sie korrigieren es, und es ist kein großes Problem.
Es gibt jedoch Fälle, in denen vorsätzlich Betrug begangen wurde, und der Ehepartner, der im Dunkeln über das Geschehene war, muss versuchen, die Situation den Behörden zu erklären, obwohl sie keine Kenntnis von dem haben, was passiert ist. Zu wissen, dass Ihr Ehepartner Sie betrogen hat und dass von Ihnen erwartet wird, das Chaos zu beseitigen, könnte auch bedeuten, dass Sie für seine Verpflichtungen verantwortlich sind, was eine sehr schmerzhafte und peinliche Erfahrung sein kann.
Glücklicherweise IRS hat eine Bestimmung zur Entlastung unschuldiger Ehepartner. Sie werden von allen von Ihrem Ehepartner begangenen Gräueltaten freigesprochen, wenn Sie bestimmte Kriterien erfüllen. Zu wissen, dass zumindest ein Teil der Verwüstung von Ihren Schultern genommen wird, ist ein großer Trost. Wir haben anderen geschädigten Ehepartnern geholfen und können auch Ihnen helfen.
Arten der Entlastung unschuldiger Ehegatten
Wenn Sie keinen Anspruch auf Entlastung für unschuldige Ehepartner haben, haben Sie möglicherweise zwei andere Möglichkeiten.
#1. Trennung der Haftungserleichterung
Der IRS teilt die Steuerrechnung zwischen Ihnen und Ihrem Ex auf, wobei jeder von Ihnen seinen eigenen Anteil zahlt. Um anspruchsberechtigt zu sein, müssen Sie geschieden, offiziell getrennt oder verwitwet sein und dürfen in den letzten 12 Monaten nicht mit der Person zusammengelebt haben.
#2. Gerechte Entlastung
Wenn Sie keine gemeinsame Steuererklärung eingereicht haben, aber für die Fehler Ihres Ehepartners verantwortlich sind, weil Sie in einem Gemeinschaftsstaat leben (Arizona, Kalifornien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington oder Wisconsin), kann dies a Wahrscheinlichkeit. Wenn Ihre Steuererklärung gültig war, aber die Steuer nicht gezahlt wurde, haben Sie möglicherweise Anspruch auf diese Steuerermäßigung.
Die Theorie der Entlastung unschuldiger Ehegatten
Viele haben geheiratet Steuerzahler entscheiden Sie sich aufgrund der damit verbundenen Vergünstigungen für eine gemeinsame Steuererklärung. Die Abgabe einer gemeinsamen Steuererklärung bedeutet dagegen die zusätzliche Belastung, dass beide Parteien für die zu zahlende Steuer verantwortlich sind. Verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam einen Antrag stellen, haften gemäß dem IRS-Code auch gemeinsam für alle zusätzlichen Steuern, Bußgelder oder Zinsen mit dem Konto.
Dabei handelt es sich um einen Rechtsbegriff als Gesamtschuldnerschaft, was bedeutet, dass die Ehegatten gesamtschuldnerisch für eventuelle Steuerschulden haften, aber auch einzeln (mehrere) haften können.
Aus praktischer Sicht fehlen dem IRS die notwendigen Ressourcen, um selbst festzustellen, wer ein unschuldiger Ehepartner ist. Dies würde erfordern, dass der IRS Tausende und Abertausende von Konten für gemeinsame Sammlungen überprüft und bestimmt, wer eine Erhöhung der Verantwortung auf individueller Basis zu beurteilen hat.
Dazu gibt es zwei Konsequenzen. Erstens überlässt es die Pflicht, zu bestimmen, wie die Verbindlichkeit zu zahlen ist, eher den Parteien als dem IRS. Zweitens kann der IRS, da beide Parteien rechenschaftspflichtig sind, Inkassomaßnahmen gegen jede von ihnen und nicht nur gegen einen Ehepartner einleiten.
Die IRS-Politik, beide Ehegatten für unbezahlte Schulden zu verfolgen, wurde von den Gerichten bestätigt. Auch wenn beide Ehepartner damit einverstanden sind. Der IRS darf nicht versuchen, von einem Ehegatten einzutreiben, bevor er das Vermögen des anderen verfolgt.
Der Unterschied zwischen Entlastung für unschuldige Ehegatten und Entlastung für verletzte Ehegatten
Das Folgende ist die Unterscheidung zwischen einem unschuldigen Ehegatten und einem beschnittenen Ehegattenabzug: Der Zweck des unschuldigen Ehegattenabzugs besteht darin, die Verantwortung für die Steuerzahlung zu delegieren. Die Entlastung des geschädigten Ehegatten ermöglicht es einem geschädigten Ehegatten, seinen oder ihren Anteil an der Erstattung einer gemeinsamen Steuererklärung zurückzufordern.
