401 (أ) مقابل 401 (ك): 13+ فرق كبير يجب فهمه (مع دليل مبسط)

401 (أ) مقابل 401 (ك)
رصيد الصورة: dreamstime

كموظف في أي شركة أو مؤسسة ، يجب أن تكون قد وضعت الكثير من الأفكار في خطة التقاعد الخاصة بك. كيف ستكون الحياة بالنسبة لك بعد التقاعد أو عندما تترك وظيفتك. هناك أنواع مختلفة من خطط التقاعد المتاحة لك اعتمادًا على المنظمة التي تعمل فيها. ستكون هذه المقالة بمثابة دليل في إظهار الفرق الرئيسي بين خطة 401 (أ) مقابل 401 (ك). سوف يشرح أيضًا الأشياء الأساسية التي تحتاج إلى معرفتها حول كلتا الخطتين.

رصيد الصورة: smartasset

قبل أن نندفع إلى الفرق الرئيسي بين 401 (أ) مقابل 401 (ك) ، دعنا ، أولاً وقبل كل شيء ، نعرف ما الذي تعنيه. هلا فعلنا؟

ما هي خطة 401 (أ)

خطة 401 (أ) هي أ خطة تقاعد متاح للموظفين العاملين في وكالة حكومية ، ومنظمة غير ربحية ، ومؤسسة تعليمية حكومية. يعمل الموظفون المؤهلون الذين يشاركون في هذه الخطة في الغالب كمعلمين وإداريين وموظفي دعم. تتشابه سمات الخطة 401 (أ) تقنيًا مع سمات الخطة 401 (ك) التي تعتبر أكثر جوهرية في المؤسسات القائمة على الربح.

لا يسمح 401 (أ) عادة للموظف بالمساهمة في خطط 401 (ك). ومع ذلك ، إذا غادر الموظف المنظمة ، فيحق له تحويل أمواله من 401 (أ) إلى خطته 401 (ك).

أرباب العمل في 401 (أ) مؤهلون لتشكيل عدة خطط 401 (أ). سيكون لكل من هذه الخطط معايير أهلية مميزة وجداول استحقاق وحسابات مساهمة. هذا بمثابة برنامج حافز يستخدمه أصحاب العمل للاحتفاظ بالموظفين. يحدد صاحب العمل حدود المساهمة ويتحكم أيضًا في الخطة.

في معظم الأوقات ، يمكن فقط للموظفين الذين تبلغ أعمارهم 21 عامًا ولديهم عامين من الخبرة العملية المشاركة في هذه الخطة. تختلف هذه الشروط في بعض الأحيان.

ما هي الأشياء الأساسية التي يجب أن تعرفها عن خطة 401 (أ)؟

  1. 401 (أ) تستخدم فقط من قبل المنظمات الحكومية أو غير الهادفة للربح.
  2. في خطة 401 (أ) ، يمكن لكل من الموظف وصاحب العمل المساهمة. عادة ما تكون خطة برعاية صاحب العمل.
  3. يمتلك صاحب العمل نطاق سيطرة أكبر على كيفية استثمار الخطة في خطة 401 (أ).
  4. يمكن للموظف الانسحاب من خطة 401 (أ) في الغالب من خلال التمديد إلى خطة تقاعد مؤهلة مختلفة.

الآن دعونا نناقش بإيجاز خطة 401 (k) قبل الانتقال مباشرة إلى اختلافاتهم.

ما هي خطة 401k)

401 (ك) يشبه إلى حد ما خطة 401 (أ). إنه حساب تقاعد بميزة ضريبية يقدمه أصحاب العمل لأرباب عملهم. ما يعنيه هذا هو أنه في خطة 401 (أ) التقليدية ، لا تفرض ضرائب على أرباح الاستثمارات حتى يسحب الموظف المال (بعد التقاعد). يمكن للموظفين تقديم مساهمات إلى 401 (ك) من خلال اقتطاع الرواتب تلقائيًا. يمكنهم أيضًا مطابقة بعض أو كل هذه المساهمات. ومع ذلك ، في خطة Roth 401 (k) ، يمكن أن تكون عمليات السحب معفاة من الضرائب. 

