Der ERC ist der Eckpfeiler des Employee Retention Credits. Auf diese Weise können Arbeitgeber Anreize schaffen, ihre Arbeitnehmer in wirtschaftlichen Unsicherheiten an Bord zu halten und bei Laune zu halten. Der Kredit kann von Unternehmen in Anspruch genommen werden, die seit mindestens zwei Jahren bestehen, ist jedoch nicht nur auf diese Art von Unternehmen beschränkt. In diesem Artikel erfahren Sie, wie ein ERC für ein Startup-Unternehmen aussieht und funktioniert, sowie einige Tipps, wie Sie sich für diesen erheblichen Steuervorteil qualifizieren können.
Was ist ein Recovery-Startup-Unternehmen?
Ein Recovery-Startup ist ein kleines, schnell wachsendes Unternehmen, das noch keine Finanzierung erhalten hat. Diese Art von Unternehmen zielt darauf ab, innerhalb von 6 Monaten eine Finanzierung zu erhalten und innerhalb eines Jahres profitabel zu werden. Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Ihr Unternehmen diese Kriterien erfüllt, können Sie unser kostenloses Bewertungstool verwenden, um zu bewerten, ob sich Ihr Unternehmen als Recovery-Startup qualifiziert.
Was ist der Unterschied zwischen einem Recovery Startup Business und einem normalen Startup?
Es gibt viele Ähnlichkeiten zwischen regulären Startups und Recovery-Startups: Beide erfordern erhebliche Kapitalbeträge für den Betrieb; beide haben während des anfänglichen Wachstums ein hohes Stressniveau; beide haben hohe Ausfallraten aufgrund mangelnder Erfahrung oder Ressourcen, die zum Aufbau ihres Geschäfts benötigt werden (z. B. Ingenieure, die möglicherweise Vollzeit arbeiten, aber keine Experten sind); beide benötigen Zugang zu technischen Mitarbeitern, die bei bestimmten Aufgaben helfen können, die direkt mit dem täglichen Betrieb zusammenhängen … etc …
Qualifiziert sich ein Unternehmen für einen ERC als Recovery Startup?
Ein Sanierungs-Startup-Unternehmen ist definiert als ein Unternehmen, das nach dem Datum der Inkraftsetzung des öffentlichen Rechts 112-240 gegründet wurde und das weniger als drei Jahre in Betrieb war. Das Recovery Act sieht Steuergutschriften für berechtigte Unternehmen auf ihre ersten qualifizierten Investitionen in Höhe von 3 Millionen US-Dollar vor, die nach dem 31. Dezember 2010 getätigt wurden.
Der erste Schritt zur Inanspruchnahme dieser Gutschrift besteht darin, sich als Recovery-Startup zu qualifizieren, indem bestimmte Bedingungen nach geltendem Recht erfüllt werden, darunter:
- Gründung als neue Geschäftseinheit (dh keine bestehende Gesellschaft oder Gesellschaft mit beschränkter Haftung).
- Während der ersten drei Jahre ihres Bestehens zu irgendeinem Zeitpunkt weniger als 50 Mitarbeiter zu haben (diese Anforderung gilt nicht, wenn Sie auch andere Arten von Krediten nach denselben Rechtsvorschriften beanspruchen).
Wie beantrage ich den Startkredit für die Wiederherstellung von Unternehmen?
Der ERC ist eine Steuergutschrift, die allen Unternehmen zur Verfügung steht, auch solchen, die keine Startups sind. Diese Gutschrift kann im Rahmen Ihrer regulären Steuererklärung im Wert von bis zu 50,000 USD pro Jahr geltend gemacht werden.
Der ERC wurde als Reaktion auf den wirtschaftlichen Abschwung des Landes gegründet und hilft kleinen Unternehmen, ihre Steuern zu senken, indem sie ihre Steuern auf Bundesebene senken. Es reduziert auch den Papierkram bei der Beantragung dieses Kredits, indem es Ihre Aufzeichnungen automatisch jährlich aktualisiert (keine Selbstauskunft erforderlich).
