Aktienoptionen haben vielen bekannten CEOs und Geschäftsinhabern in den Vereinigten Staaten geholfen, einen Großteil ihres Vermögens aufzubauen. Auch wenn nicht jedes etablierte Unternehmen seinen Mitarbeitern Aktienoptionen gibt, ist es unbestreitbar, dass jeder, der weiß, wie sie arbeiten, stark davon profitieren kann. Was sind Aktienoptionen und wie beeinflussen sie die Finanzen eines Mitarbeiters? Nun, wir werden die obigen Fragen beantworten und das Thema mit einigen Beispielen und detaillierten Erklärungen zur Funktionsweise erweitern.
Was ist eine Aktienoption?
Im Allgemeinen können wir sagen, dass Aktienoptionen ein vertragliches Recht sind, das ein Arbeitgeber gewährt, um eine bestimmte Anzahl von Stammaktien des Unternehmens zu einem festgelegten Preis (dem Zuteilungspreis) über einen festgelegten Zeitraum (die Sperrfrist) zu kaufen.
Andererseits hat ein Anleger mit einer Aktienoption (manchmal auch Aktienoption genannt) das Recht, aber nicht die Pflicht, eine bestimmte Anzahl von Aktien an oder vor einem bestimmten Datum und zu einem vorher festgelegten Preis zu kaufen oder zu verkaufen. Sie können darauf wetten, dass der Aktienkurs fällt, indem Sie eine Put-Option kaufen, oder Sie können darauf wetten, dass der Aktienkurs steigt, indem Sie eine Call-Option kaufen.
So üben Sie Ihre Aktienoptionen aus
Bis zu ihrer Ausübung ist eine Aktienoption kein bindender Vertrag zum Kauf oder Verkauf von Aktien eines Unternehmens. Beispielsweise kann ein Arbeitnehmer, dem Aktienoptionen gewährt wurden, diese Optionen nicht tatsächlich nutzen, bis sie unverfallbar sind. Um Stammaktien des Unternehmens zum Zuteilungspreis zu kaufen, müssen Sie Ihre Aktienoption unabhängig vom Aktienkurs zum Zeitpunkt der Ausübung „ausüben“.
Bei einem Optionskauf muss der Inhaber den Optionspreis für die zugrunde liegende Aktie zahlen, unabhängig von deren Marktpreis. Daher muss ein Mitarbeiter, der die Wahl hat, 10,000 Aktien zu einem Preis von 2 USD pro Aktie zu kaufen, 12,000 USD ausgeben. Dadurch werden Sie automatisch zum Eigentümer der Aktien, und was Sie damit tun, ist Ihre Sache. Das bedeutet, dass Sie sie entweder behalten oder verkaufen können, wenn Sie glauben, dass der Preis sinkt oder steigt.
Abgesehen von der oben genannten direkten Möglichkeit, Ihre Aktienoptionen auszuüben, gibt es zwei weitere Möglichkeiten, genau das zu tun. Diese sind „Ausüben und Verkaufen“ und „Ausüben und Verkaufen zur Deckung“.
#1. Übung-und-verkaufen
Mit der Option „Aktienoptionen ausüben und verkaufen“ ermöglicht es Ihnen der Makler, der den Verkauf abwickelt, den Verkaufserlös zur Bezahlung des Kaufs der Aktien zu verwenden. Sie handeln einfach sofort mit dem Geld, das Sie durch den Kauf von Optionen über einen Broker verdienen.
#2. Übung-und-Sell-to-Cover
Die Aktienoption Ausübung und Verkauf zur Deckung unterscheidet sich eindeutig von der Option Ausübung und Verkauf. Hier verkaufen Sie nur einen Prozentsatz Ihrer Anteile und behalten den Rest. Kaufen Sie die Aktie mit Ihrem Broker und verkaufen Sie sie sofort gerade genug, um die Provision zu decken.
Aktienoptionen als Teil von Mitarbeitervergütungsplänen
Aktienoptionen sind eine gängige Form der Mitarbeitervergütung, und ihre Verwendung nimmt zu. Wenn Sie die Möglichkeiten, die Ihnen Ihre Aktienoptionen bieten, klug nutzen, können Sie eine aufbauen Anlageportfolio oder verbessern Sie Ihre finanzielle Situation.
