Wenn Sie alle Informationen haben, kann die Erstattung von Benzinmeilen einfach zu berechnen sein, aber das Konzept wird häufig missverstanden. Es ist wichtig, sich mit allen Geschäftsbedingungen vertraut zu machen, um die IRS-Vorschriften vollständig einzuhalten und die Meilenerstattung zu Ihrem Vorteil zu nutzen, um Steuergebühren zu senken. Es ist auch eine gute Idee, den IRS-Satz zu kennen, da die aktuelle globale Wirtschaftslage zu erheblichen Veränderungen und sogar höheren Gaspreisen geführt hat. In diesem Artikel erörtern wir, wie der Erstattungssatz für Benzinkilometer in Kalifornien für 2023 berechnet wird, sowie die besten Tools zur Verfolgung des Kilometerstands, um den Verwaltungsaufwand zu verringern und gleichzeitig die IRS-Vorschriften einzuhalten.
Was ist die Erstattung von Benzinkilometern?
Mitarbeiter, die ihre Fahrzeuge für arbeitsbedingte Fahrten nutzen, haben Anspruch auf einen Steuerabzug, der als Gasmeilenerstattung bezeichnet wird. Wenn Ihnen die Kilometer erstattet werden, können Sie die Höhe der Einkommenssteuern, die Sie auf Ihr Gehalt schulden, minimieren.
Die Erstattung von Dienstkilometern ist ein häufig missverstandener Steuerabzug. Unabhängig davon, ob Sie ein Unternehmer oder ein fester Angestellter sind, können Sie Ihre Ausgaben durch die Nutzung Ihres Fahrzeugs für arbeitsbedingte Fahrten absetzen.
Erstattungsarten für Benzinkilometer: Feste vs. variable Sätze
Je nachdem, ob Ihr Auto zu einem festen oder variablen Tarif gefahren wird, variiert die Höhe der Benzinvergütung.
Ein fester Tarif ermöglicht es einem Fahrer, seinen Kilometerstand basierend auf der Anzahl der gefahrenen Meilen zu berechnen. Eine Zulage mit „variablem Satz“ berechnet das Benzin basierend auf Faktoren wie Kraftstoffeffizienz, Fahrzeit und Fahrzeugstandort, hat aber einen niedrigeren Erstattungsbetrag.
Der Internal Revenue Service ermöglicht es Steuerzahlern, die tatsächlichen Fahrzeugkosten oder einen festgelegten Satz auf der Grundlage des IRS-Standardsatzes für Benzinmeilen abzuziehen.
Wie funktioniert die Erstattung von Benzinkilometern?
Laut IRS können Sie Geschäftskilometer von Ihren Steuererklärungen abziehen, aber nur, wenn Sie sich qualifizieren. Und diese Qualifikation basiert darauf, wie viele Geschäftsreisen Sie in einem Jahr unternehmen.
Gaserstattungssatz 2023
Für das Fahren eines Autos für Arbeits-, Wohltätigkeits-, medizinische oder Umzugszwecke im Jahr 2023 hat der Internal Revenue Service (IRS) einen neuen Standardsatz für die Erstattung von Benzinkilometern festgelegt.
Ab dem 1. Januar 2023 gilt der neue IRS-Gasmeilen-Erstattungssatz.
- 65.5 Cent pro Meile für geschäftliche Zwecke
- 22 Cent pro Meile für medizinische oder Umzugszwecke
- 14 Cent pro Meile für wohltätige Zwecke
Der erhöhte Benzinmeilen-Erstattungssatz beträgt 62.5 Cent pro Meile für geschäftliche Zwecke in der zweiten Hälfte des Jahres 2022, gegenüber 58.5 Cent pro Meile für geschäftliche Zwecke und 18 Cent pro Meile für medizinische oder Umzugszwecke Anfang 2022. Der neue Kilometersatz wurde erhöht aufgrund von Änderungen der Benzinpreise, des Kraftstoffverbrauchs und der Versicherungskosten.
Die IRS-Kilometersätze gelten für alle Fahrzeuge, einschließlich Benzin-, Diesel-, Elektro- und Hybridmodelle. Im Jahr 2023 wird die Abschreibung 28 Cent pro Meile des Betriebsgas-Kilometererstattungssatzes ausmachen, genauso wie im Jahr 2022 (26 Cent pro Meile).
