المعاش العادي: الصيغة وكيفية الحساب

المعاش العادي

كل رجل أعمال أو امرأة أو حتى عامل يحتاج إلى معرفة وفهم ما هو المعاش المستحق والمعاش السنوي العادي. كلاهما أشياء مختلفة. تتحدث المعاشات العادية عن المدفوعات التي تتم في نهاية الشهر. تابع القراءة لمعرفة كيفية حساب الأقساط السنوية ، والقيمة الحالية للمعاش السنوي العادي ، والصيغة ، والأمثلة ، والراتب السنوي المستحق.

ما هو المعاش العادي؟

الأقساط العادية هي سلسلة من المدفوعات المتساوية. في نهاية كل فترة لاحقة لفترة زمنية محددة. على الرغم من أن المدفوعات في المعاش السنوي العادي يمكن أن تتم مرة واحدة في الأسبوع. عادة ما يتم إجراؤها شهريًا أو ربع سنويًا أو نصف سنويًا أو حتى سنويًا. وفي الوقت نفسه ، المعاش المستحق هو معكوس الأقساط العادية. حيث يتم سداد الدفعات في بداية كل فصل دراسي. على الرغم من أنهم في علاقة. هاتان المجموعتان من المدفوعات ليستا نفس النوع من الأدوات المالية المعروفة باسم الأقساط السنوية.

صيغة المعاش العادية

صيغة الأقساط العادية تتعلق بالصيغة المستخدمة لحساب القيمة الحالية لسلسلة من مدفوعات المبالغ المتساوية. يتم ذلك إما في بداية أو نهاية الإطار الزمني خلال مدة محددة. 

يتم توفير الصيغة أدناه.

القيمة الحالية للقيمة السنوية العادية (Beg) = r * P / 1 - (1 + r) - (n-1)

القيمة الحالية للمعاش السنوي العادي (النهاية) = r * P / 1 - (1 + r) - (n)

أين،

P تعني الدفع الدوري.

تشير ص إلى سعر الفائدة لتلك الفترة الزمنية.

سيكون n هو التردد خلال تلك الفترة الزمنية.

Beg هو المعاش المستحق في بداية الفترة.

استحقاق نهاية القسط السنوي في نهاية الفترة.

القيمة الحالية لمعاش عادي

القيمة الحالية للراتب السنوي هي القيمة الأخيرة لمدفوعات الأقساط السنوية القادمة بناءً على معدل العائد المحدد مسبقًا أو معدل الخصم. كلما ارتفع معدل الخصم ، قلت القيمة الحالية للراتب السنوي.

فهم القيمة الحالية للمعاش السنوي

تساوي الأموال التي يتم الحصول عليها اليوم أكثر من نفس المبلغ الذي سيتم تلقيه في المستقبل بسبب القيمة الزمنية للنقود. لأنه يمكن استثمارها في هذه الأثناء. للسبب نفسه ، فإن 5,000 دولار التي تم الحصول عليها اليوم هي أكثر قيمة من نفس المبلغ المدفوع في خمسة دفعات سنوية قدرها 1,000 دولار.

يتم استخدام معدل الخصم لحساب القيمة المستقبلية للنقود. علاوة على ذلك ، فإن معدل الخصم هو معدل الفائدة أو تقدير معدل العائد على الأصول الأخرى خلال نفس الفترة الزمنية مثل المدفوعات. بالإضافة إلى ذلك ، فإن معدل الفائدة الخالي من المخاطر هو أقل معدل خصم يتم توظيفه في هذه الحسابات. نظرًا لأن سندات الخزانة الأمريكية يُنظر إليها على نطاق واسع على أنها أقرب شيء إلى الاستثمار الخالي من المخاطر ، فإن عوائدها كثيرًا ما تستخدم لهذا الغرض.

ما هو الفرق بين المعاشات العادية والمعاشات المستحقة؟

القسط السنوي العادي هو سلسلة من الدفعات المتساوية التي يتم سدادها في نهاية كل فترة لاحقة لفترة زمنية محددة. القروض ، مثل الرهون العقارية ، هي أمثلة على المعاشات العادية. من ناحية أخرى ، يتم دفع قسط سنوي في بداية كل فترة. الإيجار هو مثال أساسي على دفع الأقساط المستحقة. لأن المدفوعات تتم في أوقات مختلفة. تختلف حسابات القيم الحالية والمستقبلية.