Aktienoptionen helfen, eine Eigentumskultur zu schaffen
Aktienoptionen können die Mitarbeiterbindung stärken, da sie oft nach einem vorhersehbaren Zeitplan mit zeitlich verteilten Sperrfristen zugeteilt werden.
Wenn ein Unternehmen seine gibt Mitarbeiteraktienoptionen, es gibt ihnen im Wesentlichen eine Beteiligung am Geschäft. Die Empfänger von Aktienoptionen haben einen persönlichen Anteil am Erfolg der Aktie ihres Arbeitgebers. Wenn die Gewinne eines Unternehmens steigen, weil seine Mitarbeiter produktiver sind, steigt der Aktienkurs.
Arten von Aktienoptionen
Im Allgemeinen können Aktienoptionen basierend auf ihrem Steuerstatus in zwei Kategorien eingeteilt werden. Das erste sind die nicht qualifizierten Aktienoptionen und das zweite die Anreizaktienoptionen.
#1. Nicht qualifizierte Aktienoptionen (NSOs)
Die allgemein als „NSOs“ bezeichneten nicht qualifizierten Aktienoptionen (NQSOs) sind Aktienoptionen, die nach den Regeln des Internal Revenue Service nicht für eine bevorzugte steuerliche Behandlung in Frage kommen. Das bedeutet einfach, dass es keine Ausnahme von der Steuerzahlung gibt und Sie Steuern zahlen müssen, wenn Sie Ihre Aktienoptionen ausüben.
Wenn Sie von NSOs profitieren, schulden Sie der Regierung Steuern. Wenn Sie Ihre Aktienoptionen nutzen, erhebt der Internal Revenue Service Steuern, Sozialversicherung und Medicare auf die Differenz zwischen dem fairen Marktwert der Aktie und dem Zuteilungspreis.
#2. Incentive-Aktienoptionen (ISOs)
Incentive-Aktienoptionen erhalten in der Regel eine besondere oder günstige steuerliche Behandlung. Um die mit Incentive Stock Options (ISOs) verbundenen Steuervergünstigungen zu erhalten, muss die Person, die sie hat, die Aktien mindestens ein Jahr nach dem Datum ihrer Ausübung und mindestens zwei Jahre nach dem Datum, an dem sie ausgeübt wurden, halten gegeben.
Wenn Sie Ihre Anteile vor Ablauf der erforderlichen Haltefrist verkaufen, gilt der Verkauf als „disqualifizierende Veräußerung“, und Sie müssen Einkommenssteuern auf die Differenz zwischen dem fairen Marktwert und dem Zuteilungspreis zahlen.
Die Differenz zwischen dem Verkaufspreis und dem Zuteilungspreis unterliegt der Kapitalertragssteuer (im Fall von NSOs nicht der Einkommenssteuer), wenn Sie sich entscheiden, Ihre Anteile nach Ablauf der Wartezeit zu verkaufen.
Bei der Ausübung von Aktienoptionen zu berücksichtigende Faktoren
Wenn es um die Ausübung von Optionen geht, ist das primäre Ziel, einen Gewinn zu erzielen, und daher müssen viele Überlegungen angestellt werden, die wiederum den Erfolg bestimmen. Einige davon umfassen;
- Das Ablaufdatum?
- Die Grundregeln Ihrer Strategie.
- Wie risikobereit Sie sind.
- Mögliche Vorteile des Zurückhaltens in der Zwischenzeit.
- Wie optimistisch schätzen Sie den Aktienmarkt und sein Wachstumspotenzial ein?
- Können Sie sich Zeit lassen oder besteht dringender Handlungsbedarf?
- Aktienoptionen können in Raten ausgeübt werden, sodass Sie sie nicht alle auf einmal verwenden müssen, wenn Sie dies nicht möchten. Informationen zu Einzelheiten werden in die Regeln Ihres Plans aufgenommen.
- Dass Sie über die Mittel verfügen, um Ihre gegenwärtigen und zukünftigen finanziellen Verpflichtungen zu erfüllen. Ist dies eine Möglichkeit, den Cashflow Ihres Unternehmens jetzt zu steigern, oder eine langfristige Investition?
- Steuerschulden, die Sie jetzt haben, und solche, die Sie in Zukunft haben könnten. Die Ausübung von Aktienoptionen hat monetäre Auswirkungen. Erwarten Sie, im selben Steuersatz, einer höheren oder einer niedrigeren Steuerklasse zu bleiben, wenn es an der Zeit ist, Ihre Optionen einzulösen?