Ein Wiederherstellungs-Startup ist nicht nur auf Wiederherstellungsdienste im Zusammenhang mit Naturkatastrophen beschränkt; sie kann jede unternehmerische Tätigkeit umfassen, die Kapitalinvestitionen von Investoren erfordert. Es spielt auch keine Rolle, wann Ihr Startup gegründet wurde – Sie könnten jetzt mit der Arbeit an diesem Projekt beginnen und sich als Recovery-Startup qualifizieren, obwohl Sie es noch nicht gegründet haben.
Kann ich den Employee Retention Credit auch 2023 noch beantragen?
Ja, Sie können den Mitarbeiterbindungskredit auch 2023 beantragen. Der Kredit ist bis 2023 verfügbar und steht Unternehmen zur Verfügung, die im Steuerjahr 2017 nicht tätig sind. Sie haben möglicherweise Anspruch auf den Kredit, wenn Sie weniger als 12 Monate im Geschäft waren.
Der Mitarbeiterbindungskredit steht Unternehmen mit weniger als 25 Vollzeitbeschäftigten zur Verfügung. Es kann von jedem Unternehmen beantragt werden, das einen oder mehrere neue Mitarbeiter einstellt und diese bis zum 31. Dezember 2022 auf der Gehaltsliste hält. Die Gutschrift entspricht 20 % des Lohns, der jedem neuen Mitarbeiter in Ihrem Unternehmen in den Jahren 2018 und 2019 gezahlt wird.
Recovery Startup Business ERC
Ein Wiederherstellungs-Startup-Unternehmen ist eine Art der Wiederherstellung, mit der Sie eine Gutschrift für die Mitarbeiterbindung in Anspruch nehmen können. Dies unterscheidet sich von den anderen Entlastungen, bei denen Sie nur einen Teil des Lohns Ihres Arbeitnehmers als Einkommen geltend machen können. Recovery Startup-Unternehmen sind auch für den neuen ERC berechtigt, der ihnen hilft, schneller zu wachsen, als es andere Arten von Startups tun könnten, wenn sie keinen Zugang zu diesem Programm oder Kredit hätten.
Voraussetzungen:
Um sich für diesen Kredit zu qualifizieren, müssen Sie alle drei Voraussetzungen erfüllen: Erstens muss Ihr Unternehmen nach dem 1. Januar 2021 gegründet werden; zweitens muss seine endgültige Kostenbasis unter 1 Million Dollar gelegen haben; Drittens (und am wichtigsten) befanden sich zu keinem Zeitpunkt während seines Bestehens als aktives Wirtschaftsunternehmen (einschließlich Einzelunternehmen und Kapitalgesellschaften) mehr als 30 % seines eingezahlten Kapitals im Besitz einer einzigen Person.
Was sind die zwei Arten der Wiederherstellung?
Wiederherstellung nach einer Katastrophe: Dies bezieht sich auf den Wiederaufbau eines Unternehmens nach einem Ereignis, das zu seiner Schließung geführt hat. Wenn Sie beispielsweise ein Restaurant besitzen und Ihr Gebäude abbrennt, werden Sie nach einer Katastrophe in Betracht gezogen, weil Sie alles verloren haben.
Erholung von einer Rezession bezieht sich auf die Wiedererlangung finanzieller Stabilität nach einer wirtschaftlichen Notlage. Die Wirtschaft verbessert sich zwar, aber für Ihre Geschäftskunden/Mitarbeiter oder Lieferanten (z. B.), die zu diesem Zeitpunkt finanziell von Ihnen abhängig sind, ist es möglicherweise noch zu früh, da sich ihre Bedürfnisse erheblich stärker ändern als Ihre in dieser schwierigen Zeit sowohl für sie als auch für alle anderen um sie herum.
Kredit für die Mitarbeiterbindung von Start-up-Unternehmen
Der Recovery Startup Business Employee Retention Credit ist ein neuer Anreiz, Unternehmen im Recovery Startup-Bereich zu helfen. Hier ist, was Sie darüber wissen müssen:
Was ist der Mitarbeiterbindungskredit?
