Die Regierung nutzt häufig Earned Income Credit (EIC) zur Verbesserung der finanziellen Stabilität von erwerbstätigen Familien mit niedrigem Einkommen, insbesondere von Familien mit Kindern. Filer mit geringerem Einkommen können dank niedrigerer Einkommensteuersätze mehr von ihrem Geld behalten. Die Einkommensklasse, der Familienstand und die Anzahl der anspruchsberechtigten Kinder sind die wichtigsten Faktoren bei der Berechnung der Abgabenermäßigung. Für diejenigen, die sich qualifizieren, kann das EIC ihre Bundessteuerschuld reduzieren oder beseitigen. Die wichtigste Bedingung ist, dass Sie über eine Einkommensquelle verfügen. Wie der Earned Income Credit 2023 funktioniert und wie man ihn mit dem EIC-Rechner berechnet, beleuchten wir genauer.
Was ist eine Erwerbseinkommensgutschrift?
Der Earned Income Credit (EIC) ist eine erstattungsfähige Steuergutschrift für Arbeitnehmer mit niedrigem und mittlerem Einkommen, die ihre Steuerschuld auf das verdiente Einkommen reduziert. Personen, die Anspruch auf EIC haben, erhalten eine Rückerstattung, wenn ihr Guthaben größer ist als ihre Steuerschuld. Die Größe Ihrer Familie, Ihr Anmeldestatus und Ihr Jahreseinkommen spielen alle eine Rolle bei der Bestimmung, ob Sie Anspruch auf die Steuergutschrift haben oder nicht.
Im Jahr 2021 kann die Einkommensgutschrift, die manchmal als Einkommenssteuergutschrift bezeichnet wird, zwischen 1,502 und 6,728 US-Dollar liegen, abhängig von Ihrem Anmeldestatus, Ihrem Einkommen und der Anzahl der von Ihnen unterstützten Kinder. Die Preispunkte für das verdiente Einkommen im Jahr 2022 werden bei etwa 560 $ und 6,935 $ liegen. Auch Kinderlose sind berechtigt.
Wenn Sie sich qualifizieren, vergessen Sie nicht, die Gutschrift in Ihrer Steuererklärung anzugeben. Der IRS empfiehlt, die Steuererklärungen der letzten drei Jahre zu ändern, wenn Sie der Meinung sind, dass Sie Anspruch auf das EITC haben, es aber bei der ursprünglichen Einreichung nicht beantragt haben.
Als Teil seines amerikanischen Rettungsplans in Höhe von 1.9 Billionen US-Dollar nahm der Kongress Anpassungen am EIC vor. Die Maßnahme lockert mehrere EIC-Regeln ab Steuererklärungen für 2021, sodass sich mehr Steuerzahler ohne Kinder für einen größeren EIC qualifizieren können.
Wie funktioniert der Earned Income Credit im Jahr 2023?
Wie die Earned Income Credit-Richtlinie im Jahr 2023 funktioniert, wird im Folgenden kurz umrissen, um sie schnell und einfach zu verstehen;
- Abhängig von Ihrem Anmeldestatus und der Anzahl der von Ihnen unterstützten Kinder kann die Gutschrift für verdientes Einkommen für das Steuerjahr 2021 (die Steuererklärung, die Sie 2023 einreichen) zwischen 1,502 und 6,728 US-Dollar liegen.
- Wenn Ihr erwartetes Einkommen für 2019 höher ist als Ihr erwartetes Einkommen für 2021, können Sie den höheren Betrag zur Bestimmung Ihres EITC verwenden.
- Das EIC steht allen zur Verfügung, unabhängig davon, ob sie Kinder haben oder nicht.
- Die Earned Income Tax Credit (EITC) reduziert nicht nur Ihre Steuerlast; es kann sogar zu einer Rückerstattung führen, die den von Ihnen gezahlten Steuerbetrag übersteigt.
- Für Steuererklärungen, die einen EIC-Antrag enthalten, ist es dem IRS gesetzlich untersagt, Zahlungen bis Mitte Februar zu leisten.
Was qualifiziert Sie für die Gutschrift für verdientes Einkommen?
Sie müssen ein niedriges oder mittleres Einkommen und ein oder mehrere anspruchsberechtigte Kinder haben, um den EITC zu beantragen. Für das Steuerjahr 2021 steht diese Vergünstigung US-Bürgern zur Verfügung, die mindestens 19 Jahre alt und ledig sind oder die eine gemeinsame Steuererklärung mit ihrem Ehepartner und keinen anspruchsberechtigten Familienangehörigen einreichen.
