Die Auswahl der besten Struktur für Ihr Unternehmen bei der Gründung eines neuen Unternehmens ist von entscheidender Bedeutung. Abhängig von Faktoren wie Gründungskosten, Haftpflichtversicherung und steuerlichen Auswirkungen können Sie zwischen Einzelunternehmen oder LLC wählen. Allerdings vergleichen wir Einzelunternehmen und LLC in Bezug auf Steuern, ihre Vor- und Nachteile und wie sie für ein Online-Geschäft funktionieren, insbesondere in Kalifornien.
Einzelunternehmen vs. LLC: Allgemeiner Überblick
Was ist ein Einzelunternehmen?
Ein Einzelunternehmen ist ein Ein-Personen-Unternehmen, das einer Person gehört, die das Unternehmen leitet. Sie sind keine von Ihrem Unternehmen getrennte juristische und steuerliche Einheit. Sie sind das Unternehmen.
In einem Einzelunternehmen besitzen Sie die Vermögenswerte der Branche sowie die Schulden, Einnahmen und Verpflichtungen. Wenn Sie Ihre Steuern einreichen, zahlen Sie Steuern auf Ihre Unternehmensgewinne, und diese Gewinne schlagen sich in Ihrer Einkommensteuererklärung nieder. Sofern Sie keinen Handelsnamen verwenden, der allgemein als „doing business as“ oder DBA bezeichnet wird, ist Ihr Firmenname standardmäßig Ihr Name.
Wenn Sie ein Einzelunternehmen besitzen, werden Sie als „Einzelunternehmen“ bezeichnet. In den meisten Fällen müssen Sie nichts tun, um ein Einzelunternehmen zu gründen; es passiert einfach, wenn Sie Ihre erste kommerzielle Transaktion tätigen. Einige Bundesstaaten, Städte oder Landkreise verlangen möglicherweise, dass Sie eine Geschäftslizenz oder -erlaubnis einholen, aber dies zeigt nicht an, ob Sie ein alleiniger Eigentümer sind.
Was ist eine LLC?
Während ein Einzelunternehmen alles zwischen der Person und dem Unternehmen vereint, schafft eine LLC eine rechtliche Barriere zwischen den beiden. Die LLC ist eine eigenständige juristische Person. Was die LLC besitzt und schuldet, gehört der LLC und ist ihr geschuldet, nicht Ihnen.
Dies ist eine überzeugende Lösung für alle, die ihren Besitz schützen möchten. Eine LLC kann von einer einzelnen Person (als Mitglied bezeichnet) gehalten werden, kann aber auch mehrere Eigentümer haben.
Einzelunternehmen vs. LLC: Vor- und Nachteile
Es ist wichtig, die Vor- und Nachteile der Führung eines Einzelunternehmens gegenüber einer LLC zu verstehen.
Berücksichtigen Sie die folgenden Aspekte bei der Entscheidung, welche Struktur für Ihr Unternehmen am besten geeignet ist.
#1. Komplexität
Das Einzelunternehmen ist die einfachste Art von Unternehmen, die es zu gründen gilt. Bei der Erstellung fällt deutlich weniger Papierkram an. Sie müssen eigentlich nur mit der Geschäftstätigkeit beginnen und sicherstellen, dass Sie über alle erforderlichen Lizenzen und Genehmigungen verfügen.
Bevor die LLC Geschäfte tätigt, muss sie jedoch einige weitere Prozesse abschließen. Die Auswahl eines Namens für Ihr Unternehmen, die Einstellung eines registrierten Vertreters, die Einreichung der Satzung (und die Zahlung einer Anmeldegebühr), die Vorbereitung einer Betriebsvereinbarung, der Erhalt einer EIN und der Abschluss einer Versicherung sind einige dieser Phasen.
# 2. Kosten
Abgesehen von den für Lizenzen und Genehmigungen erforderlichen Zahlungen ist die Gründung eines Einzelunternehmens kostenlos, da keine weiteren Gebühren anfallen. Für eine solche Gesellschaftsform bestehen keine behördlichen Dauerverpflichtungen, nicht einmal eine schriftliche Vereinbarung.
