ما الذي يمكنني شطب ضرائبي منه في عام 2023؟ (دليل مفصل)

ماذا يمكنني شطب من الضرائب الخاصة بي
مصدر الصورة: Taxslayer

في كل عام ، قد يتمكن دافعو الضرائب من الاستفادة من العديد من الخصومات والائتمانات على ضرائبهم ، مما يسمح لهم بدفع ضرائب أقل - أو استرداد أموال من مصلحة الضرائب. هنا ، سنرى قائمة بالعناصر التي يمكن لدافعي الضرائب ، بما في ذلك الأفراد العاملين لحسابهم الخاص ومتسوقو Instacart ، شطب ضرائبهم في عام 2023. 

ماذا يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص شطب ضرائبهم في عام 2023؟ 

# 1. الخصم الضريبي للعمل الحر

ليس من الممتع أن تدفع ضرائب إضافية لتكون رئيسك في العمل. لكن الخبر السار هو أنه يمكنك خصم نصف ضريبة العمل الحر من صافي دخلك عند حساب ضريبة الدخل ، وبالتالي فإن ضريبة العمل الحر ستكلفك أقل مما تعتقد. وذلك لأن دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) تعتبر جزء صاحب العمل من ضريبة العمل الحر بمثابة مصروفات تجارية يمكن خصمها.

# 2. استقطاع لمكتب المنزل

أحد أكثر الاستقطاعات تعقيدًا هو خصم مكتب المنزل. باختصار ، يمكنك خصم تكلفة أي مساحة عمل تستخدمها بانتظام وحصريًا لعملك ، سواء كنت تستأجرها أو تمتلكها.

بالإضافة إلى المساحة المكتبية نفسها ، فإن النسبة المئوية للأعمال من فوائد الرهن العقاري القابلة للخصم ، وإهلاك المنزل ، والمرافق ، والتأمين على أصحاب المنازل ، والإصلاحات المدفوعة خلال العام كلها نفقات يمكنك خصمها لمكتب منزلك.

إذا كان مكتب منزلك يشغل 15٪ من مساحة معيشتك ، فإن 15٪ من فاتورة الكهرباء السنوية تُخصم من الضرائب. ومع ذلك ، فإن بعض هذه الخصومات ، مثل فوائد الرهن العقاري واستهلاك المنازل ، متاحة فقط لأولئك الذين يمتلكون مكاتبهم المنزلية بدلاً من تأجيرها.

# 3. استقطاع فواتير الإنترنت والهاتف

يمكنك خصم الجزء التجاري من نفقات الهاتف والإنترنت سواء كنت تطالب بخصم مكتب المنزل أم لا. المفتاح هو خصم المصاريف المتعلقة مباشرة بعملك فقط. يمكنك ، على سبيل المثال ، خصم التكاليف المتعلقة بالإنترنت لتشغيل موقع ويب تجاري.

يجب ألا تخصم فاتورتك الشهرية بالكامل ، بما في ذلك الاستخدام الشخصي والتجاري ، إذا كان لديك خط هاتف واحد فقط. أيضًا ، "لا يمكنك خصم تكلفة خدمة الهاتف المحلية الأساسية (بما في ذلك أي ضرائب) لأول خط هاتف لديك في منزلك ، حتى لو كان لديك مكتب في منزلك ، وفقًا لـ IRS. ومع ذلك ، يمكنك خصم التكلفة الكاملة لمكالمات العمل بعيدة المدى أو تكلفة خط الهاتف الثاني المخصص فقط لعملك.

# 4. استقطاع أقساط التأمين الصحي

يمكنك خصم جميع أقساط التأمين الصحي وطب الأسنان والرعاية طويلة الأجل المؤهلة (LTC) إذا كنت تعمل لحسابك الخاص وتدفع تكاليف التأمين الصحي الخاص بك ولم تكن مؤهلاً للمشاركة في خطة من خلال صاحب عمل زوجك / زوجتك.

يمكنك أيضًا خصم الأقساط المدفوعة لتوفير التغطية لزوجتك ومعاليك وأطفالك الذين تقل أعمارهم عن 27 عامًا في نهاية العام ، حتى لو لم يكونوا معالين من الضرائب. احسب الخصم باستخدام ورقة عمل خصم التأمين الصحي للعاملين لحسابهم الخاص بمنشور 535 الخاص بمصلحة الضرائب.

# 5. التوفير في الوجبة

عند السفر للعمل ، أو حضور مؤتمر عمل ، أو للترفيه عن أحد العملاء ، فإن الوجبة عبارة عن مصروفات تجارية معفاة من الضرائب ، على الرغم من أن نفقات الترفيه لا يتم خصمها عمومًا من الضرائب.