Der ERC ist ein Prozentsatz Ihrer Mitarbeiterbasis, der von Arbeitgebern verdient werden kann, die sich für die Teilnahme an diesem Programm entscheiden. Es ist für Unternehmen konzipiert, die aus dem Konkurs oder der Zwangsverwaltung hervorgegangen sind und deren Betrieb wegen Insolvenz eingestellt wurde, die aber wie gewohnt weiterarbeiten möchten (dh ihre Türen offen halten). Diese Gutschrift könnte auch als „rückzahlbare“ Gutschrift bezeichnet werden, was bedeutet, dass Ihr Unternehmen mehr Geld erhält, als ursprünglich ausgezahlt wurde, wenn es sich aufgrund seiner Kriterien dafür qualifiziert – was wir weiter unten sehen werden.
Wie beanspruche ich meinen ERC?
Ihr Unternehmen muss alle drei oben aufgeführten Kriterien erfüllen, bevor Sie einen Teil dieser Prämie beanspruchen können: 1) Es muss nach dem 1. Januar 2019 gegründet worden sein; 2) Es muss während des Geschäftsjahres 250-2019 jedes Quartal einen Umsatz von mindestens 2021 USD melden; 3) Der Durchschnittslohn seiner Mitarbeiter sollte bis 35 (mit einigen Ausnahmen) 2021 $/Std. nicht überschreiten. Diese Anforderungen können sich jedoch im Laufe der Zeit ändern, also schauen Sie regelmäßig vorbei.
Ist ERC steuerpflichtiges Einkommen?
Der IRS definiert steuerpflichtiges Einkommen als steuerpflichtigen Betrag. Es ist nicht dasselbe wie Bruttoeinkommen oder Nettoeinkommen (vor Steuern), die unterschiedliche Teile des Gesamtumsatzes Ihres Unternehmens darstellen.
Sie schulden dem Staat steuerpflichtiges Einkommen, um Ihre jährliche Steuererklärung einzureichen. Dies kann Dinge wie Gehalt, Provisionen, Boni und andere Formen der Vergütung von Ihrem Unternehmen umfassen; Verkaufserlöse; Zinserträge aus Investitionen; Zahlungen für Mietobjekte; Lizenzgebühren aus geistigem Eigentum (wie Bücher oder Musik); Kapitalgewinne aus Anlagen wie Aktien oder Anleihen; und mehr.
ERTC Recovery Startup-Unternehmen
Ein Recovery-Startup-Unternehmen ist ein Unternehmen, das Produkte oder Dienstleistungen entwickelt und verkauft, um Verluste bei Naturkatastrophen auszugleichen. Die Definition eines Recovery-Startup-Unternehmens ist relativ weit gefasst, aber es muss bestimmte Anforderungen erfüllen, um sich für einen ERC zu qualifizieren.
Der Antragsteller muss einer der folgenden sein:
- Eine staatliche oder lokale Regierungsbehörde, Behörde oder Abteilung (staatlich oder lokal) mit Zuständigkeit für Versicherungsangelegenheiten.
- Eine Organisation, die durch das Individual Assistance Program der FEMA genehmigt wurde und alle anderen Finanzierungsquellen erschöpft hat.
- Eine Person, die Unterstützung durch das Individual Assistance Program der FEMA beantragt hat.
Zusammenfassung
Der Employee Recovery Trust Fund soll Unternehmen dabei helfen, sich von der Großen Rezession zu erholen. Dieser Fonds wurde 2009 gegründet und wird von Unternehmen wie Dunkin Donuts, Verizon Wireless und Whole Foods genutzt, um ihnen zu helfen, mit anderen Unternehmen in ihrer Branche zu konkurrieren. Der ERC ermöglicht Unternehmen, die sich für den Kredit qualifizieren, bis 2022.
Häufig gestellte Fragen zur Wiederherstellung von Startup-Unternehmen
Wie beantrage ich eine Rückforderung von einem Startup-Unternehmen?
Füllen Sie das Formular 941 aus, wenn Sie Bundessteuern einreichen.
Wie berechne ich das Mitarbeiterbindungsguthaben?
Basierend auf dem gesamten qualifizierten Lohn, einschließlich der vom Arbeitgeber an den Arbeitnehmer gezahlten Krankenversicherungskosten.
Wie überprüfe ich den Status meiner Mitarbeiterbindungsrückerstattung?
Wenden Sie sich an das IRS.
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Bibliographie