Allerdings braucht jedes Unternehmen Geld, um anzufangen. Ein Einzelunternehmen erfordert, dass Sie Ihr eigenes Unternehmen mit Krediten oder Ihrem eigenen Vermögen unterstützen. Und es kann schwierig sein, einen Kredit für ein Einzelunternehmen zu erhalten, da viele Finanzinstitute zögern, Kredite an ein Einzelunternehmen statt an eine LLC, Personengesellschaft oder Kapitalgesellschaft zu vergeben. Einzelunternehmer müssen häufig persönlich für ein an das Unternehmen vergebenes Darlehen bürgen, was zu einer persönlichen Haftung führen kann, wenn das Unternehmen verklagt wird.
Eine LLC kann auf andere Weise Geld sammeln, z. B. durch Hinzufügen neuer Mitglieder, die ihre eigenen Kapitaleinlagen leisten können, und durch die Schaffung neuer Klassen von Mitgliedschaftsinteressen.
#3. Steuern
Alle Unternehmensgewinne werden bei einem Einzelunternehmer besteuert. Dadurch werden die Einnahmen an den Eigentümer weitergegeben. Da solche Unternehmen jedoch vom IRS als unberücksichtigt angesehen werden, kann eine Einzelmitglieds-LLC ebenfalls auf diese Weise besteuert werden. Wenn die Einpersonen-GmbH daher keine Körperschaftsteuer anwendet, wird sie als Einzelunternehmen eingestuft. Während solche Steuern an die Eigentümer von Einzelunternehmen und LLCs mit einem einzigen Mitglied weitergegeben werden, können diese Eigentümer dennoch von Unternehmenssteuerabzügen profitieren.
Darüber hinaus können beide Geschäftsmodelle für einen Durchlaufabzug von bis zu 20 % der gesamten Geschäftseinnahmen in Frage kommen. Dies ist ein neuer Abzug, der 2018 infolge des Tax Cuts and Jobs Act in Kraft trat.
Sie werden als Selbständiger besteuert, wenn Sie ein Einzelunternehmen führen. Das bedeutet, dass Ihr Geschäftsgeld als persönliches Einkommen gilt. Eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung hingegen kann als Einzelunternehmen, Personengesellschaft oder Kapitalgesellschaft besteuert werden. Die Entscheidung muss jedoch die GmbH treffen. Wie bereits erwähnt, riskieren Sie, wenn Sie die Wahl nicht treffen, als Einzelunternehmen (Single-Member-GmbH) oder Personengesellschaft (Multi-Member-GmbH) angesehen zu werden.
Einzelunternehmen vs. LLC: Vor- und Nachteile auf den Punkt gebracht
Vorteile von LLC
Für Menschen, die Arbeit und Privates nicht miteinander vereinbaren möchten, kann das Wort „haftungsbeschränkt“ sehr verlockend sein.
Darüber hinaus können Unternehmen, die eine LLC gründen, von Investoren und möglichen Geschäftspartnern als professioneller wahrgenommen werden. Im Vergleich zu einigen anderen komplizierteren Geschäftsvereinbarungen ist die Gründung einer LLC nicht so schwierig.
Nachteile von LLC
Für Personen, die kein zusätzliches Geld zum Ausgeben haben, kann die Gründung einer LLC ihre Finanzen belasten. Das soll nicht heißen, dass es keinen Wert hat; Dennoch kann es für ein Einpersonenunternehmen, das nicht viel Gewinn erwirtschaftet, schwierig sein, die Ausgaben zu rechtfertigen. Darüber hinaus verlangen die meisten Staaten von LLCs, dass sie eine jährliche oder halbjährliche Gebühr zahlen, um ihre LLC-Registrierung aufrechtzuerhalten.