عند السفر ، يمكنك خصم 50٪ من التكلفة الفعلية للوجبة إذا احتفظت بإيصالاتك أو 50٪ من بدل الوجبة القياسي إذا كنت تحتفظ بسجلات للوقت والمكان والغرض التجاري من سفرك ولكن ليس إيصالات الوجبة الفعلية. لسوء الحظ ، هذا يعني أن غداء المكتب غير قابل للخصم كمصاريف تجارية.

# 6. استقطاع السفر

للتأهل للحصول على خصم ضريبي ، يجب أن تستمر رحلة العمل لفترة أطول من يوم العمل العادي ، وأن تتطلب النوم أو الراحة ، وأن تتم خارج المنطقة العامة لمنزلك الضريبي (عادةً خارج المدينة التي يقع فيها عملك). علاوة على ذلك ، لكي تعتبر رحلة عمل ، يجب أن يكون لديك غرض عمل محدد مخطط له قبل مغادرة المنزل ، ويجب أن تشارك في نشاط تجاري أثناء التنقل ، مثل العثور على عملاء جدد ، أو الاجتماع مع العملاء ، أو تعلم مهارات جديدة تتعلق مباشرة عملك.

لا يعتبر توزيع بطاقات العمل في حفل توديع العزوبية لصديقك في لاس فيغاس بمثابة خصم ضريبي.

احتفظ بسجلات وإيصالات كاملة ودقيقة لمصاريف وأنشطة سفر عملك ، حيث تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بفحص هذا الخصم بشكل متكرر. النقل من وإلى وجهتك (مثل أجرة الطائرة) والنقل إلى وجهتك (مثل تأجير السيارات أو أجرة أوبر أو تذاكر مترو الأنفاق) والإقامة والوجبات كلها نفقات سفر قابلة للخصم.

# 7. حسم مقابل استخدام السيارة

يمكنك شطب نفقات الرحلة من ضرائبك إذا كنت تعمل لحسابك الخاص. عندما تقود سيارتك من أجل العمل ، فإن نفقات تلك الرحلات معفاة من الضرائب. احتفظ بسجلات مفصلة لتاريخ كل رحلة ، وعدد الكيلومترات ، والغرض ، وتجنب المطالبة برحلات السيارة الشخصية على أنها رحلات سيارات عمل.

يمكنك حساب خصمك إما باستخدام معدل الأميال القياسي الخاص بمصلحة الضرائب أو نفقاتك الفعلية. في عام 2023 ، ستكون معدلات الأميال القياسية 0.655 دولارًا لكل ميل ، ارتفاعًا من 0.625 دولارًا أمريكيًا في عام 2022. يعد استخدام معدل الأميال القياسي هو الخيار الأبسط لأنه يتطلب أقل قدر من حفظ السجلات والحساب. ما عليك سوى تسجيل أميال العمل وتواريخ قيادتها. ثم اضرب إجمالي عدد الأميال السنوي للعمل بمعدل الأميال القياسي. هذه هي مصاريفك المعفاة من الضرائب.

لاستخدام طريقة المصاريف الفعلية ، يجب عليك حساب النسبة المئوية لقيادة الأعمال التي قمت بها على مدار العام ، بالإضافة إلى التكلفة الإجمالية لتشغيل سيارتك ، والتي تشمل الاستهلاك والغاز وتغيير الزيت ورسوم التسجيل والإصلاحات والتأمين على السيارة. على سبيل المثال ، إذا أنفقت 3,000 دولار على صيانة السيارة وقمت بالقيادة للعمل بنسبة 10٪ من الوقت ، فسيكون خصمك 300 دولار.

إذا كنت ترغب في استخدام معدل الأميال القياسي على سيارة تمتلكها ، فيجب عليك القيام بذلك خلال السنة الأولى التي تكون فيها السيارة متاحة للاستخدام التجاري. بعد ذلك ، يمكنك استخدام معدل الأميال القياسي أو المصاريف الفعلية في السنوات اللاحقة.

# 8. الخصم مقابل الفائدة

الفائدة المصرفية على قرض العمل هي مصروفات تجارية معفاة من الضرائب. إذا تم استخدام قرض لأغراض تجارية وشخصية ، يتم تخصيص جزء الأعمال من مصروفات الفائدة على أساس كيفية تخصيص عائدات القرض.

