Cash Management ist eine der wichtigsten Komponenten der Führung eines Unternehmens und kann darüber entscheiden, ob Sie in irgendeinem Bereich erfolgreich sind oder nicht. Überschuldung und sogar Konkurs können aus schlechtem Finanzmanagement oder einem Mangel an freiem Cashflow resultieren.
Die Flut von Unternehmensinsolvenzen, die durch verschiedene wirtschaftliche Abschwünge verursacht wurden, hat gezeigt, wie wichtig es ist, dass Unternehmen angemessene Liquiditätsreserven halten.
Auf der anderen Seite verringert übermäßige Vorsicht und die Aufbewahrung von Bargeld die Effizienz dieses Bargelds und kann zukünftige Investitions- und Wachstumschancen ersticken.
In diesem Artikel erklären wir, was Cashflow ist und wie man eine Cashflow-Rechnung liest. Dann gehen wir auf die Details des Cashflow-Managements und vieles mehr ein.
Was ist Cashflow?
Der Cashflow ist ein Maß dafür, wie viel Geld in einem bestimmten Zeitraum in Ihr Unternehmen ein- und ausgeht. Wenn Ihr Cashflow positiv ist, kommt mehr Geld herein als heraus, sodass Sie Ihre Rechnungen bezahlen und zusätzliche Verpflichtungen erfüllen können. Sie können es sich nicht leisten, diese Zahlungen zu leisten, wenn Ihr Cashflow negativ ist. Betriebskapital ist das Konzept, „genug Geld zu haben, um Ihre finanziellen Verpflichtungen zu erfüllen“.
Ein Unternehmen erwirtschaftet Einnahmen durch Verkäufe und gibt Geld für Kosten aus. Ein Unternehmen kann auch Geld aus Zinsen, Investitionen, Lizenzgebühren und Lizenzvereinbarungen verdienen sowie Dinge auf Kredit verkaufen, in der Erwartung, das geschuldete Geld später zu erhalten.
Eines der wichtigsten Ziele der Finanzberichterstattung ist die Bewertung der Höhe, des Zeitpunkts und der Unsicherheit von Zahlungsströmen sowie deren Ursprung und Weg. Es ist notwendig, um die Liquidität, Flexibilität und den finanziellen Gesamterfolg eines Unternehmens zu bewerten.
Ein positiver Cashflow bedeutet, dass die liquiden Mittel eines Unternehmens wachsen, was es ihm ermöglicht, Verpflichtungen zu erfüllen, in sein Geschäft zu reinvestieren, Geld an die Aktionäre zurückzuzahlen, Rechnungen zu bezahlen und ein Polster gegen potenzielle finanzielle Schwierigkeiten zu bieten. Profitable Investitionen können von Unternehmen mit hoher finanzieller Flexibilität genutzt werden. Sie schneiden auch in wirtschaftlichen Abschwüngen besser ab, weil sie die Folgen einer finanziellen Notlage vermeiden.
Die Kapitalflussrechnung ist eine grundlegende Finanzaufstellung, die zeigt, wie ein Unternehmen über einen bestimmten Zeitraum Bargeld erhält und ausgibt. Es kann verwendet werden, um Cashflows zu betrachten.
Lies auch: Cashflow-Prognose: Bedeutung, Methoden, Tools, Modelle (+ detaillierte Vorlagen)
Cashflow-Management-Definition
Der Prozess der Verfolgung, wie viel Geld in Ihr Unternehmen ein- und ausgeht, wird als Cashflow-Management bezeichnet.
So können Sie prognostizieren, wie viel Geld Ihr Unternehmen in Zukunft haben wird. Es hilft auch bei der Bestimmung, wie viel Geld Ihr Unternehmen benötigt, um Schulden wie die Bezahlung von Mitarbeitern und Lieferanten zu decken.
Das Wort „Cashflow“ bezieht sich auf Schwankungen des Geldbetrags in Ihrem Unternehmen von einem Punkt zum nächsten. Cashflow-Management ist der Prozess der Überwachung und Analyse dieses Flusses. Auf diese Weise können Sie Trends erkennen, für die Zukunft planen und Liquiditätsprobleme angehen.