Kinder unter 19 Jahren, Vollzeitstudenten unter 24 Jahren und Angehörige mit Behinderungen sind Beispiele für Angehörige, die 2021 Anspruch auf Unterstützung haben. Der Anmeldestatus eines Steuerzahlers und die Anzahl der Angehörigen bestimmen den Kreditprozentsatz, die Einkommensobergrenze und den Kreditbetrag. Auch die Einkommensgrenze, ab der der Kredit auszulaufen beginnt, wird durch diese Größen bestimmt.
Obwohl Steuerzahler Einkommen haben müssen, um sich für die Earned Income Credit im Jahr 2022 zu qualifizieren, werden alle Kapitalerträge über dem Schwellenwert (10,000 USD im Jahr 2021) nicht zugelassen. Anspruchsberechtigte Angehörige müssen außerdem Alters-, Verwandtschafts- und Wohnsitzbeschränkungen erfüllen. Wenn es um individuelle Steuervorteile geht, gehört der EIC zu den wichtigsten Vorteilsmitteln.
Darüber hinaus müssen Sie das ganze Jahr über Staatsbürger oder Ausländer mit ständigem Wohnsitz sein und zum Fälligkeitsdatum Ihrer Steuererklärung eine gültige Sozialversicherungsnummer haben, um die EITC im Jahr 2021 in Anspruch nehmen zu können.
Wer qualifiziert sich nicht für eine Gutschrift für verdientes Einkommen?
Wenn Sie im Jahr 10,000 Anlageerträge von mehr als 2021 USD erzielen, haben Sie keinen Anspruch auf den Earned Income Credit (EIC) für 2022. Der Begriff „Kapitalerträge“ umfasst nicht nur steuerpflichtige Zinsen, sondern auch steuerfreie Zinsen und Dividenden von Veräußerungsgewinnen.
Was ist die Einkommensgrenze für Earned Income Credit (EIC)
Sowohl das Erwerbseinkommen des Steuerzahlers als auch sein bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) müssen unter die Schwellenwerte fallen, bevor der Steuerzahler Anspruch auf die EITC hat. Für das Steuerjahr 2021 veranschaulicht die nachstehende Tabelle die unterschiedlichen Obergrenzen für Einkommen, Kreditbetrag und Vermögenseinkommen, denen ein alleinstehender oder verheirateter Steuerpflichtiger je nach Anzahl der qualifizierten Familienangehörigen im Haushalt unterliegen kann.
Steuergutschrift für Erwerbseinkommen 2021
(dies gilt für im April 2022 fällige Steuern)
| Anzahl der Kinder oder Verwandten | Kreditlimit für verdientes Einkommen | Max AGI, ledig, Haushaltsvorstand, verwitwet oder verheiratet, separat einreichen | Maximale AGI, Verheiratete Einreichung gemeinsam |
| 0 | $1,502 | $21,430 | $27,380 |
| 1 | $3,618 | $42,158 | $48,108 |
| 2 | $5,980 | $47,915 | $53,865 |
| 3 | $6,728 | $51,464 | $57,414 |
Gutschrift für verdientes Einkommen 2022
(dies gilt für im April 2023 fällige Steuern)
| Anzahl der Kinder oder Verwandten | Kreditlimit für verdientes Einkommen | Max AGI, ledig, Haushaltsvorstand, verwitwet oder verheiratet, separat einreichen | Maximale AGI, Verheiratete Einreichung gemeinsam |
| 0 | $560 | $16,480 | $22,610 |
| 1 | $3,733 | $43,492 | $49,622 |
| 2 | $6,164 | $49,399 | $55,529 |
| 3 | $6,935 | $53,057 | $59,187 |
Wie in der vorstehenden Tabelle dargestellt, kann ein einzelner Antragsteller im Jahr 1,502 ohne Angehörige und einen AGI von weniger als 2021 US-Dollar einen EIC von bis zu 21,430 US-Dollar erhalten. Zum Vergleich: Ein Ehepaar, das gemeinsam mit zwei anspruchsberechtigten Kindern einen Antrag stellt, kann im Jahr 6,728 bis zu 2021 USD an EIC erhalten, wenn die beiden zusammen weniger als 53,865 USD verdienen.
Darüber hinaus verlangt der IRS, dass Ihre Kapitalerträge für das Jahr 2021 weniger als 10,000 USD betragen, wenn Sie die EIC beanspruchen möchten.
Ab 2021 haben Steuerzahler, die verheiratet sind, aber getrennte Steuererklärungen abgeben und die die Standards des American Rescue Plan Act (ARPA) erfüllen, Anspruch auf diese Leistung. Die Gutschrift ist auf die Steuervorschriften von Puerto Rico, Guam und Amerikanisch-Samoa abgestimmt. Es gibt auch besondere EITC-Regeln für im Ausland stationierte Geistliche und Militärangehörige.
