Wenn es um die Steuersaison geht, sind Einzelabzüge wie kleine Schätze, die darauf warten, entdeckt zu werden. Mit diesen Abzügen können Sie Ausgaben geltend machen, die Sie im Laufe des Jahres angesammelt haben, und haben so die Möglichkeit, Ihre Steuerbelastung zu senken. In bestimmten Fällen kann die Überschreitung des üblichen Abzugs erhebliche Auswirkungen auf Ihre Steuerrechnung haben. Daher ist es unbedingt erforderlich, Ihre Steuererklärung aufzuschlüsseln. Das ist nur die Spitze des Eisbergs! Bleiben Sie bei mir, während ich Ihnen alles erkläre, was Sie über die Berechnung eines Zeitplans für Einzelabzüge, die Beispiele und Einzelabzüge im Vergleich zu Standardabzügen wissen müssen.
Was ist ein Einzelabzug?
Ein Einzelabzug bezieht sich auf eine förderfähige Ausgabe, die von Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) abgezogen werden kann. Dies geschieht, um das steuerpflichtige Einkommen zu verringern und letztendlich den Gesamtbetrag der Steuern zu senken, die Sie zahlen müssen. Steuerzahler haben die Möglichkeit, Abzüge wie Hypothekenzinsen, Spenden für wohltätige Zwecke und nicht erstattete medizinische Kosten aufzuschlüsseln. Alternativ können sie sich für den üblichen Abzug entscheiden, bei dem es sich um einen im Voraus festgelegten Dollarbetrag handelt, der je nach Anmeldestatus variiert.
Beispiele für Einzelabzüge
Die verschiedenen Beispiele für den Einzelabzug umfassen Folgendes:
#1. Ihre Steuern
Die gute Nachricht ist, dass Sie staatliche und lokale Einkommenssteuern abziehen können. Dies könnte möglich sein, wenn Sie aufgefordert werden, Ihre Einzelabzüge ohne weiteres zu beglaubigen.
#2. Medizinische Ausgaben
In Ihrer Steuererklärung können Sie die Kosten für medizinische Versorgung als Einzelausgabe aufführen. Sie können Ihre Krankheitskosten nur dann abziehen, wenn sie mehr als 7.5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens betragen. Die Liste der freigestellten Arztkosten ist ziemlich umfangreich und umfasst wichtige Posten wie verschreibungspflichtige Medikamente, Arztkosten, Versicherungstarife und Transportkosten, die beim Besuch einer medizinischen Einrichtung anfallen. Außerdem haben Sie für jede Meile, die Sie zur medizinischen Versorgung auf sich nehmen, die schöne Möglichkeit, sich satte 24 Cent von Ihrem zu versteuernden Einkommen abziehen zu lassen.
#3. Dein Interesse
Der Bereich der von Ihnen gezahlten Zinsen umfasst Hypothekenzinsen, die ordnungsgemäß auf Formular 1098 gemeldet wurden. Dies erfolgt zusammen mit anderen steuerfreien Zinsen und Punkten, die nicht auf demselben Formular gemeldet wurden.
#4. Allgemeine Abzüge
Die Kategorie der allgemeinen Abzüge umfasst verschiedene Ausgaben, wie z. B. Ausgaben für die Erstellung der Steuererklärung, die Miete eines Tresors, Ausgabengebühren und eine unbekannte Investition in eine Rente. Standardmäßig wählt das System den größeren Wert zwischen den Einzelabzügen und den Standardabzügen aus. Sie können diese Einstellung jedoch bei Bedarf innerhalb der App ändern.
#5. Wohltätige Spenden
Wenn eine Person Geld oder Eigentum an eine Wohltätigkeitsorganisation ihrer Wahl gespendet hat, hat sie möglicherweise Anspruch auf einen Abzug für diese Spenden als Einzelabzug. Um den Abzug in Anspruch zu nehmen, ist eine Spende an eine Organisation erforderlich, die die Voraussetzungen erfüllt. Der Abzug umfasst Spenden an Ihre Kirche; Spenden an Parteien oder Einzelpersonen sind jedoch von der Aufnahme ausgeschlossen.