Das Cashflow-Management sollte regelmäßig durchgeführt werden, um sicherzustellen, dass Ihr Unternehmen über genügend Geld verfügt, um es zu führen.
Was sind Kapitalflussrechnungsmethoden
Die direkte Methode stellt operative Cashflows als eine Liste von eingehenden und ausgehenden Cashflows dar. Die direkte Technik funktioniert, indem das Geld, das Sie ausgeben, von dem Geld abgezogen wird, das Sie erhalten. Die indirekte Methode zeigt operative Cashflows als Überleitung von Gewinn zu Cashflow.
Welche Arten von Cashflows gibt es?
Dazu gehören:
- Operativer cashflow.
- Cashflow investieren.
- Cashflow finanzieren.
Bedeutung des Cashflow-Managements
Gewinne und Einkommen sind oft die Hauptschwerpunkte von Unternehmen, da sie für den Betrieb erforderlich sind. Der Cashflow hingegen liefert ein viel aussagekräftigeres Bild der finanziellen Gesundheit Ihres Unternehmens.
Stellen wir uns vor, die Einnahmen Ihres Unternehmens sind gerade gestiegen, aber der Betrag auf Ihrem Geschäftsbankkonto nimmt stetig ab. Wenn Sie sich nur um die Gewinne sorgen, können Sie davon ausgehen, dass es Ihnen gut geht, nur um festzustellen, dass Ihr Bankkonto erschöpft ist.
Ob Ihr Unternehmen schwarze oder grüne Zahlen schreibt, erkennen Sie am gesamten Netto-Cashflow. Der Cashflow ist nützlich, um in Ihr Unternehmen zu investieren und es auszubauen, zusätzlich zur Anzeige Ihrer finanziellen Leistung.
Wenn Ihr Cashflow positiv ist, verfügen Sie höchstwahrscheinlich über ein ausreichendes Betriebskapital. Sie können dieses Geld verwenden, um neues Personal einzustellen, eine Marketing- oder Werbeagentur zu beauftragen, Schulden zu begleichen und neue Geräte zu kaufen. Der Cashflow ist letztendlich das Lebenselixier Ihres Unternehmens.
So verwalten Sie den Cashflow
Als Geschäftsinhaber können Sie eine Vielzahl von Tools und Ressourcen nutzen, um Ihren Cashflow zu verwalten und sicherzustellen, dass Sie über genügend Geld verfügen, um Ihren Verpflichtungen nachzukommen.
Der erste Schritt besteht darin, ein Budget zu erstellen, mit dem Sie Ihre monatlichen Einnahmen und Ausgaben sowie Ihre zukünftigen Einnahmen oder Ausgaben berechnen können.
Um besser zu verstehen, ob Sie einen positiven oder negativen Cashflow haben, können Sie eine Kapitalflussrechnung entwerfen und verwenden (kostenlose Vorlagen sind online verfügbar).
Wenn mehr Geld in Ihr Unternehmen einfließt als ausgeht, haben Sie einen positiven Cashflow.
Wenn mehr Geld Ihr Unternehmen verlässt als hereinkommt, haben Sie einen negativen Cashflow. Ein negativer Cashflow kann darauf hindeuten, dass Sie Probleme haben werden, zukünftige Ausgaben zu decken.
Wenn Sie ein Saisongeschäft führen, kann die Verwaltung des Cashflows besonders schwierig sein. Sie erwirtschaften den Großteil Ihres Geldes in kurzer Zeit, aber Sie müssen sich überlegen, wie Sie Ihre Grundausgaben das ganze Jahr über sowie alle zusätzlichen Ausgaben vor und während Ihrer Hochsaison bezahlen. Aber selbst bei einem ganzjährigen Geschäft kann es schwierig sein, alles vollständig auf die Beine zu stellen.
Das Cashflow-Management kann unterstützt werden, indem Wege gefunden werden, um schneller bezahlt zu werden und Zahlungen an andere aufzuschieben. Bargeld zur Hand zu haben, sei es durch Ersparnisse oder einen Kredit, kann Ihnen auch dabei helfen, schwierige Zeiten zu überstehen. Lesen Sie auch CASH FLOW: Alles, was Sie wissen müssen, vereinfacht!!! (+ Freies Format)
Was sind die Bestandteile des Cashflow-Managements?