Sind die tatsächlichen Kosten eines Arbeitnehmers für die dienstliche Nutzung eines Fahrzeugs höher, kann er einen höheren Betrag abziehen, wenn er die tatsächlichen Aufwendungen nachweist. Jedes Jahr legt der IRS einen neuen Meilentarif für Geschäftsreisen und medizinische/umziehende Reisen fest. Die Philanthropie-Rate ist gesetzlich vorgeschrieben [26 USC 170(i)] und bleibt konstant.
Welche Anforderungen hat der IRS für die Erstattung von Geschäftsgasmeilen?
Arbeitgeber sind nicht verpflichtet, Arbeitnehmern das Fahren ihrer Fahrzeuge zu Arbeitszwecken gemäß den IRS-Kilometererstattungsstandards zu erstatten. Dies bedeutet, dass ein Arbeitgeber überhaupt keine Entschädigung anbieten darf, und dies wäre vollkommen rechtmäßig. Natürlich bieten viele Organisationen eine Kostenerstattung an, um Talente anzuziehen und zu halten. Beispiele sind eine Tankpauschale, eine Visitenkarte und andere übliche erstattungsfähige Kosten.
Berechnen Sie die Gasvergütung
Sie können sich mit den aktuellen Standard-Kilometersätzen vertraut machen, bevor wir uns mit der relativ einfachen Anleitung zur Berechnung des Benzinverbrauchs für Steuern und Erstattung befassen. Wenn Sie ein Angestellter sind, denken Sie daran, dass Ihr Arbeitgeber möglicherweise einen anderen Steuersatz als den vom IRS festgelegten verwendet. Für Ihre geschäftlichen Kilometer können sie auch eine andere Art der Erstattung verwenden.
Wenn Sie selbstständig sind, sollten Sie die Fahrleistung für Ihren Steuerabzug mit den entsprechenden Jahresfahrleistungssätzen berechnen. Erfassen Sie Ihre Dienstreise und wir berechnen automatisch Ihre Gaserstattungen.
So berechnen Sie die Erstattung von Benzinkilometern
Wir betrachten die zwei gängigsten Szenarien für die Kilometervergütung:
A: Sie nutzen Ihr Fahrzeug für geschäftliche Zwecke und Ihr Unternehmen berechnet Ihre Erstattung auf der Grundlage des Standardkilometersatzes des IRS.
Sie haben den gesamten Monat Januar 2023 Aufzeichnungen geführt, aus denen auch hervorgeht, dass Sie geschäftlich 175 Meilen gefahren sind. Der Standardkilometersatz 2023 beträgt 65.5 Cent pro Meile. Sie multiplizieren die Anzahl der Meilen mit dem Tarif, um Ihre Erstattung zu berechnen:
[Meilen] x [Tarif] oder 175 Meilen x 0.655 $ = 114.63 $
B: Sie fahren dienstlich ein Firmenfahrzeug und zahlen die laufenden Kosten (Benzin, Öl, Wartung etc.).
In diesem Fall können Sie den üblichen Kilometertarif nicht nutzen. Denn damit sollen sowohl die Kosten für den Besitz als auch für den Betrieb eines Autos gedeckt werden, in diesem Fall zahlen Sie aber nur die Betriebskostenpauschale. Stattdessen hat Ihr Unternehmen einen Tarif von beispielsweise 21 Cent pro Meile festgelegt.
Sie wiederholen den vorherigen Vorgang, um Ihre Erstattung zu berechnen: [Meilen] x [Tarif] oder 175 Meilen x 0.21 $ = 36.75 $.
Daher können wir sehen, dass der Besitz des Autos, das Sie geschäftlich fahren, zu einer höheren Erstattung führt – aber auch zu höheren Kosten, insbesondere wenn die Abschreibung darin enthalten ist.
So berechnen Sie die Kilometerleistung für Steuern
Als Selbständiger können Sie die Kilometer bei Ihrer jährlichen Steuererklärung berechnen und geltend machen. Sie sollten den IRS-Meilensatz für das relevante Jahr verwenden; Wenn Sie beispielsweise im Jahr 2022 gefahrene Geschäftskilometer geltend machen, sollten Sie die IRS-Meilensätze für 2022 verwenden.