#6. Verluste, die durch Unfälle oder Diebstahl entstehen
Anhang A kann Diebstahl oder Unfallschäden im Falle einer Bundeskatastrophe offenlegen. Leider sind Verluste, die 10 % des AGI des Steuerzahlers überschreiten, auf 100 US-Dollar begrenzt. Daher muss jede Erstattung, die ein Steuerzahler erhält, nachdem er einen Abzug für einen Unfallschaden beantragt hat, als Einkommen gelten. Um sicherzustellen, dass das Finanzamt nicht an Ihre Tür klopft, ist es daher unbedingt erforderlich, dass Sie das schwer fassbare Formular 4864 ausfüllen und Ihre Verluste ordnungsgemäß in Anhang A melden.
#7. Wohnungsbaudarlehen
Sie können die Zinsen für Ihre Haushypothek abziehen, solange der Kreditbetrag 750,000 $ nicht übersteigt. Jährlich versenden Hypothekengeber ein spezielles Dokument, das als Form 1098 bekannt ist, an Kreditnehmer. Dieses Dokument ist wie eine Schatzkarte, die den genauen Betrag der freigestellten Kuriositäten und Punkte aufzeigt, die Kreditnehmer im Laufe des Jahres bezahlt haben.
Für diejenigen, die in diesem Jahr ihr Haus gekauft oder refinanziert haben, gibt es unterdessen gute Nachrichten. Unter Umständen sind Sie berechtigt, die von Ihnen gezahlten Punkte abzuziehen, sofern Sie die spezifischen Richtlinien befolgen. Die Grenze von 1 Million US-Dollar gilt nur für Hypotheken, die vor dem 16. Dezember 2017 begonnen wurden. Beachten Sie, dass der maximale Kreditbetrag weiterhin gilt, wenn Sie sich für eine Refinanzierung Ihrer aktuellen Hypothek entscheiden, ohne Änderungen am Kreditbetrag vorzunehmen. Die 1-Millionen-Dollar-Marke wird nach 2025 wieder gelten, unabhängig vom Zeitpunkt der Kreditaufnahme.
Die Berechnung der Pflegeprämien weicht geringfügig von der Berechnung der Krankheitskosten ab. Beiträge zur Pflegeversicherung sind steuerlich absetzbar, sofern die Beiträge 10 % des bereinigten Bruttoeinkommens der Person übersteigen. Die Versicherungspolice muss die Qualifikationskriterien erfüllen, und es besteht eine vom Alter des Versicherungsnehmers abhängige Abzugsgrenze.
So berechnen Sie die Einzelabzüge
Der erste Schritt bei der Berechnung der Einzelabzüge besteht darin, festzustellen, ob die Entscheidung für diese Steuerwahl für Sie eine praktikable Option ist. Stellen Sie sicher, dass Sie relevante Informationen zu den oben genannten Posten sammeln, und vergleichen Sie dann den Gesamtbetrag, den Sie auflisten können, mit der Aussicht auf typische Abzüge, die Ihnen zur Verfügung stehen. Wenn die Summe der förderfähigen Abzüge die oben angegebenen relevanten Informationen übersteigt, hat der Antragsteller die Möglichkeit, seinen Abzug aufzuschlüsseln, indem er die entsprechenden Details in Anhang A des Steuerformulars eingibt. Auf dem Formular wird der Gesamtbetrag der aufgeschlüsselten Ausgaben addiert und dann auf die nächste Seite des Formulars 1040 verschoben. Um das steuerpflichtige Einkommen eines Steuerzahlers zu ermitteln, ziehen Sie also dessen persönliche Abzüge von seinem bereinigten Bruttoeinkommen ab.
Planen Sie detaillierte Abzüge
Steuerzahler in den Vereinigten Staaten, die ihre steuerpflichtigen Ausgaben einzeln aufschlüsseln, anstatt den Standardabzug vorzunehmen, verwenden Abzüge als Einkommensform. Darüber hinaus nutzt der Internal Revenue Service (IRS) planmäßige Einzelabzüge. Steuerzahler in den Vereinigten Staaten verwenden einen Anhang namens Anhang A, um ihre jährlichen Einnahmen und Steuern anzugeben.
Wie funktionieren terminierte Einzelabzüge?