Aus Forderungen erhaltene Barmittel, für Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gezahlte Barmittel, für Investitionen gezahlte Barmittel und für die Finanzierung gezahlte Barmittel sind alle enthalten. Das Endergebnis der Kapitalflussrechnung zeigt, wie viel Bargeld ein Unternehmen zur Verfügung hat.
Cashflow-Management-Tools
Hier sind Tools, mit denen Sie den Cashflow Ihres Unternehmens verwalten können:
- Rechnungsfinanzierung
- Bauen Sie Ihre Ersparnisse auf
- Rechnungs-Factoring
- Einnahmen steigern und Ausgaben senken
- Eröffnen Sie eine Kreditlinie
- Kunden sollten einen Rabatt erhalten, wenn sie ihre Rechnungen vorzeitig bezahlen.
# 1. Rechnungsfinanzierung
Wenn Sie anderen Unternehmen Geld schulden, können Sie möglicherweise einen Kredit aufnehmen oder eine Kreditlinie mit Ihren ausstehenden Rechnungen erhalten.
Der Kreditgeber kann berücksichtigen, wie viel Geld Sie schulden, den finanziellen Status Ihres Unternehmens und die Kreditwürdigkeit Ihrer Kunden (da Ihre Fähigkeit, den Kredit zurückzuzahlen, davon abhängen kann, ob Ihr Kunde seine Rechnung bezahlt).
# 2. Bauen Sie Ihre Ersparnisse auf
Während viele neue Geschäftsinhaber ihr gesamtes verfügbares Geld ausgeben müssen, um ihr Unternehmen zu gründen und zu erweitern, sollten Sie sich bemühen, einen Teil Ihres Einkommens für den Aufbau Ihrer Ersparnisse beiseite zu legen. Sie können das gesparte Geld dann verwenden, um Kosten zu decken oder in ein Unternehmen zu investieren.
# 3. Rechnungs-Factoring
Rechnungs-Factoring ist eine Form der Rechnungsfinanzierung. Anstatt einen Kredit aufzunehmen, verkaufen Sie in dieser Situation Ihre Rechnung an das Factoring-Unternehmen. Im Gegenzug für die Möglichkeit, die Rechnungszahlung Ihres Kunden später einzuziehen, leihen Factoring-Anbieter Ihnen jetzt Geld und berechnen Ihnen eine Gebühr.
Beim Factoring einer Rechnung erhalten Sie einen Teil des Rechnungsbetrags im Voraus vom Factoring-Unternehmen und den Rest des Rechnungsbetrags, wenn Ihr Kunde die Rechnung bezahlt, abzüglich der Gebühr des Factoring-Unternehmens.
Tatsächlich müssen Sie Ihren Verbraucher möglicherweise anweisen, den Factoring-Anbieter direkt zu bezahlen. Bei einigen Factoring-Anbietern können Sie Ihre Kunden anweisen, Zahlungen auf ein Bankkonto zu leisten, das von der Factoring-Gesellschaft kontrolliert wird, aber Ihre Verbraucher werden nicht wissen, dass Sie es mit ihnen zu tun haben.
Im Gegensatz zur Rechnungsfinanzierung wird der Factoring-Anbieter vom Kunden bezahlt, nicht von Ihnen. Wenn Ihr Kunde seine Rechnung nicht bezahlt, müssen Sie das Geld je nach Vertrag möglicherweise zurückerstatten.
Prüfen Sie vor Abschluss eines Vertrags über Rechnungsfinanzierung oder Factoring Ihre Alternativen genau. Kreditbetrag, Gebühren und Vertragsbedingungen variieren je nach Kreditgeber, und während Rechnungsfinanzierung und Factoring Ihnen helfen können, Ihren Cashflow zu verwalten, kosten sie auch Geld, und Sie möchten am Ende keine übermäßigen Ausgaben zahlen.