Es gibt auch die Frage des Papierkrams, der zur Gründung der LLC eingereicht und alle ein oder zwei Jahre auf dem neuesten Stand gehalten werden muss, um sie aktiv zu halten. Wenn Sie administrative Aufgaben nicht mögen, können Sie jemanden dafür bezahlen.
Vorteile des Einzelunternehmens
Ein Einzelunternehmen ist die einfachste Unternehmensform. Jeder kann eine gründen, indem er einfach Geschäfte macht. Persönliche Erklärungen können verwendet werden, um Steuern einzureichen, wobei die Einnahmen in Anhang C gemeldet werden.
Nachteile des Einzelunternehmens
Was ihm an Schutz fehlt, macht es durch Einfachheit wett. Da Sie Ihre Firma sind, liegt es in Ihrer Verantwortung, die Situation zu lösen, unabhängig davon, ob sie in einen Rechtsstreit verwickelt oder hoch verschuldet ist.
Dies ist nicht der beste Fall für diejenigen, die ihre Arbeit und ihre persönlichen Mittel trennen müssen, z. B. wenn sie Vermögenswerte besitzen oder Kredite beantragen. In einigen Staaten ist es ebenfalls auf einen einzigen Eigentümer (oder eine Partnerschaft von Ehegatten) beschränkt. Wenn Sie Partner einbringen wollen, müssen Sie Ihre Einzelunternehmenseigenschaft aufgeben.
Einzelunternehmen vs. LLC: Wie werden ihre Steuern erhoben?
Der Unterschied zwischen Einzelunternehmen und LLC hat nichts mit Steuern zu tun. Selbst wenn Sie eine LLC gründen, werden Sie immer noch als Einzelunternehmen besteuert, wobei die Gewinne in das Einkommen der Eigentümer übergehen. Für LLCs mit einem einzigen Mitglied ist dies der Standardsteuerstatus.
Wenn Ihre LLC zahlreiche Eigentümer hat, zahlen Sie jeweils Steuern auf der Grundlage Ihres Eigentumsanteils. Die rechtliche Trennung einer LLC von ihrem Eigentümer hat keine Auswirkungen auf Ihre steuerliche Situation.
Der wichtigste steuerliche Unterschied zwischen einem Einzelunternehmen und einer LLC besteht darin, dass eine LLC steuerliche Flexibilität bietet. Das heißt, Sie können beantragen, als S Corp oder C Corp besteuert zu werden.
Einzelunternehmen vs. LLC: Online-Geschäft
Sie haben sich also entschieden, ein Online-Einzelhandelsgeschäft zu eröffnen. Sie kümmern sich um Website-Design, Marketing, Suchmaschinenoptimierung, Geld, Kundenbetreuung, Versand, Produktion und andere Dinge. Sie müssen auch eine Rechtsform für Ihr Unternehmen wählen. Als Einzelperson können Sie als Einzelunternehmer oder als Gesellschaft mit beschränkter Haftung tätig sein. Wenn Sie ein anderes Mitglied/Manager in Ihrem Internetgeschäft haben (auch wenn es Ihr Ehepartner ist), müssen Sie eine LLC registrieren.
Einzelunternehmen vs. LLC Online Business Startup
Ein Einzelunternehmen ist die grundlegendste Unternehmensform, da Sie Ihren Firmennamen nicht beim Staat registrieren müssen und Ihre Sozialversicherungsnummer verwenden können, anstatt eine Arbeitgeberidentifikationsnummer zu erwerben. Wenn Sie eine LLC gründen, müssen Sie zunächst eine Betriebsvereinbarung erstellen, wenn Sie mehr als ein Mitglied haben.
Dann müssen Sie sich online beim Büro Ihres Außenministers registrieren, eine Gebühr zahlen und einführende Unterlagen einreichen, die als Satzung bekannt sind. Für eine Single-Member-LLC müssen Sie möglicherweise auch eine Arbeitgeberidentifikationsnummer auf Bundes- und Landesebene beantragen, oder Sie können möglicherweise mit Ihrer Sozialversicherungsnummer operieren. Untersuchen Sie die Vorschriften Ihres Staates auf der Website Ihres Außenministers. Unabhängig von der Art des Internetgeschäfts, das Sie betreiben, stellen Sie sicher, dass Sie sich die richtigen staatlichen Geschäftslizenzen sichern. Die meisten Bundesstaaten enthalten Online-Formulare zur Gründung einer LLC.