Sie sind beispielsweise im Jahr 2022 mit Ihrem Fahrzeug 1200 Dienstmeilen gefahren. Der IRS-Meilensatz für den Besitz und Betrieb eines Autos für geschäftliche Zwecke im Jahr 2022 betrug 62.5 Cent pro Meile (Stand 1. Juli 2022).
[Meilen] x [Rate] oder 1200 Meilen x 0.625 $ = 750 $ können von Ihrer Steuererklärung abgezogen werden.
Gas Erstattung Kalifornien
Kalifornien hat strenge Arbeitsvorschriften, die sicherstellen, dass Mitarbeiter für alle Ausgaben bezahlt werden, die während der Arbeit entstehen.
Die Nutzung des eigenen Fahrzeugs aus beruflichen Gründen gehört zu diesen Ausgaben.
Laut Gesetz „hat ein Arbeitgeber seinen Arbeitnehmer für alle notwendigen Ausgaben oder Verluste zu entschädigen, die dem Arbeitnehmer als unmittelbare Folge der Erfüllung seiner Pflichten oder seiner Befolgung von Anweisungen des Arbeitgebers, auch wenn diese rechtswidrig sind, entstehen es sei denn, der Mitarbeiter war der Ansicht, dass die Anweisungen zum Zeitpunkt der Befolgung rechtswidrig waren.“
Die Erstattung von Benzinmeilen ist in Kalifornien gesetzlich vorgeschrieben; Arbeitgeber müssen Kilometergelderstattung zahlen, um konform zu sein.
Erfassen Sie Ihre Dienstreise und wir berechnen Ihre Erstattungen für Sie. Die Gasmeilen-Tracking-Software ist immer auf dem neuesten Stand der kalifornischen Gesetzgebung und der Kilometersätze.
Erstattung von Benzinmeilen in Kalifornien
In Kalifornien können Arbeitgeber Mitarbeiter auf verschiedene Arten für Meilen entschädigen, darunter:
- Pauschalzahlungen
- Ein Cent pro Geschäftsmeile
- Tatsächliche Kostenerstattung
- Eine Mischung aus den oben genannten
In Kalifornien soll die Benzinerstattung alle Kosten abdecken, die mit dem Besitz und Betrieb eines Privatfahrzeugs für geschäftliche Zwecke verbunden sind. Diese Ausgaben umfassen Abschreibungen, Versicherungen, Kfz-Steuern, Leasingzahlungen, Abschreibungen, Benzin und Wartung und mehr.
Arbeitgeber verlangen in der Regel von Arbeitnehmern, dass sie Aufzeichnungen und/oder Quittungen über ihre zu erstattenden Geschäftsreisekosten vorlegen.
Kalifornische Kilometerrate 2023
Aufgrund der einfachen Verwaltung ist der „Cent pro Geschäftsmeile“-Tarif einer der beliebtesten Benzinerstattungspläne. Die Arbeitnehmer werden mit einem festgelegten Satz pro Meile entlohnt und jeden Monat bezahlt. Da es sich nicht um einen Vorteil handelt, wird die Kilometererstattung in der Regel nicht besteuert.
Jedes Jahr legt der IRS einen Standard-Kilometersatz fest. Arbeitgeber sind auch nicht verpflichtet, den offiziellen Satz anzugeben; Sie zahlen möglicherweise einen geringeren oder höheren Tarif pro Meile. Wenn Sie zu einem höheren als dem offiziellen Satz zurückgezahlt werden, wird die Differenz als Einkommen besteuert.
Kann ich einen Kilometerabzug vornehmen, wenn ich eine Kilometererstattung erhalte?
Nein, denn die neuen Steuergesetze haben die Abzüge für nicht erstattete Betriebsausgaben wie z. B. Kilometergeld abgeschafft.
Sind Kilometererstattungen steuerlich absetzbar?
Obwohl es kein nationales System zur Erstattung von Kilometern gibt, ist es in vielen Unternehmen üblich, Mitarbeiter für die Fahrten von zu Hause zur Arbeit zu entschädigen.