- Wie bereit sind Sie, die unvermeidlichen Schwankungen des Marktes zu überstehen, oder bevorzugen Sie eine sicherere Wette?
Wie verdient man Geld mit Optionen?
Es gibt mehrere Möglichkeiten, mit Aktienoptionen Geld zu verdienen. Die genaue Höhe des Gewinns hängt davon ab, wie viel der Aktienkurs über oder unter dem Ausübungspreis der Option liegt, wenn die Option ausläuft oder die Position geschlossen wird. Eine Person, die eine Kaufoption kauft, könnte Geld verdienen, wenn der Vermögenswert vor Ablauf der Option über den Ausübungspreis steigt. Ein Käufer einer Put-Option profitiert auch, wenn der Preis vor Ablauf weit unter den Ausübungspreis fällt.
Was ist die beste Strategie für Option?
Wenn der Gewinnbericht gut erscheint, ist der beste Ansatz für den Optionshandel der Kauf von Call-Optionen. Profitieren Sie mit diesem Ansatz von einem Anstieg des Aktienkurses mit wenig bis gar keinem Risiko für sich selbst. Wenn Sie mit Optionen handeln und einen negativen Ergebnisbericht erwarten, ist der Kauf von Put-Optionen am besten.
Welche Optionsstrategie ist am profitabelsten?
Die Bull-Call-Spread-Optionsstrategie ist eine der profitabelsten Optionen. Um einen Bull-Call-Spread zu erstellen, muss man eine Call-Option zu einem höheren Ausübungspreis kaufen und gleichzeitig eine Call-Option zu einem niedrigeren Ausübungspreis und demselben Verfallsdatum verkaufen.
Wie beginne ich mit dem Trading von Optionen?
Jeder kann mit den folgenden Schritten mit dem Handel von Optionen beginnen;
- Registrieren Sie sich für ein Handelskonto für Aktienoptionen.
- Wählen Sie die entsprechenden Kauf-/Verkaufsoptionen aus.
- Schätzen Sie den Ausübungspreis der Option.
- Finden Sie den Zeitrahmen der Option heraus
Wie oft kann ich Optionen an einem Tag kaufen und verkaufen?
Sie können so viele Kaufaufträge erteilen, wie Sie möchten, um dieselbe Aktie mehrmals am Tag zu kaufen, und Sie können so viele Verkaufsaufträge erteilen, wie Sie dieselbe Aktie an einem Tag verkaufen möchten.
Was sind die 4 Arten von Optionen?
Im Allgemeinen können Optionen auf vier Arten gehandelt werden; Beim Handel mit Optionen können Sie eine von vier Hauptpositionen einnehmen: Kaufen Sie eine Call-Option, verkaufen Sie eine Call-Option, kaufen Sie eine Put-Option oder verkaufen Sie eine Put-Option.
Was ist der Vorteil des Optionshandels?
Im Folgenden sind einige der Vorteile des Optionshandels aufgeführt;
- Käufer von Optionen gehen ein geringes Risiko ein.
- Der Optionshandel bietet Händlern eine eingebaute Anpassungsfähigkeit.
- Günstiger als der Kauf der Aktien direkt
- Ermöglicht dem Anleger abzuwarten, was passiert.
- Sorgen Sie für ein Polster für diejenigen, deren Aktienkurse einbrechen
- Der Kurs einer Aktie kann von einem Investor über Optionen in Stein gemeißelt werden.
- Im Gegensatz zum Handel mit Aktien erfordert es weniger Bargeld im Voraus.
Wie viel Geld brauche ich, um Optionen zu starten?
Wenn Sie über wenig Kapital verfügen, kann es schwierig sein, Optionen zu handeln, da viele Broker die Arten von Trades einschränken, die getätigt werden können. Wenn Sie mit dem Trading von Optionen Geld verdienen möchten, sollten Sie mindestens 5,000 bis 10,000 US-Dollar investieren.
Aktienoptionen und Steuern
Wer Aktienoptionen ausübt, muss Steuern zahlen. Die Zeitspanne zwischen der Ausübung Ihrer Option und dem Verkauf Ihrer Aktien und die Art der Option, die Sie haben, bestimmen, wie Ihre Steuern berechnet werden.