في الأساس ، هناك نوعان من حسابات 401 (ك). هم 401 (ك) ق التقليدية وروث 401 (ك) ق. يشيرون إليه أيضًا باسم "حساب روث المعين". كلاهما متشابه في بعض النواحي ولكن الضرائب بطرق مختلفة. يمكن للموظف أن يكون لديه نوع الحساب أو كلا النوعين.

يمكن الإشارة إلى خطة 401 (ك) باسم خطة تحديد المساهمة. يمكن لكل من صاحب العمل والموظف المساهمة في الحساب ، حتى حدود الدولار التي حددتها دائرة الإيرادات الداخلية (IRS). 

 في المقابل ، لا ينبغي الخلط بين المعاشات التقاعدية التقليدية و 401 (ك) s التقليدية ويشار إليها على أنها خطط المزايا المحددة. في هذه الحالة ، يكون صاحب العمل مسؤولاً عن توفير مبلغ محدد من المال للموظف عند التقاعد.

في الآونة الأخيرة ، أصبحت خطط 401 (ك) ممارسة أكثر ، مما يجعل المعاشات التقليدية نادرة بشكل متزايد ، حيث لم تعد مسؤولية ومخاطر التقاعد في أيدي أصحاب العمل ولكن مسؤولية ومخاطر موظفيهم. 

ما هي الأشياء الأساسية التي يجب أن تعرفها عن خطة 401 (ك)؟

  1. هناك نوعان أساسيان من خطة 401 (ك) - التقليدية وخطة روث - والتي تختلف بشكل أساسي في عملية الضرائب.
  2.  في روث ، يقدم الموظفون مساهمات من الدخل بعد الضريبة ولكن يمكنهم إجراء عمليات السحب معفاة من الضرائب. ولكن في 401 (ك) التقليدي ، تعمل مساهمات الموظفين على تقليل ضرائب الدخل الخاصة بهم للسنة التي يتم إجراؤها فيها ، ولكن عمليات السحب الخاصة بهم تخضع للضريبة. 
  3. خطة 401 (ك) عبارة عن حساب تقاعد ترعاه الشركة ويمكن للموظفين المساهمة فيه.

بعد أن عرفنا ما هي خطط 401 (أ) و 401 (ك) ، دعونا الآن نناقش الاختلافات الخمسة عشر الرئيسية. هلا فعلنا؟

401 (أ) مقابل 401 (ك) 13+ الفرق الرئيسي بين

  • يتم تقديم خطط 401 (أ) من قبل الحكومة وأصحاب العمل غير الربحيين ، في حين أن خطط 401 (ك) شائعة في القطاع الخاص أو أرباب العمل في الشركات.
  • تعد المشاركة في خطة 401 (أ) إلزامية ، بينما تكون المشاركة في خطة 401 (أ) إلزامية في الغالب.
  •  في خطط 401 (ك) ، يقرر المشاركون مدى رغبتهم في المساهمة في خطتهم. بينما في 401 (أ) يتم تحديد مساهمات الموظفين من قبل صاحب العمل.
  • يتم تقديم خطة 401 (أ) فقط لموظفين محددين كحافز لهم لمواصلة عملهم داخل المنظمة. من ناحية أخرى ، فإن خطة 401 (ك) متاحة لكل موظف بدوام كامل داخل الشركة. 
  •  مع 401 (أ) يضع أصحاب العمل الحد الأقصى للمساهمة. بينما بالنسبة للخطة 401 (ك) ، يمكن للموظف أن يقرر مقدار الأموال التي يرغب في المساهمة بها في حساب مدخرات التقاعد.
رصيد الصورة: Daytradingz

اقرأ أيضا: 401 (أ): فهم معنى خطة 401 (أ) بسهولة

  • باستخدام 401 (ك) ، فإن سياسة مطابقة الشركة هي ما سيحدد ما إذا كان الموظف سيساهم أم لا. بالنسبة لخطة 401 (أ) ، يجب على صاحب العمل تقديم مساهمات مالية للخطة. ومع ذلك ، فإن مساهمة الموظف ليست إلزامية دائمًا. يمكن أن يكون طوعيًا أيضًا.
  • ينص القسم 410 (أ) (1) من قانون الإيرادات الداخلية (IRC) على أنه يجب أن يبلغ الفرد 21 عامًا على الأقل أو أنهى فترة معينة في الشركة ليكون مؤهلاً للحصول على 401 (أ) أو 401 (ك) ). بالنسبة إلى 401 (أ) ، يبلغ طول الفترة الزمنية عامين بينما تبلغ المدة الزمنية للخطط 401 (ك) سنة واحدة.
  • اعتبارًا من عام 2020 ، يمكن للموظفين المساهمة بما يصل إلى 57000 دولار أمريكي في 401 (أ). بينما بالنسبة لـ 401 (ك) ، يمكن للموظف المساهمة فقط بما يصل إلى 19500 دولار.