Als US-Steuerzahler haben Sie die Möglichkeit, ein Schedule-A-Formular einzureichen und Einzelabzüge geltend zu machen, anstatt den Standardabzug in Anspruch zu nehmen. Dies kann möglicherweise zu größeren Steuerersparnissen für Sie führen. Wenn Sie Ihre Steuern einreichen, können Sie möglicherweise Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren, indem Sie förderfähige Abzüge geltend machen. Diese Abzüge können Ausgaben im Zusammenhang mit der medizinischen Versorgung umfassen, die bestimmte Kriterien erfüllen, einen Teil der von Ihnen gezahlten staatlichen und lokalen Steuern, die Zinsen, die Sie für Ihre Hypothek gezahlt haben, bestimmte Umsatzsteuerrechnungen und einige von Ihnen geleistete Spenden für wohltätige Zwecke.
Darüber hinaus haben immer mehr Steuerzahler festgestellt, dass die Entscheidung für den Standardabzug eine profitablere Wahl ist als die Einzelabzüge in Anhang A. Im Jahr 2017 wurde mit dem Tax Cuts and Jobs Act eine Obergrenze für die Höhe der lokalen und staatlichen Steuern festgelegt, die die Bürger zahlen müssen abziehen könnte. Verheiratete Paare können jetzt nur noch bis zu 10,000 US-Dollar abziehen, während verheiratete Verbraucher, die selbstständig posten, nur bis zu 5,000 US-Dollar abziehen können. Das neue Gesetz hat den bisherigen Standardabzug fast verdoppelt.
Was sind die Vorteile von planmäßigen Einzelabzügen?
Die Begrenzung der staatlichen und lokalen Steuerabzüge auf 10,000 US-Dollar kann als entscheidender Faktor für Personen dienen, die in Staaten mit hohen Steuersätzen ansässig sind. Wenn ein Ehepaar mit Wohnsitz im Bundesstaat keine zusätzlichen 12,000 $ an angemessenen Abzügen über die anfänglichen 10,000 $ hinaus identifizieren kann, wird es sich wahrscheinlich für den Standardabzug entscheiden. Steuerzahler mit zulässigen Abzügen, die weniger als den Standardabzug betragen, müssen keine Aufzeichnungen über ihre Ausgaben führen oder Quittungen sammeln.
Darüber hinaus kann der IRS die Liste der Einzelabzüge prüfen, während die Beanspruchung des Standardabzugs keiner solchen Prüfung unterliegt. Es ist für einen Steuerzahler angemessen, einen Einzelabzug nach Anhang A einzureichen, wenn diese Person beträchtliche qualifizierte Ausgaben hat, die höher sind als der Standardabzug. Bei der Entscheidung zwischen zwei Optionen ist es üblich, den Zinssatz eines großen Darlehens für ein luxuriöses Eigenheim als Benchmark heranzuziehen. Es liegt auch in Ihrem besten finanziellen Interesse, Abzüge in Anhang A aufzulisten, wenn der Betrag Ihrer jährlichen Darlehenszinsen höher ist als der durchschnittliche Abzug.
Einzelabzüge vs. Standardabzug
Nachfolgend sind die deutlichen Unterschiede zwischen Einzelabzügen und dem Standardabzug aufgeführt.
Erstens
Die Verwendung des Pauschalabzugs ist die einfachere Variante. Wenn Sie Ihre Abzüge aufschlüsseln möchten, müssen Sie den Überblick über das gesamte Geld behalten, das Sie das ganze Jahr über für Dinge wie Arztrechnungen und Spenden ausgeben. Sie sollten auch alle relevanten Unterlagen aufbewahren, wie Rechnungen, Finanzberichte, Arztrechnungen und Aufzeichnungen über Zahlungen für Dinge wie Darlehenszinsen, Grundsteuern und staatliche Einkommenssteuern. Berechnen Sie als Nächstes, ob Ihre Einzelabzüge höher sind als der Standardabzug für Ihre Steuersituation. Dies scheint eine Menge zusätzlicher Arbeit zu sein, aber wenn Ihre gesamten Einzelabzüge höher sind als der Standardabzug, kann sich der zusätzliche Aufwand lohnen.
Zweitens
Wenn es um Abzüge geht, können Sie zwei Wege wählen: den Standardweg oder den Einzelweg. Der Standardweg bietet einen einfachen Einmalzahlungsabzug, den Sie von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen können. Auf der anderen Seite können Sie mit der Einzelsteuerabrechnung bestimmte Ausgaben von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen.