Löhne, Gehälter, Trinkgelder und andere Formen von steuerpflichtige Entschädigung aus Ihrem Beschäftigungsort fallen alle unter die Kategorie „Erwerbseinkommen“. Das Einkommen wird von anderen Einkommensarten abgezogen, um Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen zu ermitteln.
Für die Erwerbsgutschrift 2022 ist Folgendes zu beachten: Im Jahr 2022 wird die Erwerbsgutschrift für Kinderlose deutlich geringer ausfallen. Der American Recovery and Reinvestment Act erhöhte ihn jedoch vorübergehend von 543 USD auf 1,502 USD im Jahr 2021. Diese Erhöhung wurde jedoch nicht auf das Steuerjahr 2022 übertragen.
Ist eine Gutschrift für verdientes Einkommen dasselbe wie die Beantragung eines Unterhaltsberechtigten?
Die einfache Antwort darauf ist negativ. Der Kinderabsetzbetrag ist im Grunde die Anrechnung für unterhaltsberechtigte Kinder unter 17 Jahren. Der Earned Income Credit (EIC) hingegen ist ein Kredit, der bestimmten Steuerzahlern mit geringerem Einkommen zur Verfügung steht, unabhängig davon, ob sie Kinder haben oder nicht.
Wenn Sie jedoch qualifiziert sind, können Sie auch beide Credits einreichen und beanspruchen.
Kann man EIC ohne Einkommen bekommen?
Um sich für den Earned Income Credit 2022 zu qualifizieren, müssen Sie im Jahr 2021 in irgendeiner Form Erwerbseinkommen haben. Es ist nicht möglich, sich zu qualifizieren, wenn Ihr Einkommen aus Quellen wie Zinsen, dem Verkauf von Anlagen, Renten, oder Arbeitslosigkeit.
In einer anderen Entwicklung können Sie Ihren Kampflohn als zählen steuerpflichtiges Einkommen wenn Sie Angehöriger der Streitkräfte sind und für Ihren Dienst ein steuerfreies Entgelt beziehen. Dies wirkt sich auf jeden Fall auf die Höhe der EIC aus, die Sie erhalten.
Kann ich Steuern einreichen, wenn ich kein Kind habe?
Wenn Sie kein Kind haben, das sich ansonsten für die EITC qualifizieren würde, Sie aber die Einkommensanforderungen für Ihren Anmeldestatus erfüllen, haben Sie möglicherweise Anspruch auf diese Steuergutschrift. Es gibt jedoch drei zusätzliche Voraussetzungen für die Berechtigung, die Sie erfüllen müssen:
- Dazu müssen Sie nachweisen, dass Sie mindestens sechs Monate im Jahr in den USA gelebt haben.
- Es gibt niemanden, der Sie bei seiner Rückkehr als unterhaltsberechtigtes oder steuerfreies Kind aufführen kann.
- Um eine Steuererklärung für das Steuerjahr 2021 (fällig im April 2022) einzureichen, müssen Sie mindestens 24 Jahre alt sein, wenn Sie mindestens fünf Monate im Jahr Vollzeitstudent waren. Sie müssen 18 Jahre alt sein, wenn Sie nach Ihrem 14. Lebensjahr Zeit in Pflegefamilien verbracht haben. Oder 19 Jahre alt, wenn Sie zu irgendeinem Zeitpunkt im Jahr obdachlos waren. Ab dem Jahr 2021 ist der Kredit auch an keine Altersobergrenze geknüpft.
Kann ich Steuern einreichen, wenn ich nicht gearbeitet habe, aber ein Kind habe?
Das sogenannte „Gratisgeld“, das viele für die bloße Angabe von Kindern in der Steuererklärung erhalten, ist eigentlich Erwerbseinkommen (Lohn oder Selbständigkeit). Sie haben keinen Anspruch auf den „erstattungsfähigen“ EIC oder den zusätzlichen Kindersteuerguthaben, da sie kein Erwerbseinkommen haben. Die Höhe der beiden Gutschriften hängt davon ab, wie viel Geld Sie einbringen. Kein Erwerbseinkommen bedeutet keine „Rückerstattung“. Wenn Ihr Erwerbseinkommen gering ist, ist auch Ihre Erstattung gering. Um sich für die Kinderermäßigung zu qualifizieren, müssen Sie ein Einkommen von mindestens 2,500 USD angesammelt haben. Und für den EIC müssen Sie mindestens 1,502 $ als Erwerbseinkommen haben.