Wenn Ihr Teil oder Ihr Teil einer kombinierten Steuerrückerstattung für Steuern verwendet wurde (oder wird), die Ihr Ehepartner für separate, überfällige Bundes- oder Landessteuern, Kinder- oder Ehegattenunterhalt oder Studentendarlehensschulden schuldet, kann der IRS dies anbieten Entlastung des verletzten Ehepartners.
Was ist Formular 8857: Antrag auf Befreiung von unschuldigen Ehepartnern?
Das Steuerformular des Internal Revenue Service (IRS), Formular 8857: Request for Innocent Spouse Relief, wird von Steuerzahlern verwendet, um eine Befreiung von einer Steuerlast zu beantragen, die einen Ehepartner oder ehemaligen Ehepartner betrifft. Paare, die eine kombinierte Steuererklärung abgeben, sind in der Regel gemeinsam verantwortlich für eventuelle Steuerschulden. Auch wenn sie geschieden sind. Aufgrund von nicht gemeldeten Einkünften und fehlerhaften Abzügen oder Gutschriften haften beide Partner für zusätzliche Steuern.
Auch wenn aus einem Scheidungsbeschluss hervorgeht, dass nur eine Person steuerpflichtig ist. Der IRS wird dennoch davon ausgehen, dass beide Parteien gesamtschuldnerisch für die Steuer haften. Wenn es ein Gleichgewicht gibt. Ein Ehepartner oder Ex-Ehepartner muss normalerweise das Formular 8857 innerhalb der Frist einreichen, die dem IRS zur Erhebung der Steuer zusteht. In den meisten Fällen beträgt diese Zeit zehn Jahre ab dem Tag des Beginns der Steuerpflicht. Wenn Sie eine Gutschrift oder Rückerstattung wünschen, müssen Sie Ihren Antrag innerhalb von drei Jahren nach Einreichung der ursprünglichen Erklärung stellen. Oder zwei Jahre nach der Steuer, je nachdem, was zuerst eintritt.
Wer kann das Formular 8857 einreichen: Antrag auf Entlastung unschuldiger Ehepartner?
Der Steuerzahler, der eine Befreiung beantragt, sollte das Formular 8857 ausfüllen: Antrag auf Befreiung von unschuldigen Ehepartnern. Sobald ihnen eine Steuerpflicht bekannt wird, die vollständig in der Verantwortung des anderen Ehegatten oder Ex-Ehepartners liegen sollte. Die Einreichung des Formulars 8857 garantiert andererseits nicht, dass der antragstellende Steuerzahler Anspruch auf Entlastung hat. Im Folgenden sind einige der Anforderungen aufgeführt:
- Abgabe einer gemeinsamen Steuererklärung mit Unterbesteuerung.
- Steuer aufgrund falsch aufgeführter Einkünfte oder Abzüge eines Ehegatten
- Die Feststellung, dass es unfair ist, den ersuchenden Steuerzahler für die Untertreibung haftbar zu machen
Wenn ein Steuerzahler die Mitteilung über die Ablehnung seines Antrags erhält, hat er die Möglichkeit, gegen die Entscheidung Berufung einzulegen.
Wie lange dauert es, um eine Entlastung für unschuldige Ehepartner zu erhalten?
- 6 Monate
Wie lange dauert es, bis der Vorgang abgeschlossen ist? Es ist möglich, dass es bis zu sechs Monate dauern kann, bis der Internal Revenue Service (IRS) eine Entscheidung trifft, nachdem er einen Antrag auf Befreiung von unschuldigen Ehepartnern auf Formular 8857 erhalten hat. Der Internal Revenue Service wird sich mit dem Ehepartner in Verbindung setzen, der die Rückerstattung nicht beantragt hat es ist dabei, Steuerinformationen von Ihnen anzufordern.
Ist der unschuldige Ehepartner von der gemeinsamen Haftung befreit?
Steuerzahler, die der Meinung sind, dass sie von ihrer gemeinsamen Steuerpflicht befreit werden sollten, können beim Innocent Spouse Program einen Antrag auf Freistellung für unschuldige Ehepartner stellen, das den Antrag dann prüft und bewertet. Wenn zwei Personen eine gemeinsame Steuererklärung abgeben, wird davon ausgegangen, dass sie implizit der Begründung einer gemeinsamen Steuerschuld sowohl nach Bundes- als auch nach Landeseinkommensteuervorschriften zugestimmt haben.
Können Sie gegen die Entlastung unschuldiger Ehepartner Berufung einlegen?