ما هي صيغة القيمة الحالية للمعاش السنوي العادي؟

فيما يلي صيغة لحساب القيمة الحالية لمعاش عادي:

P = PMT × 1− (1) مقسومًا على (1 + r) n مقسومًا على r الإجمالي

أين:

P = القيمة الحالية لتيار الأقساط

PMT = المبلغ بالدولار لكل دفعة سنوية

r = معدل الفائدة (المعروف أيضًا باسم معدل الخصم)

n = عدد الفترات التي سيتم فيها سداد المدفوعات 

المعاش العادي مقابل الأقساط المستحقة

هناك بعض الفروق الهامة بين الأقساط السنوية العادية والمعاشات المستحقة. تتمثل أبرز الفروق في كيفية دفع التعويضات ومدى قيمتها. فيما يلي مناقشة الفروق بين المعاشات العادية والمعاشات المستحقة:

المعاش العادي مقابل الأقساط المستحقة: المدفوعات

التمييز الأساسي بين المعاش العادي والمعاش السنوي المستحق. إنها الطريقة التي يدفعون بها. تسدد جميع الأقساط السنوية دفعة واحدة لكل فترة ، تمامًا مثل المدفوعات المستحقة مرة واحدة في الشهر. علاوة على ذلك ، يتم تحقيق المدفوعات في نهاية المدة أو في البداية. يتم سداد الدفعات في نهاية كل شهر دفع بمعاشات تقليدية. علاوة على ذلك ، عندما يحين موعد سداد الأقساط السنوية ، يتم تحقيق الدفع في البداية. عادة ما يتم تحقيق مدفوعات الديون في نهاية الدورة وتعتبر بمثابة مبالغ سنوية. من ناحية أخرى ، غالبًا ما تكون أقساط التأمين مستحقة في بداية دورة الفوترة ، وكذلك الأقساط السنوية.

المعاش العادي مقابل الأقساط المستحقة: القيمة الحالية

القيمة النقدية لجميع مدفوعاتك السنوية المستقبلية هي القيمة الحالية لمعاش سنوي ، والذي يعتمد على القيمة الزمنية للنقود. بسبب تضخم ماليفالدولار الآن يساوي أكثر من دولار في نهاية العام حسب القيمة الزمنية لفكرة النقود. عند تقييم الأقساط السنوية ، ضع في اعتبارك أن طول دورة الفوترة قد يكون له تأثير كبير على القيمة الحالية للمعاش السنوي. كعميل ، يمكنك طلب جدول الأقساط السنوية من المقرض أو المستشار المالي.

المعاش العادي مقابل الأقساط المستحقة: ما يتم تعديله

يمكن للمقرضين وشركات الاستثمار أيضا حساب الأقساط السنوية. علاوة على ذلك ، يمكنك الوصول إلى حسابات الأقساط السنوية كعميل. لأنهم يستخدمون لحساب كم ستدفع الفاتورة. نظرًا لتراكم الفائدة ، إذا أكملت السداد في نهاية دورة الفوترة. من المرجح أن تكون دفعتك أكبر مما لو قمت بالدفع على الفور.

المعاش العادي مقابل الأقساط المستحقة: أيهما أفضل؟

بشكل عام ، المعاش العادي هو الأكثر ربحية للمستهلك عندما يتم تحقيق المدفوعات. من ناحية أخرى ، يعتبر المعاش السنوي المستحق أكثر ربحية للمستهلك أثناء تلقي المدفوعات. نظرًا للتضخم والقيمة الزمنية للنقود ، فإن المدفوعات على المعاش السنوي المستحق لها قيمة حالية أكبر من المدفوعات على المعاش السنوي العادي.

أمثلة على الأقساط العادية

لفهم أمثلة المعاش العادي بشكل أفضل ، ضع في اعتبارك الأمثلة التالية.

  • عندما تدفع شركة ما توزيعات أرباح ربع سنوية لمساهميها ، فإن هذا يعد أحد أمثلة "الأقساط السنوية العادية".
  • دفع توزيعات الأرباح يمثل دخل سنوي يمكن توزيع المدفوعات على المساهمين في نهاية الربع.
  • بعض الأمثلة الأخرى على الأقساط العادية هي مدفوعات فائدة السندات.
  • عندما يحصل حامل السند على مدفوعات فائدة نصف سنوية أو سنوية ، فإنه يحصل على أقساط سنوية "عادية" لأن السداد يتم تحقيقه في نهاية الفترة المحددة.
  • يمكن أن يكون الأقساط العادية أيضًا في منتجات التأمين
  • أخيرًا ، تحدث المعاشات العادية عندما يقوم حامل الوثيقة بعمل كتلة دفع المبلغ لشركة التأمين مقابل سلسلة من المدفوعات في نهاية المدة المشمولة.