# 4. Einnahmen steigern und Ausgaben senken
Mehr Geld zu verdienen und weniger Geld auszugeben ist eine der einfachsten Methoden, um Ihren Cashflow zu verbessern. Dies könnte erreicht werden durch:
- Sie haben Ihre Preise erhöht.
- Umsatzsteigerung durch Marketing.
- Ich versuche, eine neue Möglichkeit zu finden, Geld zu verdienen. Vielleicht können Sie sich ein neues Produkt oder eine neue Dienstleistung einfallen lassen. Möglicherweise können Sie Ihre monatlichen Einnahmen verbessern, indem Sie eine Mitgliedschaft oder einen Abonnementdienst verkaufen.
- Wenn Sie weniger Strom oder Wasser verbrauchen und Ihr Heiz- und Kühlsystem seltener ein- und ausschalten, können Sie Geld für Versorgungsunternehmen sparen.
- Investition in umweltfreundliche, energieeffiziente Geräte.
- Wägen Sie Ihre Optionen ab, bevor Sie einer wiederkehrenden Ausgabe wie einem Softwareabonnement oder einer Gerätemiete zustimmen.
Was ist eine Cashflow-Management-Strategie?
Cash Management, oft auch als Treasury Management bezeichnet, ist der Prozess der Sammlung und Verwaltung der Cashflows, die durch die Betriebs-, Investitions- und Finanzierungstätigkeiten eines Unternehmens generiert werden. Es ist ein wichtiger Teil der finanziellen Stabilität eines Unternehmens im Geschäft.
Cashflow-Management für kleine Unternehmen
Kleine Unternehmen können eine Vielzahl von Cashflow-Management-Taktiken anwenden, um ihr Betriebskapital zu entlasten.
Hier sind einige Cashflow-Management-Strategien für kleine Unternehmen:
- Bitten Sie um eine Anzahlung oder Meilensteinzahlung
- Kosten senken oder verzögern
- Verkaufen oder leasen Sie ungenutzte Geräte
- Kaufaufträge finanzieren
- Verkaufen Sie zukünftige Einnahmen
- Rechnungen verkaufen
>. Bitten Sie um eine Anzahlung oder Meilensteinzahlung
Unternehmen, die vor der Lieferung eines Produkts oder einer Dienstleistung einen erheblichen Geldbetrag oder Aufwand erfordern, sind geeignete Kandidaten, um von ihren Kunden eine Anzahlung oder Meilensteinzahlung zu fordern.
Diese Kategorie umfasst Grafikdesigner, Webdesigner, Marketingagenturen, PR-Firmen und sogar Baufirmen. Nicht jeder Kunde ist bereit, eine Anzahlung zu leisten oder Meilensteinzahlungen zu leisten.
Das Einzige, worauf Sie sich verlassen können, ist, dass Sie nicht das bekommen, wonach Sie fragen. Fordern Sie Ihre Kunden daher auf, eine Anzahlung von ihren Kunden zu verlangen. Das könnte genau das sein, was sie brauchen, um wieder auf die Beine zu kommen.
>. Ausgaben reduzieren oder hinauszögern
Wenn Kunden nicht pünktlich zahlen, besteht eine weitere Möglichkeit darin, Ausgaben aufzuschieben. Je nach Unternehmen kann die Strategie viele verschiedene Formen annehmen.
Fertigungsunternehmen können sich dafür entscheiden, dieselben Artikel oder Dienstleistungen mit kostengünstigeren Inputs zu liefern, während Dienstleistungsunternehmen sich dafür entscheiden können, weniger Zeit für dieselbe Aufgabe aufzuwenden.
Unternehmen sollten auch prüfen, ob sie vorhandene Bestände abbauen, bevor sie neue Bestände kaufen, und Teilzeit- oder Vertragsarbeiter einstellen, um Vollzeitkräfte zu ersetzen.
Berücksichtigen Sie den Einfluss der persönlichen Ausgaben Ihres Kunden auf dessen Geschäft. Angesichts der Tatsache, dass ein Großteil ihrer Ausgaben wahrscheinlich persönlicher Natur ist – entweder indirekt über die Einkünfte, die sie selbst zahlen, oder direkt als Einzelunternehmer – möchten sie möglicherweise darüber nachdenken, wie sie ihre persönlichen Ausgaben reduzieren können. Es könnte bedeuten, weniger auswärts zu essen, Personal zu verkleinern, sparsamer zu leben oder einen Urlaub zu verschieben.