Einzelunternehmen vs. LLC: Finanzen und Besteuerung von Online-Geschäften
Der Nettosteuereffekt ist derselbe, egal ob Sie eine Einpersonen-LLC oder ein Einzelunternehmer sind: Ihr Bundeseinkommen wird in Anhang C des IRS-Formulars 1040 erfasst. Laut Ecwid werden Sie nur einmal besteuert, im Gegensatz zu einer Kapitalgesellschaft Firmeneigentümer, die doppelt besteuert werden: einmal auf Unternehmensebene und erneut bei ihrer Steuererklärung. In Bezug auf Geschäftskonten behandeln die meisten Banken Einzelunternehmen und Unternehmen mit beschränkter Haftung gleich, überprüfen Sie dies jedoch zuerst bei unserem Finanzinstitut.
Wenn Ihr Online-Einzelhandelsgeschäft Umsatzsteuer von inländischen Kunden erheben muss, sollte Ihre Geschäftsstruktur keinen Einfluss darauf haben, wie Sie diese Steuer an den Staat zahlen. Die staatlichen Start- und jährlichen Registrierungskosten sind die einzigen zusätzlichen Kosten für die Gründung einer LLC für ein Online-Geschäft.
Einzelunternehmen Vs LLC: Online-Geschäftstreffen, Aufzeichnungen und Berichte
Gemeinnützige Organisationen und Unternehmen sind verpflichtet, Vorstandssitzungen abzuhalten, LLCs und Einzelunternehmen jedoch nicht. Abhängig von den Gesetzen Ihres Staates müssen beide Arten von Unternehmen möglicherweise vierteljährliche oder monatliche Verkäufe melden. Der Staat verlangt von LLCs, einen Jahresbericht und eine Gebühr zu erstellen, um dem Staat mitzuteilen, dass sie noch in Betrieb sind. Unabhängig von der Art des Geschäfts bleiben alle anderen Buchhaltungen und Aufzeichnungen für Ihr Online-Einzelhandelsgeschäft gleich.
Einzelunternehmen vs. LLC: Wachstumspotenzial für Online-Geschäfte
Wenn Sie beabsichtigen zu expandieren, Personal einzustellen, die Gehaltsabrechnung zu erhöhen oder neue Geschäftsinhaber hinzuzufügen, sollten Sie jetzt eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung gründen. Während Ihr ursprünglicher Betriebsvertrag Ihre LLC als eine von Ihnen geführte Ein-Mitglieder-LLC einrichten wird, können Sie sie in Zukunft ändern, um einer Expansion Rechnung zu tragen. Auf der anderen Seite braucht ein Einzelunternehmen mehr Platz zur Expansion. Sie können Ihre Einzelunternehmensgesellschaft jedoch auf Wunsch in eine neue LLC umwandeln.
Einzelunternehmen vs. LLC in Kalifornien
Kalifornisches Einzelunternehmen vs. LLC ist eine typische Frage potenzieller Geschäftsinhaber in Kalifornien bei der Entscheidung für eine Unternehmensform. Beide Geschäftsformen haben Vor- und Nachteile.
Einzelunternehmen vs. LLC in Kalifornien: Was sind die Unterschiede?
In Kalifornien können Sie als Einzelunternehmer oder LLC operieren, aber nicht beides. Bei der Entscheidung zwischen einem Einzelunternehmen und einer GmbH sollten Sie zwei entscheidende Unterschiede beachten: Haftung und Steuern. Ein Einzelunternehmen hat keine rechtliche Trennung von seinem Eigentümer. Der Eigentümer erhält alle Einnahmen und haftet für alle Verluste und Schulden.