اقرأ أيضا: 401 (ك) الانسحاب: القواعد و 4 طرق لتجنب العقوبات

  • تقدم معظم خطط 401 (ك) خيارات استثمار متنوعة تتراوح من الاستثمارات منخفضة المخاطر مثل السندات المتلاعب والمعاشات إلى صناديق الأسهم التي تستثمر في الأسهم وتحقق عوائد أعلى. في حين أن الخطط 401 (أ) قد تسعى للحصول على مشورة استثمارية من خلال مستشار الخطة أو تسمح للموظفين بتبسيط المحافظ المتنوعة.
  •  يخسر الموظفون الإعفاء الضريبي إذا اقترضوا من 401 (ك) لأنهم يسددونها بدولارات بعد خصم الضرائب. لكن هذا لا ينطبق عند الاقتراض من 401 (أ).
  •  يمكن للموظفين في 401 (أ) سحب الأموال من حساباتهم دون عقوبة عندما يبلغون 59 درجة مئوية. إذا قاموا بأي عمليات سحب قبل 59 درجة مئوية ، فسوف يحتاجون إلى دفع 10٪ غرامة سحب مبكر. بينما بالنسبة لـ 401 (k) مع 401 (k) ، إذا تقاعد الموظف في سن 55 ، فيمكنه البدء في سحب الأموال دون عقوبة.
  • في خطة المشاركة في الأرباح 401 (أ) ، تكون مساهمات صاحب العمل تقديرية ، وقد لا تساهم في الخطة كل عام. على عكس خطة 401 (أ) التي تعتبر حسابًا للمزايا الضريبية يستخدم للادخار للتقاعد. يساهم أرباب العمل والموظفون في الحساب بناءً على صيغة محددة يحددها صاحب العمل. 401 (أ) الخطط.

وفي الختام 

في الختام ، فإن أكبر فرق بين خطط 401 (أ) و 401 (ك) هو نوع أصحاب العمل الذين يقدمون الخطط. في حين يتم تقديم خطط 401 (أ) عادة من قبل العاملين الحكوميين والموظفين من مؤسسات تعليمية ومنظمات غير ربحية محددة ، يتم تقديم خطط 401 (ك) من قبل المنظمات الهادفة للربح. 

الأسئلة الشائعة 401 (أ) مقابل 401 (ك)

ما الفرق بين 401k و 401a؟

أكبر فرق بين خطط 401 (أ) و 401 (ك) هو نوع أصحاب العمل الذين يقدمون الخطط. في حين يتم تقديم خطط 401 (أ) عادة من قبل العاملين الحكوميين والموظفين من مؤسسات تعليمية ومنظمات غير ربحية محددة ، يتم تقديم خطط 401 (ك) من قبل المنظمات الهادفة للربح. 

ما هي خطة 401a؟

خطة 401 (أ) هي خطة تقاعد متاحة للموظفين العاملين في وكالة حكومية ، ومنظمة غير ربحية ، ومؤسسة تعليمية حكومية.  

مقالات لها صلة

  1. ROTH 401 (K): قواعد السحب والمقارنات
  2. 403 (ب) مقابل 401 (ك): ما هي الخطة الأفضل؟ (+ إيجابيات وسلبيات)
  3. محاسبة CPA: ما هي محاسبة CPA؟ (+ أفضل سبع دورات مجانية عبر الإنترنت)
اترك تعليق

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول المشار إليها إلزامية *

قد يعجبك أيضاً
بضائع
تفاصيل أكثر

ما هي السلعة؟

جدول المحتويات إخفاء ما هي البضائع؟ لماذا يجب أن تهتم بالبضائع؟ ما هي البضائع بالجملة؟ ما هو مخزون البضائع؟ أنواع…