#1. Steuern für gesetzlich vorgeschriebene Aktienoptionen
Optionen, die durch eine Incentive-Aktienoption oder einen Aktienkaufplan für Mitarbeiter gewährt werden, gelten als gesetzliche Aktienoptionen.
Für diese Art von Option werden zum Zeitpunkt der Ausgabe der Option keine Steuern gezahlt. Wenn Sie Ihre Option einlösen, müssen Sie wahrscheinlich Steuern auf den Gewinn zahlen. Wenn dies der Fall ist, wird es zur Steuerzeit auf Ihrem W-2-Formular angezeigt.
Die Differenz zwischen dem Marktwert der Option und dem Betrag, den Sie dafür bezahlt haben, wird als „Schnäppchen-Element“ bezeichnet und unterliegt der Besteuerung, wenn Sie nach Ausübung der Option Steuern zahlen müssen.
Wenn Sie Ihre Aktien verkaufen, müssen Sie auch Kapitalertragssteuer zahlen. Ein kurzfristiger Kapitalgewinn (oder -verlust) gilt als eingetreten, wenn die Aktie vor dem Verkauf weniger als ein Jahr gehalten wurde, und unterliegt der Besteuerung mit dem regulären Einkommensteuersatz der Einzelperson. Wenn Sie sie länger als ein Jahr halten, führt dies zu einer Besteuerung mit dem niedrigeren langfristigen Kapitalertragssatz (entweder null, fünfzehn oder zwanzig Prozent, je nach Einkommen und Anmeldestatus).
#2. Steuern für nicht gesetzlich vorgeschriebene Aktienoptionen
Mitarbeiteraktienkaufpläne und Incentive-Aktienoptionspläne können nicht zur Ausgabe von nicht gesetzlich vorgeschriebenen Aktienoptionen verwendet werden. Wenn Sie die Wahl treffen, kann dies als steuerpflichtiges Einkommen betrachtet werden. Der faire Marktwert Ihrer nicht gesetzlich vorgeschriebenen Aktienoption entscheidet darüber, wie viel der Optionserlöse als steuerpflichtiges Einkommen gelten.
Wenn eine Aktie an einer öffentlichen Börse gehandelt wird, kann ihr Wert auf dem freien Markt relativ einfach berechnet werden. Wenn dies der Fall ist, müssen Sie den Wert der Option im Jahr des Erhalts als Einkommen melden. In diesem Fall ist Ihr Steuersatz proportional zu Ihrem Gesamteinkommen und Ihrer Steuerklasse. Einkünfte aus der Optionsausübung müssen Sie nicht als steuerpflichtiges Einkommen angeben.
Der faire Marktwert der meisten nicht gesetzlich vorgeschriebenen Aktienoptionen ist jedoch nicht leicht zu ermitteln. Der Betrag wird nicht als Einkommen gezählt, bis entweder die Option genutzt oder an jemand anderen weitergegeben wird. Danach müssen Sie die Differenz zwischen dem fairen Marktwert der erhaltenen Aktien und dem von Ihnen gezahlten Betrag in Ihre Steuererklärung aufnehmen. Meistens wird dies als Gewinn oder Verlust aus Kapitalvermögen besteuert.
Zusammenfassung
Es stimmt zwar, dass Aktienoptionen im Allgemeinen ein gewisses Risiko beinhalten, aber sie bergen auch große Belohnungen für diejenigen, die verstehen, wie sie funktionieren, und es ist auch eine großartige Option für die Diversifizierung.
Ähnliche Artikel
- WIE AKTIENOPTIONEN FUNKTIONIEREN: Alles, was Sie wissen müssen!!!
- PUT-OPTIONEN: Wie man Put-Optionen in einfachen Schritten handelt
- Aktienhandelsgeschäft: So starten Sie ein Aktienhandelsgeschäft
- SO INVESTIEREN SIE AN DER BÖRSE: Alles, was Sie brauchen
- WIE AKTIENOPTIONEN FUNKTIONIEREN: Alles, was Sie wissen müssen!!!
- PUT-OPTIONEN: Wie man Put-Optionen in einfachen Schritten handelt
- Aktienhandelsgeschäft: So starten Sie ein Aktienhandelsgeschäft
- SO INVESTIEREN SIE AN DER BÖRSE: Alles, was Sie brauchen
Bibliographie