إذا لم يتم استخدام القرض بالكامل في الأنشطة المتعلقة بالأعمال ، فستحتاج إلى تتبع صرف الأموال للاستخدامات المختلفة. عندما تتكبد فائدة على بطاقة الائتمان مقابل مشتريات شخصية ، فهي ليست معفاة من الضرائب ؛ ومع ذلك ، عندما تنطبق الفائدة على عمليات الشراء التجارية ، فإنها معفاة من الضرائب.

ومع ذلك ، فمن الأرخص دائمًا إنفاق الأموال التي لديك بالفعل وتجنب تكبد رسوم الفائدة. لا يُرجع الخصم الضريبي سوى جزء من أموالك ؛ لذلك ، إذا أمكن ، تجنب اقتراض المال.

# 9. الخصم لتأمين الأعمال

هل تدفع أقساط التأمين على الأعمال ، مثل التأمين ضد الحريق ، أو تأمين الائتمان ، أو تأمين المركبات التجارية ، أو تأمين المسؤولية التجارية؟ إذا كان الأمر كذلك ، فقد تتمكن من خصم أقساط التأمين الخاصة بك.

يكره بعض الناس دفع أقساط التأمين لأنهم يعتقدون أنها مضيعة للمال إذا لم يحتاجوا أبدًا إلى تقديم مطالبة. يمكن أن يساعد خصم ضريبة التأمين على الأعمال في تخفيف هذا النفور.

# 10. خصم الإيجار 

يمكنك خصم المبلغ الذي تدفعه مقابل مساحة مكتبية إذا قمت بتأجيرها. يمكنك أيضًا خصم المبالغ المدفوعة مقابل المعدات المستأجرة. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان عليك دفع رسوم لإلغاء عقد إيجار تجاري ، فإن هذه النفقات قابلة للخصم أيضًا.

ومع ذلك ، لا يمكنك خصم الإيجار على أي عقار تملكه ، مهما كان صغيراً. بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن يكون الإيجار معقولاً. عادة ما يكون اختبار المعقولية مطلوبًا عندما تكون أنت والمالك مرتبطين ، ولكن الإيجار صالح إذا كان هو نفس المبلغ الذي ستدفعه لشخص غريب.

رقم 11. استقطاع تكاليف بدء التشغيل

تطلب منك مصلحة الضرائب عادةً خصم المصاريف الرئيسية كمصروفات رأسمالية بمرور الوقت وليس كلها مرة واحدة. ومع ذلك ، في السنة الأولى من التجارة النشطة أو الأعمال التجارية ، يمكنك خصم ما يصل إلى 5,000 دولار من تكاليف بدء الأعمال التجارية.

إن نفقات أبحاث السوق والنفقات المتعلقة بالسفر لبدء عملك ، وتحديد مواقع الأعمال المحتملة ، والإعلان ، وأتعاب المحاماة ، وأتعاب المحاسب كلها تكاليف بدء معفاة من الضرائب. إذا تجاوزت تكاليف بدء التشغيل الإجمالية 50,000 دولار ، فسيتم تقليل خصمك البالغ 5,000 دولار. علاوة على ذلك ، إذا قمت بتكوين شركة أو شركة ذات مسؤولية محدودة لعملك ، فيمكنك خصم ما يصل إلى 5,000 دولار من التكاليف التنظيمية ، مثل رسوم التسجيل الحكومية والرسوم القانونية.

الرسوم المهنية المدفوعة للاستشاريين والمحامين والمحاسبين وغيرهم قابلة للخصم الضريبي أيضًا في أي وقت ، حتى لو لم تكن تكاليف بدء التشغيل. مشتريات المعدات أو المركبات ، على سبيل المثال ، لا تعتبر تكاليف بدء التشغيل ، ولكن يمكن استهلاكها أو إطفاءها كنفقات رأسمالية.

# 12 الإعلان عن الائتمان الضريبي

هل تنفق الأموال على إعلانات Facebook أو Google أو اللوحات الإعلانية أو الإعلانات التلفزيونية أو رسائل البريد؟ تكاليف الإعلان عن عملك معفاة من الضرائب.

يمكنك حتى خصم تكلفة الإعلان الذي يشجع الناس على التبرع للأعمال الخيرية مع وضع اسم شركتك أمام الجمهور على أمل اكتساب العملاء. على سبيل المثال ، ستكون العلامة التي تنص على "Holiday Toy Drive برعاية Robert's Hot Dogs" معفاة من الضرائب.

# 13. استقطاع اشتراكات خطة التقاعد

يعد الخصم من مساهمات خطة التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص خصمًا قيمًا للغاية يمكنك الحصول عليه عند بدء عملك الخاص. المساهمات في حسابات التقاعد الفردي المبسطة (SEP-IRAs) ، وخطة مطابقة حوافز المدخرات للموظفين (SIMPLE) IRAs ، و 401 (k) منفردة تخفض فاتورتك الضريبية الآن مع السماح لك أيضًا بتجميع مكاسب الاستثمار المؤجلة الضريبية لـ مستقبل.