Sie haben das Recht, Berufung einzulegen, wenn eine der folgenden Bedingungen erfüllt ist: Sie haben beim IRS einen Anspruch auf unschuldigen Ehepartner eingereicht, der entweder abgelehnt oder nicht vollständig genehmigt wurde. Sie haben einen Antrag auf Entlastung für unschuldige Ehepartner (Formular 8857) im PDF-Format eingereicht. Ihre Anfrage bezieht sich auf eine unbezahlte Steuer, die in Ihrer Steuererklärung erfasst wurde, und/oder eine zusätzliche Steuer, die vom IRS festgelegt wurde.
Was ist keine Art von Entlastung für unschuldige Ehepartner?
Unter bestimmten Bedingungen unterschreibt ein Partner die Steuererklärung mit beiden Namen (oder reicht sie ohne Zustimmung des anderen Ehepartners elektronisch ein). In solchen Situationen kann der Ehegatte geltend machen, dass er keine Erklärung bei den zuständigen Behörden eingereicht hat. Dies ist kein Antrag auf Abzug für einen unschuldigen Ehepartner; vielmehr ist es ein Eingeständnis, dass die Person ihre Steuererklärung nicht eingereicht hat.
So reichen Sie das Formular 8857 ein: Antrag auf Entlastung des unschuldigen Ehepartners
Wenn ein Steuerzahler Entlastung sucht, muss er bestimmte Maßnahmen ergreifen. Sie sollten das Formular erst einreichen, sobald sie erfahren, dass der Ehegatte oder ehemalige Ehepartner steuerpflichtig ist. Der IRS wird Ihnen höchstwahrscheinlich eine Mitteilung über Ihre Steuerpflicht ausstellen.
Die Frist für die Beantragung gerechter Erleichterungen wurde vom IRS seit dem 25. Juli 2011 verlängert. Auch wenn sie die erforderlichen Unterlagen nicht sofort zur Verfügung haben. Der Steuerzahler sollte das Formular 8857 einreichen, sobald ihm die Diskrepanz bekannt wird. Der Ehepartner oder Ex-Ehepartner eines Steuerzahlers wird über den ausstehenden Antrag benachrichtigt, sobald der Steuerzahler das Formular 8857 einreicht. Darüber hinaus sollten Steuerzahler sich darüber im Klaren sein, dass es bis zu sechs Monate dauern kann, bis sie einen IRS-Bescheid nach der Einreichung erhalten.
Wie beantrage ich beim IRS einen Antrag auf Entlastung für unschuldige Ehepartner?
Füllen Sie das IRS-Formular 8857 aus, um die Entlastung des unschuldigen Ehepartners zu beantragen. (Wenn Sie möchten, können Sie anstelle des siebenseitigen Formulars eine unterschriebene schriftliche Erklärung mit den gleichen Informationen senden.) Der IRS bestimmt den Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen.
Es gibt ein paar Faktoren zu beachten, wenn Sie glauben, dass Sie Anspruch auf Entlastung für unschuldige Ehegatten haben könnten:
- Der IRS muss Ihrem Ehepartner oder Ex-Ehepartner mitteilen, dass Ihr unschuldiger Ehepartner entlastet ist. Es wird auch Ihrem Ehepartner ermöglichen, Informationen zu Ihrem Anspruch bereitzustellen.
- Der IRS erhebt die Steuern, Zinsen und Strafen von Ihrem Ehepartner oder Ex.
- Wenn Sie bereits einen Teil oder die gesamte Steuerrechnung bezahlt haben, erstattet der IRS nur die Steuerzahlungen, die Sie mit Ihren eigenen geleistet haben Geld.
- Wenn ein Teil der Steuern, Zinsen und Strafen nicht für den Abzug unschuldiger Ehegatten in Frage kommt, haften Sie beide für diesen Teil der Rechnung.
- Einige Steuern, wie z. B. Zahlungen für die gemeinsame Verantwortung von Einzelpersonen und bestimmte Arten von Beschäftigungssteuern, qualifizieren nicht für den Abzug unschuldiger Ehegatten.
Wer hat Anspruch auf Entlastung für unschuldige Ehepartner?
Um Anspruch auf Entlastung für unschuldige Ehegatten zu haben, muss das Paar offensichtlich eine gemeinsame Erklärung einreichen. Andernfalls muss der Ehepartner drei Anforderungen erfüllen, um Erleichterungen zu erhalten.
- Einer der Steuerzahler glaubt, dass die Steuerunterschätzung auf einen Fehler zurückzuführen ist, der später von einem der Ehegatten entdeckt wurde.
- Es gibt Hinweise darauf, dass ein Ehepartner nichts von dem Fehler wusste.
- Ein Ehegatte glaubt, dass er oder sie nicht für die zu niedrige Steuer verantwortlich gemacht werden sollte, wenn alle Tatsachen und Umstände berücksichtigt wurden.
Denken Sie daran, dass das gesamte Argument eher auf dem Konzept der Vernunft als auf dem tatsächlichen Wissen basiert. Steuer ist auch, wenn die Gesamtsteuer höher sein sollte als der Betrag auf der Erklärung. Nicht gemeldete Einkünfte, hauptsächlich aus Investitionen, sind der häufigste Grund für zu niedrige Steuern.