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>. Verkaufen oder leasen Sie ungenutzte Geräte
Wenn das Geld knapp ist, sollte man alles auf den Tisch legen. Dies gilt insbesondere für ungenutzte Geräte, die möglicherweise an ein anderes Unternehmen verkauft oder verleast werden. Auch wenn das Unternehmen die Ausrüstung derzeit nutzt, sollte es bedenken, dass die gleiche Ausrüstung möglicherweise zu einem viel niedrigeren Preis gemietet wird und das Geld aus dem Verkauf in der Zwischenzeit zur Aufrechterhaltung des Geschäfts verwendet werden könnte. Dies gilt insbesondere für langlebige, leicht zu bewegende, zu transportierende und zu installierende Geräte. Sie sparen Lagergebühren, wenn Sie ein Lagerzentrum mit Ausrüstung haben.
>. Kaufaufträge finanzieren
Die Finanzierung von Bestellungen könnte eine gute Option für Fertigungs- oder Handelsunternehmen sein, die eine große Summe Geld benötigen, um ihre Bestellungen abzuschließen. Wenn Sie einen Kaufauftrag haben, bezahlt das Finanzunternehmen den Verkäufer, damit Sie die Artikel oder das Inventar erwerben können, die zum Abschließen des Auftrags erforderlich sind. Dies löst das Problem, einen großen Auftrag zu erhalten, ihn aber aufgrund fehlender Mittel für den Kauf von Inventar oder Materialien nicht ausführen zu können.
>. Selle zukünftige Einnahmen
Für Verbrauchergeschäfte wie Einzelhändler und Restaurants ist ein Händlerbarkredit eine geeignete Option. Dabei wird ein Kredit aufgenommen, der automatisch mit einem Teil des Kredit- und Debitkartentransaktionsvolumens des Unternehmens zurückgezahlt wird. Diese Methode eignet sich gut für Unternehmen, die eine lange Erfolgsgeschichte von Transaktionen haben. Stellen Sie einfach sicher, dass die Margen des Unternehmens die Kreditkosten tragen können. Andernfalls könnten sie am Rande einer finanziellen Katastrophe stehen.
>. Rechnungen verkaufen
Der Verkauf von Rechnungen, auch bekannt als Factoring, Rechnungsrabatt, Rechnungsfinanzierung und andere Bedingungen, ist eine sehr flexible und schnelle Möglichkeit für B2B-Unternehmen, an Bargeld zu kommen. Kurz gesagt, Rechnungen sind das Vermögen eines Unternehmens. Obwohl das Produkt oder die Dienstleistung hergestellt und geliefert wurde, werden die Gelder in der Rechnung zurückgehalten, bis der Verbraucher bezahlt.
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So berechnen Sie Ihren operativen Cashflow
Das mit Abstand effektivste Instrument zur Analyse der Liquidität Ihres Unternehmens sind Kapitalflussrechnungen. Durch die Berechnung Ihres OCF – auch bekannt als Cashflow aus dem operativen Geschäft – können Sie jedoch schnell einschätzen, wie viel Bargeld Sie zur Hand haben.
Sie berechnen OCF mit der folgenden Formel:
OCF = Gesamteinnahmen – Betriebsausgaben
Stellen wir uns vor, wir betrachten den Cashflow des Vormonats. Ihr Gesamteinkommen ist der Geldbetrag, der auf Ihr Bankkonto eingezahlt wurde, sei es durch Debitorenbuchhaltung, Direktverkäufe oder eine Kombination aus beidem. Das Geld, das Sie mit Investitionen verdienen, ist nicht in Ihren Gesamteinnahmen enthalten. Das gesamte Geld, das Sie ausgegeben haben, um Ihr Unternehmen am Laufen zu halten und Ihr Produkt oder Ihre Dienstleistung herzustellen, gilt als Betriebsausgaben.