من المحتمل أن تساهم بما يصل إلى 22,500 دولار في الراتب المؤجل للسنة الضريبية 2023 (20,500 دولار في 2022). يمكنك تقديم مساهمات تعويضية قدرها 7,500 دولار (6,500 دولار في عام 2022) ليصبح المجموع 30,000 ألف دولار (27,000 ألف دولار في عام 2022). أيضًا ، يمكنك المساهمة بنسبة 25٪ إضافية من صافي أرباح العمل الحر الخاصة بك بعد خصم نصف ضريبة العمل الحر الخاصة بك والمساهمات لنفسك.

لا يمكن أن يتجاوز إجمالي الحد الأقصى للمساهمات في العاملين لحسابهم الخاص 401 (ك) 61,000 دولار في عام 2022 و 66,000 دولار في عام 2023 ، ولا تشمل المساهمات التعويضية البالغة 7,500 دولار (ارتفاعًا من 6,500 دولار في عام 2022) لكل من فئات مساهمة الموظفين وأصحاب العمل. تختلف حدود المساهمة اعتمادًا على نوع الخطة ، وتقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بضبط الحدود القصوى سنويًا. بالطبع ، لا يمكنك المساهمة بأكثر مما تكسب ، وستفيدك هذه الميزة فقط إذا كان عملك يولد أرباحًا كافية للتأهل.

هل يمكنني شطب البقالة من الضرائب الخاصة بي؟

لا يستطيع الأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص بشكل عام كتابة مواد البقالة من ضرائبهم. يجب أن تخدم المصاريف المعفاة من الضرائب غرضًا تجاريًا مشروعًا. ما لم تكن بائع أغذية من نوع ما ، فمن غير المرجح أن تكون البقالة ذات صلة بعملك.

ما هي العناصر التي يمكن لمتسوقي Instacart شطب ضرائبهم في عام 2023؟

تتمثل إحدى مزايا العمل لنفسك في أنه يمكنك خصم جميع نفقات عملك من دخلك. هنا ، سنرى العناصر التي يمكنك شطبها من الضرائب بصفتك متسوق Instacart

# 1. مصاريف السيارة

أنت تستخدم سيارتك للعمل كمتسوق كامل الخدمات. من المحتمل أنك تنفق الكثير من المال كل شهر على الغاز والصيانة فقط ، ناهيك عن التكاليف الأخرى لملكية السيارة.

يمكنك استقطاعات الأميال أو خصم نسبة مئوية من نفقات سيارتك الفعلية لشطب نفقات السيارات هذه.

# 2. نفقات أخرى

نفقات السيارة ليست وحدها التي يمكنك خصمها. بصفتك عميل Instacart ، قد تتمكن من خصم المشتريات التالية:

  • دراجة
  • فاتورة هاتفك 
  • الملحقات ، مثل حوامل وشواحن السيارة
  • عربة بقالة على عجلات

ما الخصومات التي يمكنني المطالبة بها بدون إيصالات؟

  • ضرائب العمل الحر
  • مصاريف المكتب المنزلي
  • أقساط التأمين الصحي للعاملين لحسابهم الخاص
  • مساهمات خطة التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص
  • مصاريف السيارة
  • مصاريف الهاتف المحمول

ختاما،

تعتبر معظم التخفيضات الضريبية للشركات الصغيرة أكثر تعقيدًا مما توضحه هذه النظرة العامة الموجزة ، ولكن لديك الآن فهم جيد للأساسيات.

هناك العديد من العناصر التي يمكنك شطبها من ضرائبك ، ولكن العناصر المدرجة في هذه المقالة هي الأكثر أهمية. رسوم معالجة بطاقات الائتمان ، ورسوم إعداد الضرائب ، وإصلاح وصيانة الممتلكات التجارية والمعدات كلها قابلة للخصم. 

  1. أفضل الطرق لشراء سيارة للأعمال: الفوائد والنصائح المهمة
  2. حسم الفائدة على الرهن العقاري: هل يمكنك خصم فوائد الرهن العقاري؟
  3. لماذا استأجر سيارة؟ شرح إيجابيات وسلبيات
  4. تأجير طويل الأمد: ما تحتاج إلى معرفته
  5. كيفية حساب الأميال: كيفية حساب السداد 2023

مراجع حسابات

اترك تعليق

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول المشار إليها إلزامية *

قد يعجبك أيضاً