Unterbewertete Steuern können auch durch falsche Berechnung von Abzügen, Meldung ungenauer Kredite oder Meldungen auf der falschen Steuerbemessungsgrundlage verursacht werden. Die Zeit, die ein Ehegatte hat, um Entlastung zu beantragen, ist begrenzt. Der Antrag auf Entlastung für unschuldige Ehepartner, IRS-Formular 9968, muss innerhalb von zwei Jahren nach dem Datum des ersten Versuchs zur Eintreibung der Schulden gestellt werden.
Wie viel bekommen Sie, wenn Sie einen Ehepartner beanspruchen?
Der Steuerpflichtige ist verheiratet und gibt eine gemeinsame Steuererklärung ab. Wenn Sie als Ehepaar zusammen den Antrag stellen, haben Sie Anspruch auf einen höheren Standardabzug, der doppelt so hoch ist wie der Abzug für eine Einzelperson. Der Standardabzug für ein Ehepaar im Jahr 2023 beträgt 25,900 $, was bedeutet, dass Sie und Ihr Ehepartner diesen Betrag jeweils von Ihrem Einkommen abziehen können.
Was ist die Strafe für die illegale Behauptung einer Person als Angehöriger?
Wenn der IRS feststellt, dass Sie aufgrund Ihrer Steuererklärung fälschlicherweise einen Unterhaltsanspruch geltend gemacht haben, müssen Sie den gesamten Geldbetrag zurückzahlen, den Sie dadurch gespart haben. Zusätzlich zum Gesamtbetrag müssen Sie für jeden Monat, der nach Fälligkeit der Steuer verstrichen ist, eine Verzugsgebühr in Höhe von 0.5 % des nicht gezahlten Betrags zahlen. Diese Kosten werden auf den nicht bezahlten Restbetrag berechnet.
Bekommst du mehr Geld, wenn du Single oder verheiratet bist?
Sollte ich meinen Anmeldestatus im W-4 auf „ledig“ anstatt auf „verheiratet“ ändern, kann ich mit einer Erhöhung oder einem Verlust des Geldbetrags rechnen, den ich mit nach Hause nehme? Ihre Nettovergütung verringert sich, wenn Sie Ihren Quellensteuerstatus von verheiratet auf eine der anderen verfügbaren Optionen ändern. Wenn Sie Ihre Steuern als Alleinstehende einreichen, wird mehr von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten als wenn Sie als verheirateter Steuerzahler einreichen.
FAQ
Was passiert, wenn Sie einen unschuldigen Ehepartner beantragen?
Durch die Beantragung der Entlastung für unschuldige Ehepartner können Sie von der Verantwortung für die Zahlung von Steuern, Zinsen und Strafen befreit werden, wenn Ihr Ehepartner (oder ehemaliger Ehepartner) in Ihrer Steuererklärung unrichtige Angaben gemacht oder Angaben ausgelassen hat.
Habe ich Anspruch auf einen verletzten Ehepartner?
Sie können ein geschädigter Ehepartner sein, wenn Sie eine gemeinsame Erklärung einreichen und Ihr Anteil an der Überzahlung ganz oder teilweise auf die rechtlich durchsetzbare überfällige Bundessteuer, die staatliche Einkommensteuer oder den Bundesstaat Ihres Ehepartners angewendet wurde oder voraussichtlich verrechnet wird Arbeitslosengeldschulden, Kindergeld oder eine nicht steuerpflichtige Bundesschuld, wie z.
Was passiert, wenn Sie jemanden heiraten, der Steuern nachschuldet?
Wenn Sie jemanden mit Steuerschulden heiraten, sind Sie rechtlich nicht verpflichtet, zur Rückzahlung dieser Schulden beizutragen. Diese Schulden gehören ausschließlich Ihrem Ehepartner. Nahezu jeder US-Bundesstaat erkennt an, dass ein Ehepartner nicht für voreheliche Schulden des anderen Ehepartners haftet. Dies gilt nicht nur für Steuern, sondern auch für andere Schulden.
Muss ich separat einreichen, wenn mein Mann Steuern schuldet?
A: Nein. Wenn Ihr Ehepartner aufgrund einer früheren Einkommensteuererklärung vor Ihrer Heirat Steuerschulden entstanden ist, sind Sie nicht haftbar. … Ihr Ehepartner kann kein Geld vom IRS zurückerhalten, bis er die Agentur bezahlt hat, was er schuldet. Wenn Ihr Ehepartner Steuern zurückschuldet, wenn Sie den Bund fürs Leben schließen, reichen Sie dies separat ein, bis er die Schulden zurückgezahlt hat.
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