Die Berechnung des OCF verhindert nicht nur, dass Ihr Konto überzogen wird. Die Verfolgung im Laufe der Zeit kann auch zeigen, ob sie zunimmt oder abnimmt, und Ihnen dabei helfen, herauszufinden, was Sie dagegen tun können.
Denken Sie daran, dass OCF Ihnen im Gegensatz zu Kapitalflussrechnungen nicht mitteilt, wohin Ihr Geld fließt oder woher es kommt. Lesen Sie auch: Doppelte Buchführung: Vereinfacht mit britischen Praktiken und Beispielen
Welches Tool wird für das Cash Management verwendet?
Einzelpersonen, die ein starkes Cash-Management-Programm aufbauen, haben Zugang zu einer Vielzahl kurzfristiger Cash-Management-Instrumente. Geldmarktfonds, Schatzwechsel und Einlagenzertifikate sind einige der Möglichkeiten.
Was sind die Big Three des Cash Managements?
Debitoren-, Kreditoren- und Lagerbestände sind die „großen Drei“ des Cash-Managements. Diese drei Faktoren wirken zusammen, um einen Cashflow bereitzustellen, der das Geschäft jeden Tag am Laufen hält. Ohne gutes Cash-Management steht ein Unternehmen sowohl kurz- als auch langfristig vor dem Scheitern.
Wie verwalten Sie den Cashflow?
Gehen Sie folgendermaßen vor, um sicherzustellen, dass Sie über genügend Cashflow verfügen, um Ihr Unternehmen über Wasser zu halten:
- Behalten Sie Ihre Finanzen im Auge. Ja, Buchhaltung ist wichtig! Nur so können Sie alle Finanzaktivitäten Ihres Unternehmens vollständig nachvollziehen, und Sie werden die restlichen Aufgaben ohne sie nicht erledigen können.
- Kapitalflussrechnungen sollten erstellt werden. Wenn Sie einen Buchhalter haben, kann er oder sie Ihnen dabei helfen. Andernfalls können Sie Software verwenden – oder es selbst mit Tabellenkalkulationen tun – um es zu berechnen.
- Untersuchen Sie Ihre finanzielle Situation. Verwenden Sie die Informationen aus Ihren Kapitalflussrechnungen, um herauszufinden, wie Geld durch Ihr Unternehmen fließt.
Zusammenfassung
Zu verstehen, wie man mit dem Cashflow umgeht, ist ein wichtiger Bestandteil der Führung eines Unternehmens. Sobald Sie es beherrschen, können Sie sich darauf konzentrieren, Ihr Geschäft auszubauen, Ihre Gewinnmargen zu erhöhen und ein erfolgreiches Unternehmen aufzubauen.
Häufig gestellte Fragen Cashflow-Management
Was ist ein gutes Cash-Management?
Ein gutes Cash-Management-Programm kann die betriebliche Effizienz erheblich verbessern und gleichzeitig die Gesamtkosten senken. Die meisten Cash-Management-Systeme zielen darauf ab, bargeldbezogene Überraschungen zu vermeiden, indem sie den täglichen Bargeldbedarf zu möglichst geringen Kosten decken.
Was ist das Hauptziel des Cash Managements?
Der grundlegende Zweck des Cash-Managements in einem Unternehmen besteht darin, ein Gleichgewicht zwischen Liquidität und Rentabilität zu finden, um den langfristigen Gewinn zu maximieren. Dies ist nur erreichbar, wenn das Unternehmen bestrebt ist, die Verwendung der Mittel im Working Capital-Pool zu maximieren.
Welche Aufgaben hat das Cash Management?
Die wichtigsten Ziele des Cash Managements sind die Vermeidung von Liquiditätsengpässen, die Vermeidung von Insolvenzen und die Aufrechterhaltung der finanziellen Stabilität. Unternehmen müssen auch Mittel für Eventualitäten (Kassenbestand) zurückstellen. Andere Eigenschaften. Die Überwachung von Bankkonten, die Verwaltung von Electronic Banking, das Pooling und Netting von Vermögenswerten sind alle Teil des Cash Managements.
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