Drittens
Stellen Sie sich den Standardabzug als eine reizvolle Steuervergünstigung vor, die mit Ihrem Anmeldestatus einhergeht, unabhängig davon, ob Sie ledig, verheiratet oder Steuerzahler des Haushalts sind. Kein Durchwühlen von Belegbergen mehr erforderlich! Der Steuerabzug für Emissionen ist mit seiner automatischen Funktion ein Kinderspiel und somit eine problemlose Handhabung. Die Entscheidung, Ihre Abzüge aufzulisten, ist jedoch so, als würden Sie die Kontrolle über das Lenkrad übernehmen und sich zu einem manuellen Antrieb entwickeln. Beschwören Sie Ihren inneren Finanzkrieger herauf, denn es ist an der Zeit, etwas mehr Muskelkraft auf die Beine zu stellen. Wenn Sie also dieses Jahr großzügig für wohltätige Zwecke gespendet haben und erhebliche Arztrechnungen hatten, könnte es ein kluger Schachzug sein, Ihre Abzüge aufzulisten.
Im Allgemeinen basiert die Unterscheidung zwischen dem Pauschalabzug und dem Einzelabzug hauptsächlich auf mathematischen Berechnungen. Der Standardabzug reduziert das steuerpflichtige Einkommen einer Person um einen vorher festgelegten Betrag. Umgekehrt umfassen Einzelabzüge eine Liste qualifizierter Ausgaben. Der Steuerpflichtige kann den Abzug geltend machen, der zur größten Minderung seiner Steuerschuld führt.
Wann können Sie Abzüge aufschlüsseln?
Wenn Sie sich in einer Situation befinden, in der Ihr Standardabzug nicht ausreicht oder Sie ihn nicht nutzen können, wäre es ratsam, stattdessen eine Aufschlüsselung Ihrer Abzüge in Betracht zu ziehen. Dies kann insbesondere dann von Vorteil sein, wenn Ihre möglichen Einzelabzüge den Standardabzugsbetrag übersteigen.
Was ist ein Nachteil der Aufschlüsselung Ihrer Abzüge?
Das Erstellen einer einwandfreien Steuererklärung könnte etwas mehr Ihrer kostbaren Zeit in Anspruch nehmen.
Gibt es irgendwelche Abzüge, die Sie ohne Aufzählung vornehmen können?
Als Selbstständiger durch die Welt der Krankenversicherungsprämien zu navigieren, kann eine entmutigende Aufgabe sein. Neben der Zahlung der Hälfte der Selbständigensteuer können Unternehmer auch den Vorteil nutzen, die angefallenen Kosten für die Krankenversicherung ohne Einzelsteuerabzug absetzen zu können.
Können Einzelabzüge das Einkommen übersteigen?
Wenn Ihre Abzüge Ihr Erwerbseinkommen übersteigen und Steuern von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen wurden, besteht die Möglichkeit, dass Sie eine angenehme Überraschung erleben – eine Rückerstattung! Es besteht die Möglichkeit, dass Sie auch einen Nettobetriebsverlust (NOL) erleiden.
Wer sollte Abzüge aufführen?
Einzelpersonen haben die Wahl, entweder den Standardabzug geltend zu machen oder ihre Abzüge aufzulisten. Wenn der Betrag der für die Einzelaufstellung in Frage kommenden Ausgaben den Standardabzug übersteigt, empfiehlt es sich, eine Einzelaufstellung in Betracht zu ziehen.
Was bedeutet es, Einzelabzüge geltend zu machen?
Sowohl der Standardabzug als auch die Einzelabzüge sind Optionen beim Ausfüllen Ihrer Einkommensteuererklärung. Der Standardabzug ist ein vorbestimmter Barbetrag, der je nach Status Ihrer Anmeldung variiert. Einzelabzüge werden im Gegensatz zum Standardabzug individuell auf der Grundlage der in Anhang A des Formulars 1040 aufgeführten Ausgaben berechnet. Aus dieser Reduzierung resultiert eine Reduzierung des steuerpflichtigen Einkommens.
Bibliographie
- investopedia.com
- freshbooks.com
- support.taxslayer.com
- forbes.com
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