Laut dem Internal Revenue Service „ist ein Steuerzahler nach geltendem Recht im Allgemeinen nicht verpflichtet, Erstattungen oder Zahlungen eines Arbeitgebers an einen Arbeitnehmer für qualifizierende Ausgaben, die im Rahmen der Beschäftigung entstanden sind, in das Einkommen aufzunehmen, es sei denn, die Erstattungen oder Zahlungen sind gemäß einer anderen Bestimmung des Kodex, wie z. B. Abschnitt 122, vom Bruttoeinkommen ausgeschlossen werden können.“ Qualifizieren sich die Erstattungen oder Zahlungen als Nebenleistung der Arbeitsbedingungen, sind sie ausgeschlossen und der Arbeitgeber kann sie als Betriebsausgabe abziehen.
Was ist der beste Weg, um die Geschäftskilometer zu verfolgen?
Viele Menschen sind sich nicht sicher, welche Methode zur Verfolgung der Firmenkilometer am besten geeignet ist. Firmeninhaber haben häufig Schwierigkeiten, die für ihr Unternehmen gefahrenen Kilometer abzurechnen, und Autobesitzer, die ihre Autos für die Arbeit nutzen, können ihre Kilometerleistung aufgrund von Zeitmangel möglicherweise nicht angemessen dokumentieren, was möglicherweise Tausende von Dollar verschwendet.
Der beste Weg, um den geschäftlichen Kilometerstand zu verfolgen, besteht darin, eine Art Aufzeichnung Ihrer Fahrt zu führen. Dies sollte jedoch wartungsfreundlich erfolgen, damit es nicht stört. Es ist auch wichtig zu wissen, welche Art von Laufleistungsüberwachungssystem Sie verwenden möchten. Im Allgemeinen gibt es drei Arten:
- Computerisiert (über eine App wie Zoho Expense, Everlance, Rydoo oder Shoeboxed, MileIQ)
- Manuell (Excel- oder Google-Tabelle)
- Papier (Ausdruck)
Wie funktioniert die Gasrückerstattung?
Um eine Kilometererstattung zu berechnen, multiplizieren Sie den Kilometersatz mit der Anzahl der Meilen, die Sie während eines Zahlungszeitraums gefahren sind.
Sollte mein Unternehmen mir Benzin erstatten?
Auf Bundesebene besteht keine Verpflichtung für Arbeitgeber, Arbeitnehmern Kilometergelder zu erstatten, wenn Arbeitnehmer private Fahrzeuge für betriebliche Zwecke nutzen. Alle Arbeitgeber sind jedoch bundesweit verpflichtet, den Arbeitnehmern alle arbeitsbezogenen Ausgaben bis zu einem bestimmten Punkt zu erstatten.
Wie hoch ist der Gaserstattungssatz für 2023?
65.5 Cent pro Meile
Der Standardmeilensatz für Transport- oder Reisekosten beträgt 65.5 Cent pro Meile für alle Meilen der geschäftlichen Nutzung.
Ist die Kraftstofferstattung ein Gehalt?
Nein. Die Erstattung von Kilometern gilt nicht als Vorteil und ist daher nicht als Einkommen zu versteuern. Wenn Sie jedoch zu einem höheren Satz als den Standardsätzen des IRS erstattet werden, wird jeder Überschuss als Teil Ihres Einkommens besteuert.
Wie beantrage ich eine Gasrückerstattung?
So beantragen Sie die Kilometerrückerstattung bei Ihrem Arbeitgeber
- Ermitteln Sie vorab Ihren aktuellen/geplanten Kilometerstand.
- Bestimmen Sie die Kosten.
- Beenden Sie Ihre Berechnung.
- Sehen Sie sich die verfügbaren Erstattungssätze an.
- Gehen Sie das Protokollierungsverfahren durch.
- Ziehen Sie es von Ihrem Einkommen ab.
Wie beantrage ich eine Erstattung bei der Arbeit?
- Der erste Schritt besteht darin, einfach nachzufragen.
- Formulieren Sie Ihre Anfrage so konkret wie möglich.
- Informieren Sie Ihren Arbeitgeber über das Geld, das Sie während der Pandemie sparen.
- Geben Sie Beispiele dafür, wie andere Unternehmen für Ausgaben für Remote-Arbeit bezahlen und wie dies die Produktivität und Mitarbeiterzufriedenheit gesteigert hat.
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Bibliographie