Kann ich eine Steuerrückerstattung erhalten, wenn ich nicht gearbeitet habe?
Solange Sie ein Einkommen erwirtschaftet haben und alle anderen EIC-Anforderungen erfüllen, können Sie sich dennoch für das EIC qualifizieren.
Sie können das EIC auch dann beantragen, wenn Sie derzeit arbeitslos sind, nicht arbeiten und/oder die Mindestanforderungen für die Einreichung nicht erfüllen. Um den EIC-Kredit zu erhalten, müssen Sie a Steuererklärung und sich für den EIC-Status qualifizieren.
Kreditrechner für verdientes Einkommen?
Der Rechner für die Gutschrift für verdientes Einkommen ist ein Tool, das automatisch berechnet, ob Sie Anspruch auf die Steuergutschrift für verdientes Einkommen haben oder nicht. Es handelt sich um eine vom IRS bereitgestellte Ressource (EIC-Rechner oder -Assistent), die für Antragsteller von Earned Income Credits entwickelt wurde und Ihnen bei der Bestimmung helfen kann.
- Ihr EIC-Berechtigungsstatus.
- Wenn Sie ein Kind oder Kinder beanspruchen können, wenn Sie die Anforderungen erfüllen.
- Berechnen Sie, wie hoch Ihr Guthaben Ihrer Meinung nach sein wird.
Um Ihre Berechtigung, den Betrag und ob Ihr(e) Kind(er) den Test für ein anspruchsberechtigtes Kind(er) besteht oder nicht, zu beurteilen, führt Sie der Earned Income Credit Assistant oder Rechner durch eine Reihe von Fragen. Die Aufteilung ist wie folgt:
- Füllstand
- Nummer des anspruchsberechtigten Kindes
- Voraussetzungen
- Einkommen
- Bereinigtes Bruttoeinkommen
- Energieverbrauchs Rechner
- Ergebnis/Ergebnisse
In jedem Teil beantworten Sie eine Reihe von Fragen, die dem IRS helfen, Ihre möglichen Abzüge und Gutschriften zu bestimmen.
Zusammenfassung
Der Earned Income Credit (EIC) ist auch als Earned Income Tax Credit (EITC) bekannt. Es ist eine Form des Vorteilskredits für einkommensschwache Steuerzahler, die arbeiten und ein Einkommen in einer bestimmten Höhe erzielt haben.
Im Jahr 2021 kann der EIC zwischen 1,502 und 6,728 US-Dollar liegen, abhängig von Ihrem Anmeldestatus, Ihrem Einkommen und der Anzahl der von Ihnen unterstützten Kinder. Während die Preispunkte für verdiente Einkommensgutschriften für 2022 bei etwa 560 $ und 6,935 $ liegen werden.
Vergessen Sie nicht, die Gutschrift in Ihrer Steuererklärung anzugeben, wenn Sie sich dafür qualifizieren. Der IRS empfiehlt, die Steuererklärungen der letzten drei Jahre zu ändern, wenn Sie der Meinung sind, dass Sie Anspruch auf die EIC haben, diese aber bei der ursprünglichen Einreichung nicht beantragt haben.
EIC-FAQs
Wie wird Ihre Erwerbsgutschrift ermittelt?
Ob Sie sich für einen größeren Kredit qualifizieren oder nicht, hängt von Ihrem Jahreseinkommen, Ihrer Familiengröße und Ihrem Familienstand ab. Ab 2021 beträgt das Kreditlimit bis zu 6,728 USD. Die Kreditsumme steigt bis zu einem Höchstbetrag und sinkt dann im Laufe der Zeit mit steigendem Einkommen. Darüber hinaus kann die Anzahl der Kinder in einer Familie zu einem größeren Steuervorteil führen.
Berechnen Sie den EITC-basierten AGI oder das Bruttoeinkommen?
Um für den EIC in Frage zu kommen, müssen sowohl Ihr Erwerbseinkommen als auch Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) unter dem geltenden Schwellenwert liegen. Mit dem EIC-Rechner wird die Gutschrift für verdientes Einkommen von Ihrem AGI abgezogen, zusammen mit spezifischen Anpassungen für steuerfreies Einkommen wie IRA-Beiträge, um Ihren AGI zu erhalten.
Wenn ich Sozialversicherung beziehe, habe ich Anspruch auf eine Gutschrift für Erwerbseinkommen?
Das ist der Fall, wenn Sie unter die Parameter des EITC fallen. Ihre EIC-Berechtigung wird nicht davon beeinflusst, ob Sie Sozialversicherung oder SSI beziehen oder nicht.
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