المعاش العادي Keypoint

  • المعاشات العادية هي سلسلة من المدفوعات التي يتم تحقيقها في "نهاية" فترة زمنية محددة.
  • باستخدام القيمة الزمنية للنقود ، يمكن للمستثمرين تطبيق الصيغ لحساب القيمة الحالية أو المستقبلية للمعاشات العادية.
  • على سبيل المثال ، السهم الذي يدفع أرباحًا ربع سنوية ، أو منتج التأمين الذي يدفع لحملة وثائق التأمين في نهاية الشهر ، أو حامل السند الذي يتلقى مدفوعات الفائدة السنوية في نهاية العام ، يحصل جميعهم على مدفوعات سنوية "عادية".
  • عندما يتم تحقيق مدفوعات الأقساط في بداية الفصل الدراسي. ثم يشير الأقساط السنوية إلى الأقساط المستحقة

ما الذي يميز المعاش عن المعاش العادي؟

يُقال إن المعاش الذي عليه سداد مستحق أو تم سداده في بداية فترة السداد مستحق. من ناحية أخرى ، ينتج عن القسط السنوي العادي مدفوعات في نهاية الفترة.

بعبارات بسيطة ، ما هو المعاش العادي؟

يُشار إلى الأقساط السنوية التي لها تدفقات نقدية أو مدفوعات يتم سدادها في نهاية الفترة على أنها راتب سنوي عادي. يبدو المبلغ السنوي النموذجي للتدفقات النقدية السنوية البالغة 100 دولار أمريكي لمدة خمس سنوات كما يلي: في نهاية السنوات من 1 إلى 5 ، تحدث التدفقات النقدية.

ما هو بالضبط المعاش العرضي؟

القسط السنوي الطارئ هو الذي يشتمل على متطلبات يجب الوفاء بها قبل أن يبدأ المستفيد في تلقي المدفوعات. تستخدم المعاشات الطارئة في أغلب الأحيان للتأمين على الحياة والمعاشات التقاعدية التي تعتمد على شخص سواء كان على قيد الحياة أو ميت.

ما هو المعاش العام؟

يُشار إلى القسط السنوي الذي لا يتضمن المدفوعات التي تتطابق مع فترات الفائدة على أنه راتب سنوي عام. بمجرد تحديد معدل فائدة مماثل ومضاعفة مرارًا وتكرارًا مع سداد المدفوعات ، ستتمكن من فهم أن التعامل مع المعاشات العامة أمر بسيط للغاية.

ما هو المعاش المؤجل؟

الأقساط السنوية المؤجلة ، والتي يشار إليها عادةً باسم الأقساط السنوية ذات الفترة الثابتة ، هي نوع من الأقساط السنوية التي تُدفع خلال إطار زمني محدد مسبقًا.

وفي الختام

لقد رأينا وعرفنا ما هو المعاش العادي وما يستتبعه جميعًا من خلال هذه الدراسة.

الأسئلة الشائعة حول الأقساط العادية

ما هي صيغة المعاش العادية؟

تشير صيغة المعاشات العادية إلى الصيغة المستخدمة من أجل حساب القيمة الحالية لسلسلة المبالغ المتساوية من المدفوعات التي تتم إما في بداية أو نهاية الفترة على مدى فترة زمنية محددة ووفقًا للصيغة ، القيمة الحالية للقيمة العادية يتم احتساب الأقساط بقسمة "الدوري"

ما هي أمثلة المعاشات العادية؟

  • الرهون العقارية التي يدفعها صاحب المنزل في نهاية كل شهر.
  • دخل المعاشات ، مثل الأقساط السنوية مدى الحياة المذكورة أعلاه ، والتي عادةً ما تسدد الدفعات في نهاية كل شهر.
  • توزيعات الأرباح ، والتي تُدفع عادةً في نهاية كل ربع سنة

كيف تحسب القسط السنوي العادي في Excel؟

صيغة الأقساط الأساسية في Excel للقيمة الحالية هي = PV (RATE ، NPER ، PMT). PMT هو مقدار كل دفعة. مثال: إذا كنت تحاول معرفة القيمة الحالية لمعاش سنوي مستقبلي بمعدل فائدة 5 في المائة لمدة 12 عامًا مع دفعة سنوية قدرها 1000 دولار ، فستدخل الصيغة التالية: = PV

  1. صيغة القيمة الحالية: التعريفات والأمثلة والصيغة والحسابات
  2. علامة المياه العالية: كل ما تحتاج إلى معرفته + أفضل الممارسات
  3. حاسبة سوق الأسهم: شاهد كيف يمكن أن ينمو سوقك
  4. GRAT: تعريف صندوق الأقساط السنوية للمانح ، والمزايا والأمثلة
  5. الدليل النهائي للدفعات الإجمالية والاستثمار (محدث !!!)
اترك تعليق

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول المشار إليها إلزامية *

قد يعجبك أيضاً
الإبلاغ عن قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية
تفاصيل أكثر

إعداد تقارير قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية: أفضل الممارسات والمتطلبات (مُحدَّث عام 2023)

جدول المحتويات إخفاء ما هو تقرير قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية؟ متطلبات إعداد تقارير قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية (FATCA) أفضل ممارسات الإبلاغ عن قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية رقم 1. الوثائق الضريبية # 2. قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية ...