إن العالم الدنيوي مليء بالخداع والفساد والأكاذيب. ولا أحد يريد أن يكون ضحية للاحتيال. تسمع عن الاحتيال طوال الوقت في الأخبار ، لكنك تعتقد أنه لن يحدث لك أبدًا. يستخدم المحتالون اليوم مخططات خادعة أكثر من أي وقت مضى ، وحتى الأفراد الأكثر حذرًا يقعون ضحية لمخططاتهم. ومن الأمثلة على ذلك مخططات بونزي وغسيل الأموال وانتهاك الملكية الفكرية والتصيد الاحتيالي والاحتيال في الشركات وغيرها من المخططات. بعبارة أخرى ، قد يواجه من تثبت إدانتهم بأي مستوى من الاحتيال عقوبات شديدة. ستلقي هذه المقالة نظرة على أنواع الاحتيال المختلفة الموجودة في الصناعات المصرفية والقانون والأعمال والمحاسبة وبطاقات الائتمان والتأمين وغيرها.
ما هما منطقتا الاحتيال؟
تقسم المحاكم الاحتيال إلى فئتين أساسيتين: جنائية ومدنية. يحدث الاحتيال المدني عندما يتم التشويه المتعمد للحقائق. يحدث الاحتيال الجنائي عندما يتم تضمين السرقة في الاحتيال.
أنواع الاحتيال في التأمين
الاحتيال في التأمين ، بشكل عام ، هو خداع متعمد يرتكب ضد شركة أو وكيل تأمين أو من قبله لتحقيق مكاسب مالية. قد يتم ارتكاب هذا الاحتيال في مراحل مختلفة من قبل الطامحين أو حاملي وثائق التأمين أو مقدمي الالتماسات الخارجيين أو المهنيين الذين يقدمون الخدمات لمقدمي الالتماسات. قد يقوم وكلاء التأمين وموظفو الشركة أيضًا بارتكاب عمليات احتيال في مجال التأمين. فيما يلي بعض الأنواع الأخرى من الأفعال أو مخططات الاحتيال التأميني الشائعة
احتيال التأمين على أصحاب المنازل
تشمل أنواع الاحتيال في تأمين المنزل ما يلي:
- أضرار الممتلكات الزائفة أو المبالغ فيها
- تقارير السرقة أو السرقة المتضخمة
- الحرق المتعمد أو الضار للممتلكات
- مطالبة الضرر المتعمد
الاحتيال في تأمين الرعاية الصحية
تشمل أنواع الاحتيال في مجال التأمين الصحي ما يلي:
- الفواتير عن الخدمات التي لم يتم تقديمها
- إعداد الفواتير لخدمة أغلى مما تم توفيره
- تقديم وفواتير للخدمات غير الضرورية مع الادعاء بأن الخدمات ضرورية
- الفواتير المزدوجة
الاحتيال في التأمين على السيارات
تشمل أنواع الاحتيال في التأمين على السيارات ما يلي:
- مطالبة إصلاح سرقة احتيالية أو مبالغ فيها
- المالك "يستسلم" (تقرير كاذب عن السيارة المسروقة) "القفز إلى الداخل" (شخص لم يكن في السيارة وقت وقوع الحادث)
- التدريج العرضي
- مطالبة الضرر المتعمد
- تزوير تاريخ أو وقائع حادث للحصول على تغطية
- معدل التهرب
الاحتيال على الإعاقة والتأمين على الحياة
تشمل أنواع الاحتيال في التأمين ضد العجز والتأمين على الحياة ما يلي:
- ادعاءات موت كاذبة
- مطالبات المستفيد فضحها
- مطالبة إعاقة كاذبة
- تقديم مستندات مزورة لمواصلة دعوى الإعاقة عن طريق الاحتيال
تعويضات العمال
- العمل مع تراكم تعويضات العمال
- التظاهر بالضرر
- الادعاء بتعرضه لأذى شديد في العمل عند وقوع الإصابة في مكان آخر
- عدم قيام صاحب العمل بالإبلاغ عن كشوف المرتبات و / أو عدد الموظفين للحصول على قسط أقل
- إساءة تصنيف رموز وظائف الموظفين بوعي
- فشل صاحب العمل في تحمل تأمين تعويض العمال
وكيل / صناعة
- الاحتيال المتميز
- نشاط غير مرخص و / أو غير مصرح به
- "متماوج" - تزوير المعلومات للمستهلك لإقناعه باستخدام القيمة النقدية لسياسة قائمة لشراء سياسة جديدة تكون عادة أكثر تكلفة.
ما هي المكونات الثلاثة للاحتيال؟
تؤكد الفكرة أن هناك ثلاثة عناصر تؤدي ، عند دمجها ، إلى نشاط احتيالي. وهي تتكون من حاجة مالية متصورة غير قابلة للمشاركة (الدافع / الضغط) ، وفرصة متصورة لإجراء الاحتيال ، وشرح ارتكاب الاحتيال.
ما هو الاسم الحقيقي للاحتيال؟
يحدث الاحتيال في التطبيق ، والذي يُعرف غالبًا باسم "الاحتيال الحقيقي للاسم" ، عندما يستخدم سارق الهوية معلوماتك الشخصية (مثل رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك) لفتح حسابات جديدة باسمك. يتم إرسال كشوف حساب بطاقة الائتمان أحيانًا إلى عنوان السارق بدلاً من عنوان الضحية ، لذلك قد لا تتعرف على السرقة لعدة أشهر.
أنواع الاحتيال في البنوك
تتضمن أنواع الاحتيال في الخدمات المصرفية الاستخدام غير الأمين للمعلومات الشخصية لشخص آخر للوصول إلى مؤسسة مالية. هناك عدة أنواع من الاحتيال في البنوك ، ويمكن أن يساعدك فهمها في منعها. وتشمل هذه:
- تحقق الاحتيال: لا يزال الغش في الشيكات مصدر قلق كبير. يحتوي الشيك على الكثير من المعلومات لمجرم ، مثل الاسم والعنوان ورقم الحساب ورقم التوجيه. سيستخدم المحتال بشكل متكرر مواد كيميائية "لغسل" المعلومات من شيك مكتوب أو إنشاء شيكات مزيفة أو ببساطة تزوير شيك بدون موافقة الضحية.
- الاحتيال في التحويل المصرفي: يخدع المحتالون الضحايا لتحويل الأموال إلى حساباتهم لمجموعة متنوعة من الأسباب الوهمية. وهذا يشمل فدية عن قريب "مختطف" ، وتحصيل الديون ، ورسوم الفوز باليانصيب ، وعدم المثول أمام المحكمة ، وما إلى ذلك.
- الاحتيال على القرض: يحدث هذا عندما يستخدم اللصوص معلوماتك الشخصية والمالية للحصول على قرض باسمك. في حين أن البنوك لديها إجراءات أكثر صرامة لطلب القروض ، فإن العديد من المقرضين والمؤسسات المالية الأصغر تتطلب القليل جدًا من المعلومات. في معظم الحالات ، لا يكون الفرد على علم بالاحتيال حتى يقوم المُقرض بمحاولات متكررة لتحصيل الديون.
- الاستحواذ على الحساب: عندما يستخدم المجرم الحساب الحالي لشخص آخر لإجراء عمليات شراء أو عمليات سحب غير قانونية. عادة ما تكون معلومات الحساب مرتبطة ببطاقة ائتمان أو خصم. يحدث هذا عندما تُسرق معلومات الضحية من ممتلكات الضحية أو من حساباته عبر الإنترنت. تشمل الأنواع الأخرى من الاحتيال المصرفي تكرار أو سرقة معلومات البطاقة ، وتحرير الشيكات الورقية ، والوثائق المزورة أو المزورة ، والتزوير ، والشيكات المعدلة ، وما إلى ذلك.
أنواع الاحتيال في المحاسبة
الاحتيال المحاسبي ، بشكل عام ، هو التلاعب المتعمد بالبيانات المالية لخلق مظهر السلامة المالية للشركة. علاوة على ذلك ، قد يخدع الموظف أو المحاسب أو المنظمة نفسها المستثمرين والمساهمين. الأنواع الثلاثة الرئيسية للاحتيال المحاسبي مذكورة أدناه.
# 1. المبالغة في الإيرادات
يحدث الاحتيال المحاسبي عندما تبالغ الشركة في تقدير إيراداتها. إذا كانت إيرادات الشركة غير كافية لإخفاء هذا الموقف ، فقد تدعي الشركة أنها تولد دخلًا على البيانات المالية أكثر مما تفعله بالفعل. وبالتالي ، سيتم تضخيم أرباح الشركة في بياناتها المالية. إذا بالغت الشركة في تقدير إيراداتها ، سيرتفع سعر سهم الشركة ، مما يخلق انطباعًا خاطئًا عن الصحة المالية. تشمل الأنواع الأخرى من الاحتيال المحاسبي تحريفًا في الأصول والخصوم والمصروفات غير المسجلة.
# 2. تحريف الأصول والخصوم
تحريف الأصول والخصوم هي أنواع من الاحتيال المحاسبي الذي يحدث عندما تحرف الشركة أصولها أو تقلل من قيمتها. قد تبالغ الشركة ، على سبيل المثال ، في أصولها المتداولة مع التقليل من التزاماتها المتداولة. ومن ثم ، فإن هذا النوع من الاحتيال يخدع المستثمرين بشأن السيولة قصيرة الأجل للشركة.
# 3. المصاريف غير مسجلة
يحدث الاحتيال المحاسبي أيضًا عندما تفشل الشركة في تسجيل نفقاتها. في بيان الدخل ، تم المبالغة في صافي دخل الشركة ، في حين تم تقليل تكاليفها. ومع ذلك ، فإن هذا النوع من الاحتيال المحاسبي يخلق انطباعًا خاطئًا عن صافي دخل الشركة ، مما يؤدي إلى عمل احتيالي. تشمل الأنواع الأخرى من الاحتيال في المحاسبة الاحتيال في مسودة تحت الطلب ، والاحتيال الذي تم إنشاؤه عن بعد ، والودائع غير المؤمن عليها ، وما إلى ذلك
أنواع الاحتيال في القانون
تقوم القوانين الفيدرالية وقوانين الولايات بمقاضاة أنواع مختلفة من الاحتيال من خلال محامي الولايات المتحدة. لكن هذا يعتمد على ظروف القضية. فيما يلي الأنواع الأكثر شيوعًا للقانون الفيدرالي وجرائم الاحتيال الحكومية.
# 1. الاحتيال عبر البريد والأسلاك
يعد استخدام البريد العادي أو أي شكل من أشكال تكنولوجيا الاتصالات السلكية ، مثل الهواتف أو الإنترنت ، جزءًا من مخطط احتيالي. قد يضيف المدعون الفيدراليون تهم الاحتيال عبر البرقيات أو البريد إلى تهم الرشوة والفساد. وبالمثل ، يستخدم المحتالون تهم الاحتيال عبر البرقيات أو البريد في مقاضاة مبتز للأموال وانتهاكات قانون RICO.
# 2. الاحتيال الضريبي
عندما يحاول دافع الضرائب تجنب دفع ضرائب الدخل الفيدرالية. تشمل أمثلة الاحتيال الضريبي عدم الإبلاغ عن عمد عن الدخل الخاضع للضريبة ، والإفراط في تقدير الخصومات التجارية ، والفشل ببساطة في تقديم إقرار ضريبي.
# 3. الاحتيال في الأسهم والأوراق المالية
الأسهم والأوراق المالية هي أنواع من الاحتيال القانوني التي تنطوي على البيع المخادع للأسهم والسلع والأوراق المالية الأخرى. تعد مخططات بونزي أو الهرمية واختلاس الوسيط والاحتيال بالعملات الأجنبية كلها أمثلة على الاحتيال في الأوراق المالية. عادة ما يرتكب سماسرة البورصة أو البنوك الاستثمارية الاحتيال عندما يقنعون الناس بإجراء استثمارات بناءً على معلومات خاطئة أو مبالغ فيها ، أو على أساس "من الداخل التداول"المعلومات غير متاحة لعامة الناس.
# 4. احتيال Medicare و Medicaid.
ميديكير وميديكيد نوعان من الاحتيال القانوني الذي يحدث عندما تحاول المستشفيات أو شركات الرعاية الصحية أو الرعاية الصحية الفردية الحصول على تعويضات حكومية غير شرعية عن طريق الاحتيال على الخدمات أو إجراء اختبارات أو إجراءات طبية غير ضرورية.
أنواع الاحتيال في الأعمال
يشير الاحتيال التجاري عمومًا إلى الأعمال الإجرامية التي يرتكبها موظفون رفيعو المستوى في الشركة أو الهجمات على الشركات نفسها. ومع ذلك ، فهو ينطوي على شخص يسرق الأموال من شخص آخر تحت ستار المعاملات التجارية. فيما يلي أنواع مختلفة من الاحتيال في العمل.
# 1. الاحتيال في الرواتب
عمليات الاحتيال في كشوف المرتبات هي أنواع من الاحتيال في الأعمال التجارية التي تحدث عندما يستفيد شخص ما من نظام كشوف المرتبات للشركة لسرقة الأموال عن طريق تقديم سجلات مزيفة لدفع الأفراد أو الآخرين أكثر مما يكسبونه. منح مكافآت غير قانونية وإرسال أموال إلى موظف زائف أو موظف سابق.
# 2. الاحتيال في البيانات المالية
لمجموعة متنوعة من الأسباب ، قد يرتكب الموظف أو صاحب العمل الاحتيال في البيانات المالية. الأكثر شيوعًا ، سوف يستغل المحتال السجلات المالية لجعل أصولهم أو دخلهم أو إجمالي صافي ثروتهم تظهر أكبر مع جعل ديونهم وخصومهم وخسائرهم تبدو أصغر. يتم إجراء هذا النوع من الاحتيال للحصول على قروض أو تجنب عواقب الفشل في تحقيق الأهداف المالية.
# 3. اختلاس الأصول
اختلاس الأصول هو النوع الأكثر شيوعًا من احتيال الموظفين ، ويأتي بطريقتين
- الاختلاس النقدي: يشمل ذلك أخذ الأموال مباشرة من الشركة ، سواء عن طريق تحويل الأموال من الحسابات المصرفية للشركة ؛ القيام بعمليات شراء غير مشروعة على بطاقة الشركة ، أو أخذ نقود مباشرة من الخزنة.
- الاختلاس غير النقدي: يتضمن ذلك أخذ الأصول غير النقدية من الشركة ، والتي يمكن أن تكون معدات مكتبية أو لوازم أو مخزونًا دون إذن.
# 4. الاحتيالات الضريبية
عمليات الاحتيال الضريبي هي أنواع من الاحتيال في الأعمال التجارية التي تحدث عندما تتجنب الشركة دفع معدلات ضريبية عالية لأنها تقع في شريحة ضريبية أعلى. ومع ذلك ، قد يحاول أصحاب الأعمال تقليل مسؤوليتهم الضريبية عن طريق التقليل من أرباح شركاتهم أو المطالبة بخصومات كاذبة.
# 5. سرقة الهوية
سرقة الهوية هي نوع معقد من الاحتيال التجاري بمعنى أن الشركة يمكن أن تكون الجاني والضحية. يحدث هذا عندما يسرق شخص ما المعلومات الشخصية لشخص آخر ثم يستخدم تلك المعلومات للسرقة منهم.
يمكن لشركة سرقة الهوية عن طريق سرقة معلومات الحساب المصرفي لعملائها أو غيرها من المعلومات الشخصية. قد يستخدم الموظفون الذين لديهم إمكانية الوصول إلى المعلومات الحساسة تلك المعلومات للسرقة من شركة أو ارتكاب جرائم أخرى ، أو قد تقوم شركة أخرى بالسرقة منهم. ومع ذلك ، تشمل الأنواع الأخرى من الاحتيال التجاري ؛ مخططات الفوترة والرشوة والعمولات وتحديد الأسعار وما إلى ذلك
أنواع الاحتيال في بطاقة الائتمان
عمليات الاحتيال على بطاقات الائتمان هي أنواع من الاحتيال تحدث من خلال سرقة المعلومات الشخصية لحامل البطاقة. فيما يلي أكثر أنواع الاحتيال على بطاقات الائتمان شيوعًا.
- احتيال CNP (البطاقة غير موجودة): يحدث الاحتيال "البطاقة غير موجودة" عندما لا تكون البطاقة موجودة فعليًا وعادة ما تكون عملية احتيال عبر الإنترنت أو عبر الهاتف.
- التزوير والاحتيال القشط: تحدث عمليات الاحتيال والتزييف عندما يتم الحصول على معلومات بشكل غير قانوني لإنشاء بطاقة ائتمان مزيفة.
- تزوير البطاقة المفقودة والمسروقة: يحدث تزوير البطاقة المفقودة أو المسروقة عند ضياع البطاقة أو سرقتها. إذا فقدت بطاقتك أو سُرقت من قبل النشل ، فيمكنهم استخدامها حتى يتم إلغاؤها أو تعليقها أو الوصول إلى حد الائتمان.
- البطاقة التي لم تتسلم الغش: يحدث الاحتيال "لم يتم استلام البطاقة" عندما يطلب العميل بطاقة ولكنه لا يستلمها أبدًا. تحدث هذه الأنواع من الاحتيال على بطاقة الائتمان عندما يتم اعتراض البطاقة قبل وصولها أو ، على الأرجح ، عندما يسرقها سارق البطاقة ببساطة من فتحة بريدك.
- احتيال التطبيق الكاذب: يحدث الاحتيال الزائف للتطبيق عندما ينشئ المحتال حسابًا باستخدام هوية أو معلومات شخص آخر.
الأسئلة الشائعة حول أنواع الاحتيال
ما هي أنواع الغش في المراجعة؟
تشمل عمليات الاحتيال في التدقيق التلاعب أو التزوير أو تعديل السجلات أو المستندات ، واختلاس الأصول ، وإلغاء أو حذف المعاملات من السجلات.
ما هي اسباب الاحتيال؟
أسباب الغش
- مخاطر الموظفين
- المخاطر الثقافية
- أسلوب الإدارة الأوتوقراطية
- عدم تطابق الشخصية
- النتائج بأي ثمن
- عدم الالتزام بالسيطرة
- الهياكل المعقدة
- المواقع النائية سيئة الإشراف
- استراتيجية عمل غير محددة بشكل جيد
- عدم التوافق بين النمو وتطوير النظام ؛
ما هو الفرق بين التملك والتملك غير المشروع؟
التخصيص ، المعروف أيضًا باسم التملك غير المشروع ، هو الاستخدام غير القانوني لاسم الشخص أو صورته أو صورته أو صوته أو تأييده ، عادةً لتحقيق مكاسب مالية. على الرغم من أن التخصيص قد يشمل الكلام أو الاتصال ، إلا أن هذه الممارسة ليست محمية بموجب التعديل الأول.
ما هي عمليات الاحتيال الخارجية؟
الاحتيال الخارجي ، أو الاحتيال من خارج المؤسسة ، يشير عادةً إلى الاحتيال الذي يرتكبه البائعون أو العملاء أو المنافسون.
مقالات ذات صلة
- تجنب مخططات التداول المربحة في مجال الاستثمار
- تدقيق الطب الشرعي: التكلفة والإجراءات في إجراء التدقيق
- التحقق من الاحتيال: التعريف ، أنواعه ، كيفية تجنبه (+ أدوات سريعة)
- الموظف الساخط: التعامل مع الموظف الساخط
- ما هي المحاسبة الجنائية: نظرة عامة وكيف تعمل.
- عنوان البريد الإلكتروني الخاص بالعمل: كيفية إعداد البريد الإلكتروني للأعمال
- الجنسية المزدوجة: عملية للحصول على الجنسية المزدوجة في الولايات المتحدة
- ما هو فحص مصرفي معتمد: كيفية الحصول على واحد