Auf der anderen Seite gewährt eine LLC ihren Mitgliedern eine beschränkte Haftung und schützt sie vor persönlicher Verantwortung für die finanziellen Verpflichtungen des Unternehmens. Da der IRS eine Single-Member-LLC als nicht berücksichtigte Einheit betrachtet, werden ein Einzelunternehmen und eine LLC häufig gleich besteuert. Eine Single-Member-LLC gibt normalerweise die Einnahmen und Kosten ihrer Mitglieder auf dem IRS-Formular 1040 ein, genau wie eine Einzelfirma.
Personen, die ihr eigener Chef sein möchten, können von der Gründung eines Einzelunternehmens oder der Gründung einer Einpersonen-GmbH profitieren. Auf diese Weise können Sie das Management, die Finanzen, das Marketing und die Richtlinien des Unternehmens überwachen. Wenn Sie ein Einzelunternehmer oder Eigentümer einer LLC mit einem einzigen Mitglied sind, müssen Sie keine Zustimmung von anderen Eigentümern einholen oder sich mit jemand anderem beraten.
Diejenigen, die neu in die Unternehmensführung einsteigen, ziehen es möglicherweise vor, bei kritischen Geschäftsentscheidungen mit anderen zusammenzuarbeiten. Andere Mitglieder zu haben, kann Ihnen helfen, aus unterschiedlichen Erfahrungen zu lernen, Marketing- und Managementaufgaben zu verteilen und möglicherweise mehr Geld zu finden.
Zusammenfassen
Die Initialen „LLC“ hinter Ihrem Firmennamen sehen professionell aus und verleihen Ihnen Glaubwürdigkeit bei mehr Kunden. Sie fühlen sich sicherer, wenn sie wissen, dass Sie bei den Behörden registriert sind, und es ist weniger wahrscheinlich, dass sie mit ihrem Geld fliehen. Ein weiterer Vorteil der Gründung einer LLC besteht darin, dass sie Ihren Firmennamen schützt, der von niemand anderem übernommen werden kann, sobald er beim Staat registriert ist. Darüber hinaus muss ein Einzelunternehmer keine Dokumente ausfüllen oder Verfahren befolgen, wenn und wenn Sie die Firma schließen. Ein LLC-Manager hingegen muss den Zustand der Schließung mitteilen und alle Vermögenswerte nach der Betriebsvereinbarung verteilen.
Häufig gestellte Fragen
Was ist besser, ein Einzelunternehmen oder eine GmbH?
Eine LLC bietet erhebliche Vorteile in Bezug auf Rechtsschutz und Haftung. Während die Anmeldekosten mit der Gründung einer LLC verbunden sind, könnten sie sich im Vergleich zu den Tausenden von Dollar, für die Sie als alleiniger Eigentümer haftbar sein könnten, durchaus lohnen. Die Gründung eines Einzelunternehmens ist hingegen frei.
Zahlen LLC mehr Steuern als Einzelunternehmen?
LLCs zahlen die gleichen Steuern wie Einzelunternehmen. Pass-Through-Steuern stehen sowohl einer LLC als auch einer Einzelfirma zur Verfügung.
Warum eine LLC wählen?
Eine LLC ermöglicht es Ihnen, die Vorteile sowohl der Kapitalgesellschaft als auch der Partnerschaftsform zu nutzen. LLCs schützen Sie in den meisten Fällen vor persönlicher Haftung. Ihr persönliches Vermögen, wie Ihr Auto, Haus und Sparkonten, sind nicht gefährdet, wenn Ihre LLC bankrott geht oder verklagt wird.
- EINZELUNTERNEHMENSLIZENZ: So erhalten Sie eine
- So reichen Sie Einzelunternehmenssteuern ein: Detaillierte Anleitung
- Unternehmensstrukturen: Erklärung verschiedener Arten von Unternehmensstrukturen
- WIE MAN 2023 EIN IMMOBILIENGESCHÄFT STARTET: Detaillierte Anleitung
Bibliographie
